关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,无票收入的外账要怎么做?
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 15:33
#税务#
您好, 这个是我自己写的,完整的,未开票确认收入月:先申报未开票收入(正),下次开票时申报蓝票正数,还有未开票收入(负)和增值税(负),本年度累计未开票收入大于等于0才行(不要跨年),针对本笔交易本月申报收入一正一负,不用交增值税的。 分录:借:应收账款(正) 贷:未开票收入(正) 应交税费-应交增值税-销项税(正) 开票月就是原来分录复制,本月冲回原来一个负按发票的一个正,2分录 借:应收账款(负) 贷:未开票收入(负) 应交税费-应交增值税-销项税(负) 借:应收账款(正) 贷:未开票收入(正) 应交税费-应交增值税-销项税(正) 收入确认的原则不以开具发票为依据,而是遵循权责发生制原则。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条,企业应纳税所得额的计算以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用
阅读 19
收藏 0
#提问#老师,没有折旧完的固定资产报废,税务怎么处理?
立峰老师
|
提问时间:06/08 15:31
#税务#
你好同学 如果是正常报废,借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产
阅读 15
收藏 0
我是一名个体经营者,也是一名公司员工。我本人个体下面有2辆货车。租给公司。公司年底付了一万块租赁费给我,公司帮给车辆所有费用。包括油保险费等。我想问的是公司方及我这一方需要做那些关于税方面合规举动。
小锁老师
|
提问时间:06/08 15:25
#税务#
您好,这个是需要你去开租赁费的发票,缴纳个税和增值税,这个就可以,开票的时候,代扣代缴
阅读 19
收藏 0
老师好!社保的缴费基数如何填写确认?是个人还是单位的缴费基数?
小锁老师
|
提问时间:06/08 15:22
#税务#
您好,这个是填写,单位的缴费基数,就可以
阅读 21
收藏 0
老师,独立核算的分公司注销流程是啥?
邹老师
|
提问时间:06/08 15:11
#税务#
你好,做出注销决议,登报公告,出具清算报告,注销税务,然后注销工商。
阅读 15
收藏 0
老师好!本人企业所得税汇算清缴,固定资产表填列,税收优惠政策运用及计算弄不太清楚,请老师给与指教和提供资料,谢谢!
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 15:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
收藏 0
公司更改名称影响发票抵扣吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 14:22
#税务#
您好,若仅名称变更,其他核心信息如纳税人识别号未变,则发票可继续抵扣; 若涉及企业注销重登,信息变更,则原发票无法抵扣。
阅读 16
收藏 0
老师 我想问一下换电脑的配件是属于服务类吗?
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 13:23
#税务#
您好,这个是维修方面的
阅读 28
收藏 0
个人独资企业,申报个税的时候年度抵扣了6万元减除费用,申报个人经营所得税的时候是不是就没有可以抵扣的,申报个人经营所得税可以减免哪些费用
小菲老师
|
提问时间:06/08 13:01
#税务#
同学,你好 是的。6万只能选择一个地方扣除。
阅读 15
收藏 0
老师,服务业,做视频制作策划服务的,他的申报表上面的工资刚好就是个税申报的工资金额,我结转成本用工资结转,借主营成本贷工资,但发放工资的话现金不够,银行回单也没付,那怎么做呀
甄洛老师
|
提问时间:06/08 12:25
#税务#
学员您好,您要及时和改企业负责人沟通,若长期挂帐应付职工薪酬可能被税务质疑拖欠工资或虚列成本
阅读 412
收藏 2
住宿费专项发票,差旅费或者招待费。能否抵扣
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 12:10
#税务#
您好,出差产生的可以,招待费不可以
阅读 10
收藏 0
公司出借给个人钱,个人不是公司法人股东,跟公司没有关系,可以吗?怎么做账
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 12:02
#税务#
您好,可以,公司没有跟银行借款吧,借:其他应收款 代:银行
阅读 11
收藏 0
请问一下企业向财税机构咨询财务方面的知识支付的费用要交印花税吗?
邹老师
|
提问时间:06/08 11:35
#税务#
你好,财务咨询服务费支出,是不需要缴纳印花税的
阅读 27
收藏 0
老师好,电子营业执照的证照管理员可以登录电子税务局吗? 我用微信小程序电子证照扫码电脑端电子税务局二维码后,跳转至【选择办税员】界面,但是我不是办税员,该怎么操作才能登录呢?谢谢
邹老师
|
提问时间:06/08 11:22
#税务#
你好 电子营业执照的证照管理员,是不可以登录电子税务局的。 不是办税员,就需要去税局办理办税员备案,才可以登录的
阅读 23
收藏 0
老师,你好!物业公司是一般纳税人,它的进项可以是哪些,可以进项抵扣呢
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 11:21
#税务#
您好,一般买的一些费用,或材料,都是可以的
阅读 19
收藏 0
老师你好,我想问一下,外贸出口企业取得的进项发票和报关单上的品名不一致,这票还可以退税吗?如果不能退税的话,出口发票开具免税还是含有税率的发票?因为报关的名称和对方企业开具的进项没办法一致,如果申报退税,可以到税局做说明吗?
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 11:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
公司办公室养的猫,给猫买的猫粮猫砂猫条等发票做账分录怎么写
明琪老师
|
提问时间:06/08 11:09
#税务#
上午好亲,这是与经营无关的发票支出,不能做在公司账里
阅读 28
收藏 0
排污费和垃圾处理费是免税的,在顾客没交钱之前如果给他开了普通发票或者增值税专用发票的话,算是虚开发票吗?
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 11:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
收藏 0
本体维修金只能开收据的,在顾客没有交钱之前却开了增值税专用发票算虚开发票吗?
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 11:05
#税务#
您好,这个是正常交易的
阅读 13
收藏 0
您好,外贸出口企业,办理出口退税,导入的四票信息,数据自检出来的信息有三票提示存在错误类疑点,疑点对象为外贸企业出口退税进项明细申报表表,疑点代码A0215,疑点内容,申报的发票余电子信息,应不予受理。但是此前信息都比对成功了的呢?这和我们的第一次申报退税有关嘛?
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 10:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
收藏 0
请问厂里员工工资发现金,可以正常做支出账吗?做成本吗?没有走公帐发工资的情况
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 10:55
#税务#
您好,公司申报个税了没有?
阅读 17
收藏 0
2024年前注册的个体工商户,但是一直没去税务登记,这个需要报税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 10:52
#税务#
您好,不用,这个不用报税的
阅读 29
收藏 0
老师,想请教一下,公司入职不给员工上社保是不是可以投诉?还有老板做账用的是假工资,是不是也可以一起投诉
家权老师
|
提问时间:06/08 10:47
#税务#
是的,都可以直接投诉的
阅读 18
收藏 0
老师好,电子营业执照的证照管理员 可以登录北京电子税务局吗? 如果可以,操作步骤是怎样的? 如果不可以,那证照管理员是需要给自己开通办税员权限吗,如何操作呢?谢谢
钟存老师
|
提问时间:06/08 10:39
#税务#
电子营业执照管理员可以登录北京电子税务局 在首页扫码登录就可以的 扫码之前在二维码下方选择登录方式为电子营业执照
阅读 24
收藏 0
老师,公司租个人房子,如果要发票,个人去税务局代开的话,是不是个人免税啊
家权老师
|
提问时间:06/08 10:32
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 20
收藏 0
2024年工商年报,资产状况是不是2024年资产负债表累计金额
家权老师
|
提问时间:06/08 10:22
#税务#
是看24年资产负债表期末余额
阅读 15
收藏 0
老师好!需申请失业保险的员工社保减员的原因应该如何填写?
家权老师
|
提问时间:06/08 10:19
#税务#
公司辞退或者协议解除合同
阅读 12
收藏 0
老师,你好,我们单位申报完个税之后,请问在哪里可以下载完税证明?在自然人电子税务局扣缴端吗?好像找不到这样的界面
家权老师
|
提问时间:06/08 10:11
#税务#
查询统计-缴款记录查询-选中要开具完税凭证的月份,点右上角完税证明开具
阅读 16
收藏 0
您好,我是外贸企业需要办理出口退税,我的进账发票都已经勾选了,电子税务局后台有信息。但是出口报关单无法选择是什么原因呢
董孝彬老师
|
提问时间:06/08 10:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
收藏 0
外购的商品,自己拿来开样展示试用了,不能在销售,账务和税务怎么处理
刘艳红老师
|
提问时间:06/08 09:59
#税务#
您好,这个计入销售费用就可以
阅读 21
收藏 0
上一页
1
...
59
60
61
62
63
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问