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老师 请问分公司给总公司开发票 汇算清缴时 是否不能所得税前扣除
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:34
#税务#
您好,是实际的业务,是可以的,管理费用不可以
阅读 11152
收藏 9
发票上写"家具,定制办公家具"可以吗
刘艳红老师
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提问时间:05/25 12:38
#税务#
您好,可以的,这个没问题
阅读 11151
收藏 47
老师个体工商户核定征收做账吗
邹老师
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提问时间:06/06 08:09
#税务#
你好,你所指的 核定征收,是定期定额的意思?
阅读 11150
收藏 47
税务送宣传资料
易 老师
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提问时间:04/24 13:09
#税务#
学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?
阅读 11150
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老师2023年12月,发票还未开进来,计提成本4万我写的是这个分录。24年5月22日发票开进来4.2万,那我要怎么做分录。
廖君老师
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提问时间:05/22 15:11
#税务#
您好,多出的0.2万是要进23年成本还是在24年利润里呢,这些产品都卖完了么
阅读 11149
收藏 47
老师,一般纳税人收到3%的专票,是租赁费 这个借方税款怎么做分录?
家权老师
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提问时间:06/06 16:24
#税务#
借:管理费用-房租 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款等
阅读 11148
收藏 47
老师好 公司发放粽子给员工交个税 详细分录怎么做?
小锁老师
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提问时间:06/06 14:36
#税务#
借管理费用—职工福利费贷应付职工薪酬—职工福利费 借应付职工薪酬—职工福利费贷银行存款 个人所得税并入工资所得一并计算。
阅读 11148
收藏 21
看看这个题
Monkey老师
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提问时间:04/19 10:30
#税务#
同学你好,请稍等一下,正在为你解答
阅读 11148
收藏 0
小规模纳税人企业,以前做账的会计23年7月缴纳企业所得税13.52元,也未计提直接做分录借应交税费13.52 贷银行存款13.52。所得税汇算清缴的时候当时报表显示未分配利润是351.76元,最后补交税款4.07元。我现在怎么调整这个账?23年6月的用不用重新做个所得税费计提再结转,但是那样报表和所得税汇算清缴时候的未分配利润数据就不一样了
王晓晓老师
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提问时间:06/06 17:16
#税务#
你好,小企业会计准则,需要补计提所得税费用,借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税。
阅读 11147
收藏 47
实习生的工资是否需要申报个人所得税?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 19:45
#税务#
您好, 这个申报劳务所得
阅读 11147
收藏 0
住所的使用年限是指租赁的年限吗
CC橙老师
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提问时间:06/05 22:38
#税务#
你好,是的,租赁的填租赁年限
阅读 11147
收藏 0
固定资产折旧年限标准
易 老师
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提问时间:07/24 18:14
#税务#
同学您好, 同学您好,折旧 参考文件第六十条:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年。 年折旧率 = (1 - 预计净残值率)÷ 预计使用寿命(年)× 100% 月折旧额 = 固定资产原价× 年折旧率 ÷ 12
阅读 11147
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2.某化工厂(增值税般纳税6月销售高档化妆品收入80万元,销售民用洗涤灵收入10万元。以上收入均不含增值税。高档化妆品消费税税率为15%,试计算该厂应 缴纳的消费税。
邹刚得老师
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提问时间:05/07 15:36
#税务#
你好,计算该厂应缴纳的消费税=80万*15%
阅读 11147
收藏 12
银行账户被冻结,然后对公网银丢失,是独资企业,法人股东都是同一个人,法人出事,现在已经都解决了,罚金和刑期都已经结束了,现在公司变更了法人,股东没变更,还是出事的那个人,请问银行能变更法人,解冻吗
小锁老师
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提问时间:06/06 21:24
#税务#
您好,这个的话,是可以变更的,变更后解冻
阅读 11146
收藏 0
3月份这个人收入就涨了几千,但是我没注意到,个税就按之前的报的,现在可以直接更正3月份的数据不,就涉及3.4月都要改
建英老师
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提问时间:06/06 17:07
#税务#
你好,如果要更正3月的,后面的都改的
阅读 11145
收藏 36
老师,深圳这边的个体户工商年报,之前听说是6月份申报,就是6月份报所有的个体吗? 他不是滚动吗?
家权老师
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提问时间:06/06 11:49
#税务#
...
阅读 11145
收藏 47
生产型出口企业在未收到外汇的情况下,当月有出口货物,且已具出口普票,请问增值税申报时需要也同时申请出口免抵退汇总表?
暖暖老师
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提问时间:06/05 20:01
#税务#
你好没收汇的情况不可以退税也就不能申报免抵退汇总表
阅读 11145
收藏 0
老师您举例中的
廖君老师
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提问时间:04/28 22:51
#税务#
亲爱的晚上好啊,您在深圳嘛,这么美的城市
阅读 11145
收藏 8
老师你好,问一下,认定有效期起是2024年9月1日的工会经费,那这意味着是几月份开始报税呢?
廖君老师
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提问时间:06/06 22:55
#税务#
您好,我们在10.24前申报就可以了,申报11月的
阅读 11144
收藏 42
公司每月停车费做账,科目填管理费用 对吗?
桂龙老师
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提问时间:06/06 17:07
#税务#
同学,你好,是的,你的理解是正确的
阅读 11144
收藏 34
现在开票可以用“批”做单位吗?记得好像是哪个条文说不可以了呢,可以发下是哪个文吗 另外,做电商的,客户买一整套的舞台灯,给客户开票的话,名称开:舞台灯 单位:批,是否可以呢
波德老师
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提问时间:06/06 19:28
#税务#
同学你好,发票上的单位不能用“批”,如果用“批”也得附明细
阅读 11144
收藏 22
老师您好,我想咨询下关于一般人销售购进的老项目,如果不动产和纳税人机构不在同一地方需要预缴税款,那这个纳税人机构是哪里?比如说不动产在北京,纳税人指的是企业所在地吗,企业在上海,先去北京预缴,再去上海申报,是这样理解吗?
沈洁老师
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提问时间:05/26 14:05
#税务#
你好,是对的,企业注册地税务机关纳税申报前现在不动产所在地预缴
阅读 11144
收藏 47
杨先生每月工资20000元,专项扣除费用6500元,首套住房贷款利息1000元,子女教育支出1000元,赡养老人支出1000元。杨先生还同时为几家公司提供劳务服务,取得多项劳务收入:提供技术咨询获得报酬8000元,给某合资企业提供翻译获得报酬20000元,到外地某企业讲学获得报酬30000元(食宿费3000元、交通费1000元自己承担)。分析要求:杨先生如何进行个人所得税的税务筹划?
罗雯老师
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提问时间:04/28 15:14
#税务#
尊敬的学员您好!参考一下 综合所得应纳税额=(20000-5000-6500-1000-1000-1000)*12+(8000+20000+30000)*0.8=112400 应交个人所得税=112400*0.1-2520=8720,可以考虑成立个体户,按经营所得纳税,而且食宿费交通费都可以税前扣除。
阅读 11143
收藏 47
老师自产小羊的初始成本怎么算,是母羊折旧金额+饲料+人工工资吗?比如第一批小羊有60头母羊的这些费用是10万,我用10万/母羊总头数=每只母羊金额*下崽羊只数=小羊初始成本是这样算吗?
婵老师
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提问时间:06/06 09:00
#税务#
一般来说是自产的小羊成本=母羊折旧金额+人工+饲料+检测费+相关销售费用(相当于小羊从出生到可以销售期间的所有费用)
阅读 11142
收藏 1
老师,这种报销流程可以吗?
东老师
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提问时间:05/27 10:59
#税务#
您好,看您这个流程是可以的。
阅读 11142
收藏 47
公司要注销,处理旧设备,4月已经开了专票,5月又重复开具二手车票,现在怎么处理?
家权老师
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提问时间:06/06 16:56
#税务#
那个二手车发票不是交税的依据,不需要做账处理
阅读 11141
收藏 0
1.进出口涉及的税率
朴老师
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提问时间:06/06 11:08
#税务#
同学你好 进出口什么呢
阅读 11141
收藏 47
请郭老师答疑,甲公司是二手车租赁业务的小规模纳税人,也就是说购买二手车后再进行出租, 比如购买进来的一辆二手车发票价格是6万元,老板出租时总是在购买价基础上随意再加上几万块, 假如出租三年期,这辆车出租时每个月收取租金就按7.2万元/36个月+7.2*0.99%(月利率)=2713元收取,请问郭老师这种情况下,甲公司按发票价格6万元入固定资产,按2713元确认收入,有问题吗?
郭老师
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提问时间:05/26 16:39
#税务#
没问题 但是发票最好按月开 不要提前开
阅读 11140
收藏 47
老师好,小时工的工资如何申报
刘艳红老师
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提问时间:06/06 16:14
#税务#
您好, 这个是临时工吧
阅读 11139
收藏 29
1.其他应付款转实缴应该怎么操作没有风险 2.股东实缴资本后归还欠股东的借款这样操作可以吗?有风险吗? 麻烦老师解答一下,谢谢
郭老师
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提问时间:06/05 18:54
#税务#
你好,这个其他应付款有银行流水吗?有银行流水的出一个借款不支付转投资款的说明,然后股东签字。
阅读 11139
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