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A105060广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表中第四行本年计算扣除限额的基数怎么填?依据是什么?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:16
#税务#
你好,这个是按收入的15%
阅读 24
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老师你好,修建楼,合同金额1千万,8月投入使用,9月按合同金额折旧,最后发票收到800万,次年汇算清缴后都没有收到发票,就得调整固定资产按800万吗?折旧金额是800万减去已经折旧金额在计算吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
你好,你实际这个楼的结算金额是多少
阅读 24
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佛山市医疗器械嵌入式软件产品即征即退有老师有经验的吗?是怎样操作退税的?
朴老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
资格备案: 准备资料,包括税务资格备案表、著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》、省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的《软件产品检测报告》等。 前往税务窗口办理软件产品增值税即征即退资格备案手续。 增值税申报: 在发生嵌入式软件销售的次月申报期内,按正常流程申报增值税,填写增值税纳税申报表及其附列资料,单独填写软件产品销售额。 准备退税资料: 申报完成后,准备《软件产品超税负退税审核表》《软件产品超税负计算表》《自查情况表》、进项抵扣分摊明细表、认证结果通知书及清单、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》等。若是嵌入式软件还需加送《硬件成本构成表》,同时附上合同复印件、增值税申报表等。 提交退税申请: 登录电子税务局,点击 “我要办税”,选择 “一般退(抵)税管理”,进入 “入库减免退抵税”。 填写 “退(抵)税申请审批表”,“提退税金类型” 选择 “先征后退”,“退抵税费原因类型” 选择 “软件集成电路即征即退”,“退抵税(费)依据文书字号” 选择即征即退资格备案文书号,“申请退抵税(费)方式” 选择 “退税”。 填写完成后,点击 “税票信息查询”,选择税款所属期,查询后勾选即征即退对应税票,点击确定,在审批表 “本次退抵税额” 中录入本次申请退税金额。 税务机关审核: 税务机关通常在 20 个工作日内完成审核,重点核查资料的完整性、准确性以及软件部分销售额计算是否准确等。 退税到账: 审核通过后,退税款将直接退还至企业账户。部分地区实行电子退税,效率更高。
阅读 27
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老师,我今天遇到一个情况,他们公司签合同清单,一定要以不含税来签订,开票按含税金额来开,这个有什么讲究吗?
文文老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
合同明确了不含税金额 与税率 ?
阅读 15
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老师您好,请问汇算清缴时涉及上年末暂估费用的调整,这块调表时是在扣除类项目的原项目(比如招待费)税收金额填还是在“其他”栏填列,谢谢。
宋生老师
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提问时间:05/27 11:08
#税务#
你好,这个没有收到发票的部分,填入其他
阅读 89
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老师您好,我们给供应商支付款,对方给我们定额发票,有一点我搞不懂,对方提供个人的名字收款,卡号,也许也是个人的。 我不懂的是:对方如果个人收款,还可以给我们开发票吗?我总以为他必须对公收款,才可以给我们发票呢? 还是说,如果他是小规模纳税人,他用个人卡收款,开票,是正常的? 老师您好,我们给供应商支付款,对方给我们定额发票,有一点我搞不懂,对方提供个人的名字收款,卡号,也许也是个人的。 我不懂的是:对方如果个人收款,还可以给我们开发票吗?我总以为他必须对公收款,才可以给我们发票呢? 还是说,如果他是小规模纳税人,他用个人卡收款,开票,是正常的?
朴老师
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提问时间:05/27 11:07
#税务#
个体户 / 其他个人:可依法代开或自行开具发票(个体户需税务登记)。 小规模纳税人用个人卡收款: 合规风险:可能被税务认定为逃税,违反公私财产分离原则。
阅读 11
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你好!这笔收入我能暂估部分收入吗,有19万
家权老师
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提问时间:05/27 11:04
#税务#
已经实现了收入才暂估,没有就挂预收账款
阅读 75
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请问公司为员工食堂购买的菜,作为福利费支出 没有发票 年终所得税汇算清缴 是不是要纳税调增对吗
家权老师
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提问时间:05/27 11:00
#税务#
是的,那个是要做纳税调整
阅读 68
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村里建房押金好几年了不退还,现在做什么会计科目?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:00
#税务#
你好,你如果确认还不了了,可以计入营业外支出。
阅读 9
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这种票现在还能用吗 能用的话 依据什么政策
家权老师
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提问时间:05/27 10:58
#税务#
那个不能使用的,不是财政收据也不是发票
阅读 12
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老师,现在签合同上面写的是不含税价所以对方就不开合同,说要交税钱才开,合理吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:56
#税务#
是合理的,按含税价补签合同 开发票
阅读 72
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请问老师 个体工商户 是核定征收 不需要我们自己申报 这种情况 也可以开发票给客户吗?
文文老师
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提问时间:05/27 10:56
#税务#
是的,也可以开发票给客户
阅读 14
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调30万,好奇怪呀,按理说折旧填进去,所得税应该更少,为什么反而增加了
宋生老师
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提问时间:05/27 10:56
#税务#
你好,你是填的呢,能截图来看下吗
阅读 28
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您好老师,合资公司完成实缴,由于投资方账户原因不能使用,投资方法人以个人汇入公司账户完成实缴可以吗?
文文老师
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提问时间:05/27 10:52
#税务#
不合适,要以投资公司名义转入投资款
阅读 12
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老师,我们是体育器材公司,现在有82000的进项,我们能开多少票
文文老师
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提问时间:05/27 10:48
#税务#
若不交增值税,可开82000元的发票
阅读 26
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老师,你好,请问申报企业所得税年报的情况有退税如何处理比较好昵
家权老师
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提问时间:05/27 10:45
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 13
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你好!老师,我们企业是货物运输公司,让第三方给我们开具运输发票1%,然后我们给下游应该开具运输发票还是国内货运票理
文文老师
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提问时间:05/27 10:42
#税务#
给下游 开具运输发票
阅读 25
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从公司对公账户转法人个人账户个人工资卡上20万元,作为借款,后期他在还款,从个人卡上转到公司账户上,这样操作可以吗?
家权老师
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提问时间:05/27 10:42
#税务#
是的,就是那样操作的
阅读 15
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一般纳税人增值税申报是月报还是季报?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 10:41
#税务#
...
阅读 43
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小规模增值税季度报税还是月度报税
家权老师
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提问时间:05/27 10:41
#税务#
那个是按季度申报的
阅读 8
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老师 我想问一下税务申报都是几号几号呀?我是内蒙古的 个体工商户
宋生老师
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提问时间:05/27 10:39
#税务#
正常就是1号到15号,但是有时候会不一样,比如这个月他就推迟到22号,因为五一放假。
阅读 8
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现在处置固定资产的税收分类具体选什么?设备项目有 板牙刃磨机,带锯机,高频机,感应淬火设备,感应淬火电器柜,牛头刨床,线切割机,滚丝机,万能工具磨,单柱坐标镗床
郭老师
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提问时间:05/27 10:37
#税务#
你好,按照你下面的商品名字去找对应的税收编码
阅读 67
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老师,个税已经申报并缴款后调整工资,现在出现收入多申报了怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 10:37
#税务#
您好,是员工的工资多申报了吗?
阅读 17
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老师,生活性服务业增值税加计抵减政策是截止日期是2021年年底是吗,后面就不能抵减了是吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:37
#税务#
生活性服务业增值税加计抵减政策是截止日期23年年底,后面不能抵减了
阅读 28
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建筑工程行业。通过总包代发工资收取工程款。正常做账 借:应付职工工资 贷:应收账款。但做账没有这么做,因劳务外包,工人工资劳务班组开了劳务发票做进项抵扣。会计做账没有核销应收账款,也没有冲减劳务费。导致应收账款,应付账款数据过大。税务风险?
朴老师
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提问时间:05/27 10:36
#税务#
虚开发票风险:劳务发票若用工不真实,可能被认定虚开,面临进项转出、罚款。 收入成本不实:未核销应收 / 应付账款,可能虚减利润、少缴企业所得税。 资金流矛盾:代发工资与发票、合同流不匹配,易被质疑虚列成本。 往来挂账预警:长期大额挂账触发税务系统异常预警,需说明合理性
阅读 8
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实收资本1000元,未分配利润-3.1万,现在税局要求所有者权益不能为负数,法人不愿交钱,有什么办法解决
宋生老师
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提问时间:05/27 10:36
#税务#
你好,说实话,你亏损,又不投钱,就没办法做到。老师也没办法。
阅读 34
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老师,我实在没辙了,催的又紧,我这个是税收分类选错了,但是又不告诉我选什么,只好请教您。应该怎么办?
文文老师
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提问时间:05/27 10:35
#税务#
是开票时的税收分类 ?
阅读 56
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红字确认单,销售和购买方搞错,要怎么撤销红字确认单
郭老师
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提问时间:05/27 10:34
#税务#
没确认吧 在确认单详情页面点击【撤销】按钮完成操作
阅读 30
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老师,这个个体的经营范围可以开LED灯箱广告安装的发票类目吗?
岁月静好老师
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提问时间:05/27 10:34
#税务#
您好,有真实业务的情况下就可以开具。
阅读 12
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请问老师,我们24年汇算亏损100000,一季度盈利80000,当时是没有交所得税的。那如果二季度盈利100000,我们要不要交所得税?
家权老师
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提问时间:05/27 10:31
#税务#
全年累计盈利超过100000才交税
阅读 10
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