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入账之后,我们代账会计是不是可以撤销入账,在我不知道的情况下,他有这个权限的吧
文文老师
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提问时间:06/09 09:06
#税务#
是指电子税务局的入账标识吧?
阅读 5
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老师 这是2023年的企业所得税,现在税务局要我调增一下管理费用,请问怎么调啊?
郭老师
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提问时间:06/09 09:03
#税务#
已经调整了68,000多的招待费,还需要调整哪个?
阅读 12
收藏 0
老师,我们项目公司的经理当时兼职两个市的,他到我们这边来没有住宿,产生了住宿费发票,这个进项税额能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:06/09 08:57
#税务#
那个按差旅费可以抵扣的
阅读 10
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老师,小微企业认定标准是335,请问我公司财务报表上资产总额是六千多万,是不是就不能认定为小微,烦请给我解惑,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/09 08:57
#税务#
那个是在第2季度判断,不是按月判断
阅读 10
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老师用公司的车顶供应商货款,是不是意味着公司将车卖了缴纳增值税
宋生老师
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提问时间:06/09 08:56
#税务#
你好,是的,就是这个意思。
阅读 18
收藏 0
老师 这是2023年的企业所得税,现在税务局要我调增一下管理费用,请问怎么调啊? 老师看图3,是这样调吗?
宋生老师
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提问时间:06/09 08:56
#税务#
你好,你的图片没有看到。
阅读 5
收藏 0
老师,把账户上的车给供应商顶货款怎么做账呢,需要缴纳哪些税
宋生老师
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提问时间:06/09 08:52
#税务#
你好,这个需要印花税和增值税计附加,你是一般纳税人吗?
阅读 14
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请问使用权资产的税会差异,税法认可的年租金是合同上的金额还是必须对方开给企业的租金发票上的金额?比如说租赁合同上年租金为100万,2024年收到租金发票为50万,这样税法认可的金额为多少?才能和会计处理上的差异对比来调整?
朴老师
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提问时间:06/09 08:51
#税务#
税法认可规则:遵循 “实际发生且有合规凭证(如发票)” ,经营租赁下按租赁期均匀扣除实际支付并取得合规发票的部分。 案例判定:合同年租 100 万,2024 年收 50 万发票(假设合规),则 2024 年税法认可 50 万 。 税会差异调整:会计按使用权资产折旧 + 租赁负债融资费用摊销计入损益;税务按实际合规租金扣。差额(会计损益 vs 税务扣除额) 填《纳税调整项目明细表》调整应纳税所得额 ,会计多计调增、少计调减 。
阅读 182
收藏 1
老师,客户有票货我们的和他另一家工厂的拼货,但是提单出一个,显示另一家的名字,我们正常报关,这个是影响退税的不
宋生老师
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提问时间:06/09 08:51
#税务#
你们有报关单,收汇凭证,合同,发票的话是没什么关系的。
阅读 11
收藏 0
老师 这是2023年的企业所得税,现在税务局要我调增一下管理费用,请问怎么调啊?
郭老师
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提问时间:06/09 08:49
#税务#
你好,什么原因需要调整?具体的调整多少?你里面有招待费的吗?
阅读 6
收藏 0
@宋生老师,合同是三方签的,我们与三方签的是劳务派遣合同,但是合同里未明确个税问题
宋生老师
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提问时间:06/09 08:43
#税务#
你好,其实在实际操作中有两种,一种是这些人是与劳动劳务派遣公司签订的合同,你们按照劳务派遣公司的发票付款就可以了,其他的事情你们不管。 另外一种就是劳务派遣公司,他只是提供这个信息,安排这个人过来,然后你们与员工签订合同,相当于类似猎头的服务。
阅读 34
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公司借款给别的公司需要缴纳增值税和印花税吗?
家权老师
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提问时间:06/09 08:39
#税务#
只需要交增值税,不交印花税
阅读 4
收藏 0
老师 我个人代开一张发票7200 但是税务局不让一张开,让分几次开 咋回事啊
宋生老师
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提问时间:06/09 08:37
#税务#
你好,这个老师是没办法100%确认他是什么原因的。你想要明确的原因只能问当地税务局。 有的只是因为柜面的工作人员想多做几笔业务,显得他的工作量比较多。实际上开几张跟开一张没什么区别。而且才7200而已。如果你要开720万,让他开1000张,他就不一定有这要求了。
阅读 5
收藏 0
老师,个人可以收商业承兑汇票吗?
宋生老师
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提问时间:06/09 08:21
#税务#
你好,可以的,可以收取。
阅读 18
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老师,3月注册的公司,4月份个税没申报,法人一人的工资0, 其他没有,现在应该怎么操作,线上不让报,线下具体需要带什么资料,如何办理?
宋生老师
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提问时间:06/09 08:19
#税务#
你好,这个你可以带身份证和复印件,然后营业执照及复印件公章去税务局填表。
阅读 11
收藏 0
您好老师,劳务派遣人员需要缴纳个人所得税吗?
宋生老师
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提问时间:06/09 08:01
#税务#
你好,是的,也是需要交的。
阅读 28
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实习生工资计算个税有什么规章制度嘛?
郭老师
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提问时间:06/09 07:43
#税务#
这个一般看单位要求 如果没有要求的话,和正式职工一样的, 应发工资/应出勤天数*实际出勤天数
阅读 10
收藏 0
实习生工作个税申报按劳动报酬还是工资薪金进行申报呀?未上社保
董孝彬老师
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提问时间:06/09 07:18
#税务#
您好,这是按劳动报酬
阅读 20
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老师,子公司6月的业务切到了母公司,6月份主要清理往来,并发生处理剩余存货产生收入,打算7月注销,公司人员已在6月全部切到母公司,结果就是6月份会有收入但无人工支出,这样操作有税务风险吗?
琳琳儿老师
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提问时间:06/09 01:48
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 9
收藏 0
自然股东是法人代表,资本公积转实收资本要缴纳个税吗
琳琳儿老师
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提问时间:06/09 00:41
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 349
收藏 1
请问经营活动产生的现金流量净额怎么算
杨家续老师
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提问时间:06/08 23:39
#税务#
你好同学! 基本公式是经营活动流入-经营活动流出=经营活动流量净额。 具体的细分可见图片内容
阅读 34
收藏 0
企业债务重组中,对方债务人以工抵房支付债权人应收账款,但未办理产证,直接由债务人与购房人处理更名,房款直接由购房人打入债权人账户,且存在较大差额损失,债权人如何处理账务?损失部分税务上是否认可
琳琳儿老师
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提问时间:06/08 23:00
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 201
收藏 0
员工安排在外地工作,算出差吗?公司租的房子,住宿费怎么入账
董孝彬老师
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提问时间:06/08 22:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 13
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增值税和企业所得税筹划,有没有现实中老师亲手经历过的,不要说一堆理论。来几个自己经手的,明天要面试用。我之前的公司,都没有什么筹划空间
董孝彬老师
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提问时间:06/08 22:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
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我司从事蔬菜批发,面对的客户是餐饮业的,餐饮业开给客人的发票不都是普票开票内容为餐费,为什么他们会有要求我们开专票,且对开票商品品类还有要求
小锁老师
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提问时间:06/08 22:09
#税务#
您好,他们有的是想去抵扣这个增值税,所以要求专票的,抵扣有细则
阅读 29
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企业所得税和增值税纳税筹划,老师可否举几个例子,明天面试,要真正是现实中操作的,不是什么理论一大堆的那种。明天面试,我以前的工作经验还真没有筹划的空间
甄洛老师
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提问时间:06/08 22:05
#税务#
学员您好!企业所得税筹划最基础的就是拆分小微,应纳税所得额超过300,买个固定资产抵收入等等,你要面试的公司资产和年收入你了解过吗,我好给你分析
阅读 31
收藏 0
工商年报中累计已投入经营资金可以写0吗?实际也是没有投入资金
刘艳红老师
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提问时间:06/08 21:45
#税务#
您好,您说的是实收资本,是吧
阅读 27
收藏 0
高新企业财务人员责任及其分险,如何规避?
小锁老师
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提问时间:06/08 21:41
#税务#
您好,是财务人员分配吗,还是说啥
阅读 14
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物业公司7月收到商户交来7—9月的物业费9000元,7月未开发票,8月开票给租户。7月做账时,不确认收入,而是贷记“预收账款”对吧?这个9000元需要计提“销项税额”吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/08 21:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
收藏 0
出口业务,未申请退税,税务局让报无票收入是为什么
董孝彬老师
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提问时间:06/08 20:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
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