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老师,你好!我想问一下本年固定资产做过固定资产清理,那每个月提的折旧依然还是那么多,只是累计折旧数额变少,那请问本年固定资产折旧额到底怎么算才是对的,现在需要汇算清缴,期间费用的折旧额大于资产折旧、摊销表里的本年折旧数额。希望哪位大师解答一下,非常急
CC橙老师
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提问时间:04/23 21:18
#建筑#
你好,清理掉以外的固定资产折旧照旧,清理掉的固定资产如果折旧没填完按理每个月折旧是减少的
阅读 4445
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老师好!所得税年报工资薪金支出账载金额和实际发生额是啥呢?
文文老师
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提问时间:04/22 16:42
#建筑#
若已经全部发放,二者金额一致
阅读 4444
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公司向法人借款,需要交税吗?
家权老师
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提问时间:04/22 17:18
#建筑#
这个不需要交税的哈
阅读 4444
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老师,有个工程项目发票开了120万,最后结算100万,最后20万应收账款怎么处理,合同这块怎么处理
小林老师
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提问时间:04/20 06:19
#建筑#
你好,要回多开发票,红字冲回
阅读 4442
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请问老师:1.包工包料的工程适合开9%发票,还是材料开13%,劳务开9%? 如果是可以开9%的发票,有没有限制材料占比? 签合同的时候是不是一定劳务和材料分开?
郭老师
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提问时间:09/30 15:13
#建筑#
你好,包工包料的工程,一般纳税人9%就可以当材料一般在60%左右,这个具体的看你单位实际情况。签合同的时候都在一块签订就可以的,直接签订的是某某工程施工。
阅读 4442
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老师你好,麻烦问一下给我们开的发票我们是收票方,在项目名称哪里开的是非金属矿物制品*其他砖,对方是空心砖加工厂,我门收票方建筑公司
郭老师
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提问时间:06/25 17:13
#建筑#
非承重混凝土空心砖 非金属矿物制品 10801050107
阅读 4439
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请问一下老师房地产公司预付账款成了负数了怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/17 09:22
#建筑#
你好这个你记入应付就可以了,应付的正数。
阅读 4439
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建筑企业用的小企业会计准则,请问多个项目,然后有A项目成本发生100对应收入50,B项目产生收入80但是成本10那这一年如果是两个项目的话企业所得税可以并在一起算吗,应交的企所是80+50-100-10在乘以所得税率吗,还是说如果A发生了材料等购买到是结转成本就转对应50的成本,这样企业所得是按照80+50-50-10吗
meizi老师
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提问时间:04/17 09:23
#建筑#
你好; 是的; 报季度申报的时候; 是一起来计算的;
阅读 4439
收藏 0
@小天老师,继续上次的问题!!老师,我这个资产总额应该怎么填写呢?
邹刚得老师
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提问时间:04/23 12:39
#建筑#
你好,按3月份资产负债表的 期末资产总额 数据填写就是了
阅读 4437
收藏 0
老师,我们公司是装修企业,小规模纳税人,和个体户签订了瓷砖,水泥,黄沙采购合同,我们公司需要缴纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:08/19 17:35
#建筑#
需要交印花税的了
阅读 4434
收藏 20
老师,我是被**方,收到**方开来的发票10万,但是他的进项税没准备齐,需要从他的工程款中扣除2万,那实付就是8万,剩下的2万怎么平账呢
小碧老师
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提问时间:04/22 13:46
#建筑#
你好同学!2万可以计入营业外收入中
阅读 4434
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请问31532.72元 13个点专票怎么算 谢谢
东老师
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提问时间:06/25 15:30
#建筑#
您好,您这个计算什么呢?
阅读 4428
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请问建筑工程公司,2015年成立,成立以来一直没有做账,2023年7月做过财务清算审计,2023年11月份注销了电子税务局的所有数据,重新开启税务系统,目前税务系统只有2024年3月份申报的增值税数据。建账该从哪儿开始呢?
郭老师
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提问时间:04/25 12:49
#建筑#
不好意思,我上午给你回复了。你想重新提问的话,你再重新提问一个吧。我们接了问题,不好退回。
阅读 4419
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老师好,麻烦问一哈,建筑项目每月的水费和电费怎么做账,水费10万,电费也10万,
冉老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
你好,同学 这个直接计入工程施工科目 借工程施工 贷银行存款或者其他应付款
阅读 4416
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我们母公司和子公司只有一笔往来款2000万,那合并报表的时候是不是只要抵减往来款,其余的科目没有变化,以母公司报表呈现。
小锁老师
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提问时间:06/25 17:23
#建筑#
对的,这样的话,只抵消往来款,这个就可以
阅读 4414
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老师请问一下甜品店怎么设置会计科目
刘艳红老师
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提问时间:06/25 16:45
#建筑#
您好, 这个选商贸类的行业就可以了
阅读 4413
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小规模纳税人季度开了5386900元发票,1个稅点,请问他要交多少税,把公示列出来
宋生老师
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提问时间:04/25 16:31
#建筑#
你好!这个是5386900/1.01*0.01的增值税 城建税确定不了,一般是7%或者5%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。 这三个加起来大概就是10%或者12%。然后现在减半征收。 也就是增值税的5%或者6% 5386900/1.01*0.01*5%或者6%
阅读 4411
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老师我们是建筑企业一般纳税人收到合作社开给我们的免税农业云杉发票可以抵扣进账吗
郭老师
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提问时间:04/22 17:19
#建筑#
你好,可以的,可以抵扣。
阅读 4410
收藏 9
老师您好,我公司承接了一项预算为50万的河道治理工作,该河道治理主要是人工费,人工费接近40万,由于我公司人员有限,于是将该人工作业包给了第三方劳务公司,请问这样做可行吗?
小锁老师
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提问时间:06/25 17:25
#建筑#
您好,这个的话金额还可以,没事的
阅读 4409
收藏 19
老师,有一家一般纳税人公司,老板今天问我,公司想接个建筑劳务的活儿,是自己公司增资质,还是另外再注册一个建筑劳务公司好?建筑劳务公司都需要什么资质?
廖君老师
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提问时间:05/12 18:16
#建筑#
您好,如果目前公司是小微企业就新开公司,2个公司都是小微,现在优惠力度大,所得税税率才5% 2.办理劳务资质需要56名人员证书,1名高级技工证或者中级职称类工程师作为技术负责人,5名施工现场管理人员(施工员、质量员、安全员、劳务员每个专业必须配备一人),50名中级技工证(工种没要求,不过最好配备相关专业的人员,例如:木工、电工、焊工、油漆工、抹灰工、钢筋工、架子工等等)此项资质中现场施工管理人员和中级技工证(经考核或培训合格的技术工人)不能为同一个人,意思就是如果一个人同时拥有这两本证书只能用其中一个专业的证书。
阅读 4407
收藏 19
老师,我第一季度普票开了117248.51元,这个增值税申报表,麻烦老师帮我看看那里错了
耿老师
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提问时间:04/25 22:53
#建筑#
你好,你们是小规模还是个体工商户?小规模的话应该填写第十行
阅读 4406
收藏 0
老师好 像原来的进项税额没有计入待认证 我怎么能整顺呢
玲老师
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提问时间:04/18 09:22
#建筑#
原来进入哪里了呢?
阅读 4400
收藏 0
老师,我是个体工商户,第一季度开普票117248.51元是.这是我报的增值税申报表,可税务局说我报的是零报,没有营业收入,我找不到原因,那里填错了,麻烦老师看一下,给我讲一下!
孙燃老师
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提问时间:04/25 23:34
#建筑#
同学您好,我反复看了您的申报表,并没有不妥的地方,建议您电话咨询下主管税务部门,看一下问题到底出在哪
阅读 4398
收藏 18
您好,老师,我问一下,我们公司是2022年8月新成立的建筑劳务公司,接了几个项目,甲方都没拨付预付款,所以日常的业务支出都是老板个人转款到公司账上周转,11月收到部分工程款,还了一部分给老板,但是2022年底还有一百多万没钱还给老板,像这种情况,还给老板的钱需要按分红交个税吗?那还没还的钱咋处理?挂其他应付款吗?这样有什么风险?
郭老师
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提问时间:02/02 20:21
#建筑#
你好,还钱没有利息的,不用给他交个税的,没有黄的挂着其他应付款就可以的,实际没有隐瞒收入的,这个没有风险。主要是其他应付款挂账企业一直没有收入的情况下,会被认为隐瞒收入
阅读 4398
收藏 18
老师,中午好,公司是建筑一般纳税人公司,**别的公司做业务,本月有收入但是没有成本票,本月公司购车进项税四万多,这样的进销项可以抵吗?
邹刚得老师
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提问时间:04/26 11:33
#建筑#
你好,购车的进项税额,是可以抵扣收入的销项税额的
阅读 4396
收藏 18
老师,我想问个税收入是包含了四项所得吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:19
#建筑#
你好!是的综合所得就是这样
阅读 4394
收藏 18
建筑行业,简易计税需要哪些资料,政策是啥
宋生老师
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提问时间:04/25 11:33
#建筑#
您好!这个是清包工或者甲供材料才行。看合同
阅读 4393
收藏 9
老师你好,请问我们建筑企业,现在在住建平台是换证呢,三级证换成二级的,它填的那个财务状况里面的数据是按税务局的纳税申报表填写吗?这个所有的填写金额或大或小有什么影响没?近三年的,其中有一年是负数的,这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
对的是的,财务报表的 哪一个数据是负数?
阅读 4388
收藏 18
我公司是装饰工程公司,承接的蜜雪冰城及幸运咖的业务负责给各个门店装修,合同签订后我公司外包给个人去干这项活~~请问老师:收款,付款结算的分录怎么写?
郭老师
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提问时间:06/25 22:10
#建筑#
收款 借银行存款 贷主营业务收入或者预收账款 应交税费 借工程施工分包款贷银行存款 确认收入之后借主营业务成本贷工程施工
阅读 4387
收藏 18
请问一下哪位老师有餐饮行业会计科目方便发一下谢谢
宋生老师
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提问时间:06/25 17:13
#建筑#
餐饮企业建账时,建议设置下列会计科目进行核算:。 1、资产、负债、权益类。主要有:现金、银行存款、应收账款、预付账款、其他应收款、原材料、低值易耗品、待摊费用、固定资产、累计折旧、应交税金、应付工资、应付账款、其他应付款、预收账款、预提费用、实收资本、盈余公积、利润分配等科目及明细科目。 2、收入、成本、费用类。主要有:营业收入、营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用、本年利润等科目及明细科目。 应在“营业收入”和主营业务成本科目之下,设置餐饮收入、酒水收入、其他收入等明细科目。在“营业成本”科目之下,设置人工成本、材料成本、直接费用等明细科目进行核算。如果该单位有多个核算(经营主体)项目,可在营业收入和营业成本科目之下设置二级账户
阅读 4386
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