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老师好,我们公司是小微企业,是有限责任公司(自然人独资),括号里加的有什么用意吗
家权老师
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提问时间:05/27 17:39
#税务#
注明是个人独资,提醒相关人
阅读 11
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注册考试现在考注册和税务还来得及吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 17:36
#税务#
您好,少报点是可以的,
阅读 8
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装修费需要进去长期待摊费用吗?还有管理费用—开办费怎么用呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 17:34
#税务#
您好,这个是筹建期发生的吗?
阅读 19
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老师,我们是劳务公司,刚才税管员联系我们,说2024年报的工人人数不合理,让改一下,请问怎么改?
文文老师
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提问时间:05/27 17:26
#税务#
可按个税申报人数计算平均数
阅读 18
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老师好,光伏运营维护合同,一般纳税人开票是开几个点
文文老师
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提问时间:05/27 17:25
#税务#
一般纳税人开票是开6%
阅读 89
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如果资产超过5000万了,其他两个条件没超 还是小型微利企业吗
文文老师
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提问时间:05/27 17:25
#税务#
资产超过5000万了,其他两个条件没超,不是小微了
阅读 18
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老师,我想问一下,分公司如果不是独立核算的,分公司可以开增值税发票,所得税同总公司申报缴纳吗
宋生老师
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提问时间:05/27 17:25
#税务#
你好,是的,就是这样了。
阅读 21
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您好老师,我们是建筑公司,去年有一个项目的收入不应该按完工进度确认,所以我反结账把那笔给删除了,我把第四季度的财务报表重新报送了,但是企业所得税没有更正,如果更正了的话应该会退税吧,相当于企业所得税多交了,那我现在应该怎么处理呢,我不想让退税,但是这个系统一直在提示
朴老师
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提问时间:05/27 17:23
#税务#
不想退税又要消除提示,可这样做: 梳理成本费用:查有无漏记分包、采购等费用,补充计入营业成本等项目。 检查纳税调整:核实折旧摊销等计算,按税法规定调整税收金额。 考虑特殊事项:查看税收优惠、不征税收入处理,补充申报优惠,规范处理不征税收入。调整后重算税额,使其接近已缴税额,再更正申报。
阅读 28
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老师,企业所得税年度报表申报里面,纳税调整明细第三十栏,账栽金额是账目里的金额,税收金额是什么意思,这个主要想调整多缴税款,5514.12,
家权老师
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提问时间:05/27 17:22
#税务#
税收金额就是税法允许扣除的金额,不能扣除就是0
阅读 8
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老师,进项税额转出,分录怎么写?
文文老师
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提问时间:05/27 17:19
#税务#
是费用进项转出吗
阅读 15
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财务报表年报从哪里进去填写
家权老师
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提问时间:05/27 17:13
#税务#
直接看待办事项,有年报的
阅读 10
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公司名称更改了,基本户也更改了,税务系统三方协议的账户也要手动变更吧
家权老师
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提问时间:05/27 17:10
#税务#
是的,如果缴费的是基本户也要改
阅读 19
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老师您好!请问工商年报里社保缴费基数,养老.失业医疗·工伤分别按什么金额填写?还有本期实际缴费金额,如果员工也是单位缴的,那单位与个人的是不是总合计填写?
郭老师
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提问时间:05/27 17:10
#税务#
你好,社保申报表里面有一个缴费基数,这里一年所有职工的合计 缴费金额是单位和个人缴纳的合计
阅读 10
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广告和业务宣传费费的纳税调整明细表中的本年计算扣除限额的基数是否要自己填
家权老师
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提问时间:05/27 17:10
#税务#
是的,那个是填主表的营业收入
阅读 28
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老师好 农民合作社开具种子种苗的发票 税率是免税还是1%
文文老师
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提问时间:05/27 17:09
#税务#
农民合作社开具种子种苗的发票 税率是免税
阅读 16
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老师好,请问年报填完在哪里看交不交税
文文老师
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提问时间:05/27 17:08
#税务#
主表最后一栏本年应(补)退所得税额
阅读 14
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我们公司有一次性签订3年劳务合同的兼职员工,平时天天来上班,但社保和公积金没在我们单位交,另一家任职单位交,年终奖和福利我们也给发放,在计算残保金在职人手锯的时候,这样的员工应该计算上人数吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 17:04
#税务#
你好,是的,是需要算的。
阅读 15
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外账库存很多,一部分销售,一部分过期的损失,过期的这部分账务处理怎么处理,需要些什么单据
宋生老师
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提问时间:05/27 17:03
#税务#
你好,这个过期的,你想税前扣除一般需要出报告
阅读 26
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请问是只要发票入账标识操作了,对方就不能随意红冲开进来的发票了吗
宋生老师
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提问时间:05/27 17:03
#税务#
你好,是的,现在基本上是这样
阅读 12
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老师:关联业务往来年度报告借款本年实际占用天数请问怎么计算:公司2021.2.29借款5.5万,2024.3.31借款10万,2024.4.30还款2万,2024.5.31还款5.7万,2024.6.30还款1万,2024.9.30还款6.8万。我这边应该分几笔填写?天数具体怎么算?
朴老师
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提问时间:05/27 16:54
#税务#
第一笔借款(2021.2.29 借款 5.5 万 ) 2024 年 1 月 1 日 - 2024 年 12 月 31 日,全年 366 天(2024 年是闰年 ),这笔借款一直存在,所以占用天数为 366 天 。 第二笔借款(2024.3.31 借款 10 万 ) 从 2024.3.31 到 2024.4.30,共 30 天 。 从 2024.4.30 还款 2 万后,借款余额为 8 万,4 月 30 日也算占用,从 2024.4.30 - 2024.5.31,共 31 天 。 从 2024.5.31 还款 5.7 万后,借款余额为 2.3 万,从 2024.5.31 - 2024.6.30,共 30 天 。 从 2024.6.30 还款 1 万后,借款余额为 1.3 万,从 2024.6.30 - 2024.9.30,共 92 天 。 从 2024.9.30 还款 6.8 万后,该笔借款已还清,后续无占用。 这一笔借款不同阶段占用天数需分别统计。 应分 2 笔填写,第一笔是 2021 年借入的 5.5 万,第二笔是 2024 年 3 月 31 日借入的 10 万(后续还款按阶段计算该笔借款占用天数 )
阅读 23
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老师,2024年又一笔技术转让,今年做汇算清缴的时候要调整吗?是填那一张表格呀
宋生老师
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提问时间:05/27 16:53
#税务#
你好,这个 你是说免税是吗
阅读 32
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从某餐饮服务有限公司购入的蔬菜,草鱼,猪肉块等对方开具的是免税发票,合理吗?
家权老师
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提问时间:05/27 16:50
#税务#
那个是合理的哈,就是免税
阅读 9
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对外支付款项情况表中包含退国外客户销售款吗
宋生老师
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提问时间:05/27 16:50
#税务#
你好,是的,是包括的了。
阅读 8
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老师,这个表怎么填啊,这个表上的哪个数字要和我报表哪个地方的数字一致呢,我没报过这个表
岁月静好老师
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提问时间:05/27 16:42
#税务#
您好,看看你的账套上有固定资产吗
阅读 42
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公司小规模纳税人(会计准则),做汇算清缴时候,营业收入提示:您单位本所星期申报增值税收入4331125.48元,如与本项金额存在差异,请确认申报数据是否准确。---请问一般是什么原因会造成这种差异?从哪里入手查询这个问题?
朴老师
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提问时间:05/27 16:42
#税务#
差异原因 收入确认原则不同:企业所得税按权责发生制确认收入,增值税可能因开票时间等提前确认(如先开票后发货)。 视同销售范围不同:增值税视同销售(如捐赠、职工福利等)可能不计入企业所得税收入。 特殊业务处理差异:如固定资产处置,增值税计销售额,企业所得税计入资产处置损益(不计入营业收入)。 查询方向 核对申报数据:检查申报表录入是否有误(数字、行次)。 梳理收入明细:比对开票 / 未开票收入、视同销售收入在两税种申报中的一致性。 审查特殊业务:核查固定资产处置、视同销售等业务的会计和税务处理是否正确。 检查会计核算:确认收入科目归属是否符合会计准则(如是否误将非营业收入计入)。
阅读 28
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劳务一般开几个点的票?能开几个点的
宋生老师
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提问时间:05/27 16:41
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模
阅读 10
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办理注销 清税申报咋出来这个
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:38
#税务#
您好,是哪个,拍我看下
阅读 10
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老师,农民工需要入个税每月申报工资吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:38
#税务#
您好,要的,要申报工资的
阅读 31
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一般企业开普票,税率有变化吗,
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:37
#税务#
您好,和专票一样的税率
阅读 12
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我们签合同时,预收了客户100元,然后,执行完合同需要退给客户2元,这个退款如何做账,当时收款时,借:银行存款 贷:应收账款 退款如何做,借:应收账款 贷:银行存款
家权老师
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提问时间:05/27 16:34
#税务#
是的,退款就是借:应收账款 贷:银行存款
阅读 21
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