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税务师拿证的,老师看下呢
微微老师
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提问时间:12/28 16:26
#税务师#
你好,等税务师协会官网发公告,到时候会有电子证书和纸质证书,如果要纸质证书,付邮费,你填上地址就会给你寄过来了的。
阅读 19160
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老师 进香水转出这一块如果是企业发生了非正常损失,但是作为一个生产者,我想抵扣更多的这个进项税,我在发生非正常损失的时候,我就不纳税申报不报这个非正常损失,这样我也就不做进项税的这个转出,这样操作可不可以呀?
朴老师
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提问时间:04/25 10:47
#税务师#
同学你好 这个可以的
阅读 19083
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2021年有一笔环评费,总金额是72000.00,每月支付的时候是借,应付账款 贷,银行 但之前会计没有按月摊销这个费用 现在账上就是 应付借余额40600,其中只摊销了一次管理费用 请问这个账要怎么调呢
新新老师
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提问时间:04/25 10:23
#税务师#
以前年度损益调整。贷应付账款。
阅读 19064
收藏 80
老师好 税务检查查询储蓄账户审批权限到底是县以上局长还是市以上账户,答案看不懂求解答
税法老师
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提问时间:02/25 13:14
#税务师#
税务机关责令纳税人提供纳税担保而纳税人拒绝提供纳税担保或无力提供纳税担保的 ,经县以上税务局(分局)局长批准,税务机关可以采取下列税收保全措施: ①书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款 ; ②扣押、查封纳税人的价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产。 这里是需要县以上税务局(分局)局长批准的。
阅读 19061
收藏 1
您好老师,资源税的计税数量是开采数量还是销售数量
税法老师
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提问时间:03/06 13:25
#税务师#
是按销售数量的为计税依据的。
阅读 19026
收藏 55
请问能举例对建筑企业的一般纳税、简易计税及预缴税款、分包等建筑企业涉及的增值税申报表进行说明吗?谢谢。
税法老师
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提问时间:03/01 15:52
#税务师#
【例题·综合分析题】某建筑施工企业为增值税一般纳税人,机构所在地在北京市朝阳区,企业财务人员向税务师咨询相关建筑服务增值税纳税事项,如下: (1)2022年3月承接上海某处建筑项目,选择使用一般计税办法,预收工程款3300万元(含税金额),目前尚未竣工结算,支付该工程的分包款支出900万元(含税金额),收到一份增值税专用发票。已向该项目所在地税务机关填报《增值税及附加税费预缴表》并申报预缴增值税,取得符合规定的完税凭证。 (2)2022年4月承接库尔勒某处市政工程项目,选择使用简易计税办法,工程款为600万元(含税金额),开具增值税普通发票,已竣工结算,相关款项已全部收取,同时支付分包款100万元(含税金额)。已向项目所在地税务机关填报《增值税及附加税费预缴表》并申报预缴增值税,取得符合规定的完税凭证。 要求: (1)计算业务(1)应预缴的增值税额,进行账务处理并填写《增值税及附加税费预缴表》。 (2)计算业务(2)应预缴的增值税额、应纳税额并进行账务处理。 『正确答案』 业务(1):选择一般计税方法,应向上海所在税务机关预缴税款=(3300-900)/(1+9%)×2%=44.04(万元) 借:应交税费——预交增值税 44.04万元 贷:银行存款 44.04万元 《增值税及附加税费预缴表》(单位为万元) 税款所属时间:2022年3月1日至2022年3月31日纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□是否适用一般计税方法:是□ 否项目编号****项目名称上海某处建筑项目预征项目和栏次销售额扣除金额预征率预征税额1234建筑服务133009002%44.04销售不动产2 出租不动产3 4 5 合计633009002%44.04
阅读 19020
收藏 41
现在上大学 报名初级 高中毕业证书找不到了 证件编码怎么填写?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 14:55
#税务师#
您好, 去办个假的报下名吧
阅读 18959
收藏 0
求问4.1日长投价值的计算:固定资产的公账之差不是只影响利润的计算么?也要调被投资单位可辨认净资产公允价值么
注会会计老师
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提问时间:03/01 21:33
#税务师#
净利润最终影响留存收益,所以也是影响净资产的
阅读 18951
收藏 31
请问老师,新租赁准则,税审底稿中,财务费用-为确认融资费用放到哪里
小天老师
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提问时间:04/29 20:26
#税务师#
晚上好啊,这个科目是不是写错了啊, 财务费用——利息费用是在 二利息支出 确认租赁负债的利息时: 借:财务费用——利息费用/在建工程等 贷:租赁负债——未确认融资费用(增加租赁负债的账面金额)
阅读 18908
收藏 38
选项C,随同产品销售但单独计价的包装物,其收入记入”其他业务收入”科目。因此,应缴纳的消费税应记入“税金及附加”科目,我看教材上介绍的应交消费税记入"其他业务成本"呢?
邹刚得老师
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提问时间:04/23 14:14
#税务师#
你好,教材上介绍的应交消费税记入其他业务成本,麻烦提供一下图片,谢谢
阅读 18878
收藏 0
请教下老师公司购买的二手车和新车是否都可以进项税抵扣,
新新老师
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提问时间:04/28 14:40
#税务师#
你好 是的可以, 二手要是专票可以抵 新车可以抵
阅读 18855
收藏 71
税务师继续教育怎么补?中级会计的继续教育能代替税务师的继续教育吗
东老师
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提问时间:12/20 15:32
#税务师#
你好,没问题,这个可以的,相应的机构就可以补的
阅读 18853
收藏 75
老师,公司购买机器设备,需要安装的,购入时计入在建工程-在安装设备可以么
郭老师
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提问时间:04/30 10:20
#税务师#
你好可以的 可以这么做的
阅读 18730
收藏 79
老师你好,麻烦问个问题,我们销售酒出去,对方要求开发票,开发票的时候可以不开具体名称吗?比如我们收到的进项票是"酒*53度国台国标精品",我开出去发票:酒*国台酒”,名称不一样可以吗?
昕悦老师
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提问时间:01/04 15:08
#税务师#
你好同学,这种情况是不可以的,必须一致。
阅读 18682
收藏 32
老师,这个应该怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/21 11:18
#税务师#
您好,根据《行政复议法》规定,行政复议期间具体行政行为不停止执行;但是,有下列情形之一的,可以停止执行:①被申请人认为需要停止执行的;②行政复议机关认为需要停止执行的;③申请人申请停止执行,行政复议机关认为其要求合理,决定停止执行的;④法律规定停止执行的。
阅读 18681
收藏 30
麻烦老师解析下这个怎么做的呢
朱小慧老师
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提问时间:12/21 09:11
#税务师#
您好,解答如下 选择A (1)公民、法人或者其他组织认为行政机关的具体行政行为所依据的下列规定不合法,在对具体行政行为申请行政复议时,可以一并向行政复议机关提出对该规定的审查申请:①国务院部门的规定;②县级以上地方各级人民政府及其工作部门的规定(A选项正确);③乡、镇人民政府的规定。(2)一并审查的“规定”规定不含国务院部、委员会规章和地方人民政府规章。(3)规章的审查依照法律、行政法规办理,故B、C选项错误。县人大常委会不属于行政机关,故D选项错误。
阅读 18663
收藏 0
老师 请问增值税电子普票怎么红冲? 是直接负数开具吗?
文文老师
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提问时间:11/30 16:19
#税务师#
是直接负数开具的
阅读 18660
收藏 78
老师 我今年备考了注会的会计,经济法,财管和税法 如果还想考税务师,搭配哪几科会比较好一些呢
易 老师
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提问时间:01/20 14:25
#税务师#
如果您今年备考了注会的会计、经济法、财管和税法,可以考虑搭配税务师的财务与会计、税法一、税法二和涉税服务实务。 其中,财务与会计和注会的会计、财管有很高的契合度,涉税服务实务和税法一、税法二与您备考过的注会税法有较高的契合度。这种搭配可以有效地利用您已有的知识和经验,提高备考效率。 具体来说,税务师的财务与会计科目中,财务管理等内容与注会财管科目内容相似,但难度相对较低,可以相互补充。税务师的税法一、税法二和涉税服务实务与注会的税法科目内容有很高的契合度,能够相互呼应,加深对税法知识体系的理解。
阅读 18610
收藏 76
个人和乡政府2021年签订了劳务合同,由于某些原因,2023年才要求开票结算,请问100万的劳务合同要交以下税:增值税:100万*1%=1万,附加税:1万*10%=1千元,个人劳务报酬,=(100万-1万- 1千)*80%.*40%=309480,对吗?
郭老师
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提问时间:08/28 19:38
#税务师#
你好,你附加税可以减半的,然后你的个税100万/1.01*80%*40%-7000,按照这个来
阅读 18594
收藏 0
老师,这个题分录怎么写?
小林老师
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提问时间:04/29 08:44
#税务师#
您好,看到题目才能判断是否能够给您支持
阅读 18592
收藏 78
老师,你好。 股票增值权是属于长期职工福利,对得把。
丢丢丢老师
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提问时间:04/27 20:20
#税务师#
您好,股票增值权是属于长期职工福利。
阅读 18584
收藏 4
老师,帮我解答一下这个问题的呢
微微老师
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提问时间:12/21 11:38
#税务师#
您好,当事人的申请符合下列情形之一的,人民法院应当再审:(1)不予立案或者驳回起诉确有错误的(选项A正确);(2)有新的证据,足以推翻原判决、裁定的(选项B正确);(3)原判决、裁定认定事实的主要证据不足、未经质证或者系伪造的(选项C错误);(4)原判决、裁定适用法律、法规确有错误的(选项D正确);(5)违反法律规定的诉讼程序,可能影响公正审判的;(6)原判决、裁定遗漏诉讼请求的;(7)据以作出原判决、裁定的法律文书被撤销或者变更的(选项E正确);(8)审判人员在审理该案件时有贪污受贿、徇私舞弊、枉法裁判行为的。
阅读 18565
收藏 0
二手车要交车购税吗?车购税是境内购买的单位和个人,为什么在香港买的在大陆使用也要交呢
王超老师
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提问时间:04/27 21:02
#税务师#
你好 你说的是车辆购置税吗?正常情况下是不需要缴纳的,但是你从大陆地区以外买二手车,也是要缴纳的
阅读 18562
收藏 78
境内企业转让境外公司股份,亏损可以税前扣除吗?持股比例24%。请问依据的是哪项文件
易 老师
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提问时间:01/17 15:41
#税务师#
同学您好,根据《企业所得税法》及其实施条例的规定,企业转让境外股权取得的所得,应当依法缴纳企业所得税。因此,境内企业转让境外公司股份的亏损,不得在税前扣除。此规定是为了防止企业通过转让亏损规避税收。
阅读 18513
收藏 44
老师 生态环境方面的资产管理和会计核算参考哪个行业学习?
东老师
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提问时间:01/05 17:36
#税务师#
你好,这个可以参考服务业
阅读 18488
收藏 61
独资与合伙企业农业所得不缴个人所得税吧?
新新老师
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提问时间:04/30 11:51
#税务师#
你好,是的,自产自销农产品。不交个人所得税,对的。
阅读 18470
收藏 0
请问(5)甲卷烟厂当月应缴纳消费税需要减掉乙烟丝厂代收代缴消费税吗?
暖暖老师
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提问时间:04/27 21:22
#税务师#
你好这里不需要减去的
阅读 18464
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老师这个第二问,为何21年汇算20年怎么取得职业教育不能扣除?
青老师
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提问时间:04/25 17:02
#税务师#
你好; 你去看职工教育经费是否超过了 8%的比例; 超过了部分结转下年 扣除的
阅读 18462
收藏 52
老师,这个怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/21 11:42
#税务师#
您好,这个是可以选择D
阅读 18461
收藏 1
这本地文档主体文档和特殊事项文档都是干嘛用的?
红豆老师
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提问时间:04/30 23:14
#税务师#
本地文档是站在个别企业角度反映本企业跨境关联交易的文档报告, 主体文档是站在集团最终母公司的角度撰写的反映集团整体跨境交易情况的文档报告。
阅读 18454
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