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自有土地使用权对外投资产生哪些纳税义务
朴老师
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提问时间:08/07 09:19
#税务#
自有土地使用权对外投资,涉及的主要纳税义务包括: 增值税(按转让不动产相关规定缴纳); 土地增值税(房地产开发企业或投向房地产企业需缴,其他情况暂免); 企业所得税(按资产转让所得计税,可分期缴纳); 印花税(按产权转移书据万分之五缴纳); 契税(由接受投资方缴纳)。 另需随增值税缴纳附加税费(城建税、教育费附加等)。
阅读 28
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普通发票电子票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/07 09:15
#税务#
普通发票电子票,通常不可以进项抵扣
阅读 11
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老师像我用个人的三轮车运费是100元,这低于500元的零星支出有对方的省份证号电话号码姓名地址可以吗
文文老师
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提问时间:08/07 09:12
#税务#
低于500元的零星支出有对方的省份证号电话号码姓名地址,可以
阅读 13
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老师,请问要注销公司,账户有余额和借出去的往来款,这种情况如何处理比较好昵
郭老师
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提问时间:08/07 09:12
#税务#
借出去的钱收不回来的,做坏账。借营业外支出,贷应收账款,然后有利润的,剩余的账户分红就行。借,利润分配,应付利润。 贷,应付利润。 借,应付利润。 贷,银行存款、 应交税费、个税等。 借,利润分配,未分配利润。 贷,利润分配,应付利润。
阅读 40
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你好,老师,现在大额单张发票税务局要求提供五流信息,我们是销售防火门公司,我把和甲方签订的合同,还有甲方给我打的款,还有我从厂家发的门的出库单扫描给税务局,就可以证明这个单张发票的真实性了吧
家权老师
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提问时间:08/07 09:08
#税务#
是的,还有发货的信息,对方签收的单据
阅读 11
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怎么看没有开票的收入呢
郭老师
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提问时间:08/07 09:06
#税务#
当月总的收入减去你当月开的发票,剩下的就是无票收入
阅读 9
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老师,请问下,公司收到一张免税的肉制品自产农产品销售的电子普票,我们开票出去也是免税的品项出去的,请问这种自产农产品销售的普票是不是不可以抵扣?
家权老师
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提问时间:08/07 09:03
#税务#
是的,那个不能抵扣的哈
阅读 164
收藏 1
建筑公司:生活服务*生活垃圾清运费的专票可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:08/07 09:02
#税务#
同学,你好 可以抵扣
阅读 13
收藏 0
我司是做生鲜批发的,假如供应商开给我们的发票名称是水果大类,那我们开给客户可以开详细的名称比如西瓜苹果这些吗
小菲老师
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提问时间:08/07 09:01
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 12
收藏 0
老师,公司今天收到3月份收到已经抵扣了的专票的红票,我应该怎么处理
家权老师
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提问时间:08/07 09:00
#税务#
借:原材料等 负数 贷:应付账款负数 应交税费-增值税-进项转出 正数
阅读 15
收藏 0
广告业文化事业建设费(月度)申报表咋申报?
家权老师
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提问时间:08/07 08:48
#税务#
直接按广告服务收入-收到的广告费发票金额申报
阅读 8
收藏 0
给船员的小额生日福利金,30美元,需要交个税吗
郭老师
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提问时间:08/07 08:32
#税务#
对的,是的,合并到工资一块算个税
阅读 16
收藏 0
投资公司注销了,长期股权投资怎么做分录
郭老师
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提问时间:08/07 08:19
#税务#
投资本金吗 退回来了没
阅读 33
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小规模纳税人的成本票指的是什么
朴老师
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提问时间:08/07 07:21
#税务#
就是你收入对应的成本发票,你收到的普票
阅读 26
收藏 0
公司需要注销,但是公司有控股其他公司,能直接注销吗?
郭老师
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提问时间:08/07 07:14
#税务#
不可以,也需要先做股权转让
阅读 15
收藏 0
老师,请问个税和养老保险有没有什么联系,不申报个税能领养老保险吗?需不需要补交才能领
郭老师
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提问时间:08/07 07:04
#税务#
有关系 签订劳动合同交社保 如果没有签订劳动合同,没有工资,他没有缴费基数 领养老保险是什么
阅读 22
收藏 0
老师,工资1-3月按月计提,发放时不按时发,假如4月份支付某个员工1万元(这期间的社保费申报但没有缴纳),申报个税时,收入填1万,扣社保五险按申报还是实际缴纳数填写?
郭老师
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提问时间:08/07 06:53
#税务#
只要确定以后能缴纳按申报的
阅读 14
收藏 0
金蝶云星空做凭证的时候不是已经指定了现金流量,如何把凭证明细及对应的现金流量导出来?
郭老师
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提问时间:08/07 06:49
#税务#
财务报表里面找到现金流量表,然后现金流量表右上角有一个报表调整 在这里可以查询筛选,然后右上角有导出
阅读 15
收藏 0
老师这道题调整分录不应该是借其他业务收入_仓储服务费66.3 贷应交税费_应交增值税(进项税额)66.3吗,麻烦老师给讲一下
暖暖老师
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提问时间:08/07 06:30
#税务#
你好,这个属于销售返利,需要冲减成本的
阅读 17
收藏 0
老师,我们公司给有的员工计提工资了,没有缴纳社保,没有申报个税,有什么后果呢?有啥影响呢?
朴老师
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提问时间:08/07 03:05
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 29
收藏 0
有个选项说这个是对的吗?这个分录不是很理解。麻烦老师解释下谢谢了 将自产的产品用于抵债: 借:应付账款 贷:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 其他收益
小锁老师
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提问时间:08/06 22:59
#税务#
您好,这个是没错的对
阅读 337
收藏 1
个体户查账征收,个税按多少税率征收
小锁老师
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提问时间:08/06 22:53
#税务#
您好,这个的话,查账是属于5%-35%这个税率范围
阅读 35
收藏 0
老师可以写一下换入和换出的分录吗?这样子题老师容易混
小锁老师
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提问时间:08/06 22:33
#税务#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 26
收藏 0
请问外贸公司出口,供应商那直接发货,运费由我司承担,报关承交方式适合哪种?
董孝彬老师
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提问时间:08/06 21:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
收藏 0
老师这道题为啥前面用200-20/(1-9%)✕9% 后面直接用20✕9%
董孝彬老师
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提问时间:08/06 21:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
请问 今天提交首单资料 只提交了一份报关资料 今天做了首单资料对应的发票退税勾选,请问还有其他的进项发票,也可以在本月做退税勾选用途确认吗?还是要等首单退税到账后再做其他的进项发票勾选呢?
董孝彬老师
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提问时间:08/06 21:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 45
收藏 0
老师好!问下企业所得税年报A105080表的第六列享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的折旧是填一个月的折旧额还是当年的折旧啊?
董孝彬老师
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提问时间:08/06 21:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
销售电解铜业务需要缴纳消费税和资源税吗
刘艳红老师
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提问时间:08/06 21:18
#税务#
您好,电解铜在销售时需要缴纳消费税,不需要交资源
阅读 261
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老师,帮外省开发票可能会引起预警,那外账报税可以的不?
刘艳红老师
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提问时间:08/06 21:05
#税务#
您好,可以的,现在都是在电子税局上面操作,没事的
阅读 29
收藏 0
老师您好!股权转让中,平价转让需要交个人所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:08/06 20:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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