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老师你好,小规模纳税人季度不超30万免征增值税,做账要进未交增值税,账上一直显示未交增值税,怎么才能做平了?
朴老师
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提问时间:04/06 10:46
#建筑#
同学你好 小规模不用设置增值税三级科目 只设置到应交税费-应交增值税,不用交的时候转到营业外收入
阅读 82
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B点燃导huo索可使用xiangyan,正确还是不正确呢
SUNNY老师(强烈推荐)
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提问时间:04/06 09:10
#建筑#
你好同学,B选项是正确的,因为香的火焰相对稳定、温和,可用于点燃导火索,该选项正确。
阅读 1286
收藏 5
答案和解析冲突 老师帮忙看一下呢
朴老师
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提问时间:04/06 08:36
#建筑#
同学你好 不好意思,我们是会计平台,目前没涉及基建等知识点
阅读 1371
收藏 6
老师,新增合同结算一级科目是哪一类(放资产还是负债)?然后编制资产负债的时候放哪里
董孝彬老师
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提问时间:04/05 13:12
#建筑#
您好,合同结算 是新收入准则下设置的一级科目,其性质兼具资产和负债的双重属性,不能简单地将其归为资产类或负债类。取决于余额方向(借方为资产,贷方为负债)。 2.报表位置:根据流动性(通常为流动项)和余额性质列示,借方余额的“合同结算”应列示在“合同资产”或“其他非流动资产”(若履约期限超过1年)项下,位于流动资产板块(如应收账款附近)。 贷方余额的“合同结算”应列示在“合同负债”或“预收款项”项下,位于流动负债板块
阅读 103
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老师你好,道路工程让下游开建筑服务*机械租赁费,这个我公司财务核算的时候是按工程施工-机械费来核算还是专业分包来核算呢?
董孝彬老师
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提问时间:04/05 11:39
#建筑#
您好,按 “工程施工 - 机械费” 核算,与业务实质相符,机械租赁费是为了满足道路工程施工过程中对机械设备的使用需求而发生的费用,属于工程施工成本的一部分,将其计入 “工程施工 - 机械费” 能够准确反映该项费用的性质和用途,符合成本核算的要求。 2.专业分包是指施工总承包企业将其所承包工程中的专业工程发包给具有相应资质的其他建筑业企业完成的活动。而机械租赁只是提供机械设备的使用权,租赁方不承担具体的专业工程施工任务,不属于专业分包范畴。
阅读 83
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@董孝彬老师 老师我们同时有简易计税、一般计税、税率9.3.6全都有,这种计算税款时需要注意什么
董孝彬老师
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提问时间:04/04 15:55
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 104
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老师,这个b选项第一次我做错,给出的解释是所有与金属溶液接触的工具应提前进行预热,但是后面再次出现这道题的时候,我没有选,又显示它是正确的,那么这两道题的区别在于哪里,我在什么样的情况下,应该选什么样的情况下不选。
朴老师
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提问时间:04/04 15:45
#建筑#
两道题本质意思相近,表述差异可能造成混淆。关键在于理解原理:与铁水等金属溶液接触工具,使用前必须处理掉水分 ,防止接触时因水急剧汽化引发液体飞溅、爆炸等危险。 预热:强调提升工具温度,使其接近金属溶液温度,减少温差带来的热冲击 ,更侧重温度提升。 烘干:着重去除工具表面和内部水分,从消除危险根源角度出发,只要能去除水分即可 。 实际考试中,不管表述为“预热”还是“烘干”,只要强调使用前对工具处理以去除水分,都应视为正确选项 。
阅读 1171
收藏 5
老师,我们建筑行业既有一般计税、又有简易计税项目、简易计税需要单独做分录标记简易计税吗,这个简易计税不能抵扣进项,咋能从账面看这个简易计税项目是否抵扣进项了呢
董孝彬老师
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提问时间:04/04 15:45
#建筑#
您好,是的,简易不能抵扣进项税的,通过二级科目、摘要备注或辅助核算区分来单独标记简易计税 2.核对“进项税额”中是否混入简易计税项目的成本票据;申报表需体现进项税转出。确保简易计税相关进项税未抵扣。
阅读 126
收藏 1
老师咋能用大白话懂甲方乙方啊,有购销的还有工程的
小阿橙老师
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提问时间:04/04 12:12
#建筑#
甲方是出钱的,乙方是干活的
阅读 73
收藏 0
老师,我们投的标,中标了,是材料的,这种咋签合同,有项目名称,签啥合同,一点都不懂啊
东老师
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提问时间:04/04 10:41
#建筑#
您好,这种一般都是对方给你们提供合同
阅读 99
收藏 0
老师,我们企业一块地被政府征收了收到一笔3000万的补偿款。现在要汇算清缴了,这笔赔偿款是单独清算还是合并在经营里面汇算?
郭老师
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提问时间:04/03 19:29
#建筑#
专款专用的填写免税收入 有一个政府补助单独的表格
阅读 95
收藏 0
老师,我们是建筑业,小规模企业,我们给甲方开具了增值税专用发票,分包方给我们提供了增值税普通发票,这是同一个项目,可以使用差额征税吗?
宋生老师
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提问时间:04/03 16:50
#建筑#
你好有分包合同的话是可以的。
阅读 83
收藏 0
老师第一季盈利12万,去年异地项目预交了所得税,是不只有申报完汇算清缴,才能抵去年预交的税金
文文老师
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提问时间:04/03 16:03
#建筑#
是去年预交所得税,不是一季度预交 ?
阅读 105
收藏 0
老师退回的社保费做账
文文老师
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提问时间:04/03 16:01
#建筑#
冲减社保费用或营业外收入
阅读 86
收藏 0
老师你好,请问我们是小规模纳税人建筑公司,28个进的个税系统,有管理人员,也有小工人都是长期干活的人,借:工程施工-人工费20万,贷应付职工薪酬20万,管理人员需要分开写分录吗?
宋生老师
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提问时间:04/03 15:03
#建筑#
你好,公司的管理人员是要单独写。
阅读 67
收藏 0
老师,我们公司借别的公司款转入基本户,按短期借款入账,由于资金紧张,2年了没有还,请问我们公司需要补交什么税?
文文老师
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提问时间:04/03 15:03
#建筑#
你好,不用补交税费
阅读 70
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老师,运输设备、仪器仪表、工具、办公设备、福利设施、电力设备、其他这些折旧哪些记入工程施工。哪些记入费用啊
家权老师
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提问时间:04/03 14:54
#建筑#
工程项目上使用的设备的记入工程施工,不是项目使用的计入费用
阅读 87
收藏 0
老师你好请问,建筑支付劳务费,个体户给开具的发票,借主营业务成本20万 贷:应付账款-某个体20万。这样写分录对吗?麻烦老师指导一下谢谢
宋生老师
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提问时间:04/03 14:47
#建筑#
你好,可以的,分录是这样
阅读 68
收藏 0
请问一下税务罚款针对去年未申报的罚款,现在缴的费,罚款所属期是去年。这个直接做在当月嘛?
文文老师
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提问时间:04/03 14:16
#建筑#
直接做在当月,就可以了
阅读 73
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建筑行业因资质不够**第三方,该如何和第三方对账
宋生老师
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提问时间:04/03 13:57
#建筑#
你好,一般是根据供应商的供货单或者供应商的对账单来跟第三方核对。
阅读 98
收藏 0
老师,我家是25年一月成立的建筑工程企业,之后这两个月没有承接工程,只有一些费用发生,请问老师今年第一季度的增值税、企业所得税、财务报表是不是可以零申报,等第二季度再进行填写
郭老师
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提问时间:04/03 13:08
#建筑#
你好,增值税零申报,所得税不能零申报,你得填写你的利润是负数
阅读 75
收藏 0
老师您好,想问下从应付账款劳务款里分出长期应付款质保金,变成长期应付款-质保金,折现不是指的未来付款的现值吗?原值减去现值就是折现额,要借长期应付款贷主营业务成本,为什么折现额要冲长期应付款呢?不懂这个
董孝彬老师
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提问时间:04/03 13:00
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
收藏 0
我们公司向个人买了碎石,是没有发票的,公对私支付货款,成本不入,只走银行流水,可以吗?
宋生老师
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提问时间:04/03 11:30
#建筑#
你好,你不做账的话,你这银行流水怎么对得上。
阅读 76
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在银行开具履约保函支付费用怎么做账务处理
家权老师
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提问时间:04/03 11:12
#建筑#
那个计入财务费用-手续费
阅读 109
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老师,我们折旧净值只有707.71,,月折旧额887.96这种情况咋办啊老师,出现负数这种情况咋办啊
家权老师
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提问时间:04/03 11:10
#建筑#
最后一个月直接调整为按707.71,折旧
阅读 93
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老师,你好小规模纳税人,24年12月暂估成本 借:工程施工-直接材料款17万 贷应付账款-暂估17万 当初写的结转分录,借:主营业务成本17万,贷工程施工-直接材料17万,25年对方给开具的发票后,我现在如何冲红暂估分录呢?麻烦老师指导一下谢谢
家权老师
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提问时间:04/03 10:55
#建筑#
关键是25年收的发票金额是多少?
阅读 72
收藏 0
老师同时进行交叉作业的两家施工单位不应该签订安全生产管理协议吗
朴老师
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提问时间:04/03 09:31
#建筑#
本题答案为 ACD。同时进行交叉作业的两家施工单位应该签订安全生产管理协议,但在本题中,选项 E 错误,原因如下: 相关法规依据 根据《中华人民共和国安全生产法》规定,两个以上生产经营单位在同一作业区域内进行生产经营活动,可能危及对方生产安全的,应当签订安全生产管理协议,明确各自的安全生产管理职责和应当采取的安全措施,并指定专职安全生产管理人员进行安全检查与协调。 对本题各选项分析 A 选项:建设单位 G 与土建施工总包单位 H 在承包合同中约定安全生产管理职责是合理且必要的。因为 H 是 G 委托的承包商,通过合同约定能明确双方在安全生产方面的权利和义务,所以 A 选项正确。 B 选项:J 是 H 的专业分包商,与 G 没有直接的合同关系,G 不需要与 J 签订安全管理协议,应该由 H 与 J 签订安全管理协议,所以 B 选项错误。 C 选项:G 作为建设单位,与机电设备安装单位 K 签订安全管理协议,能够明确双方在安全生产方面的责任,符合相关规定,所以 C 选项正确。 D 选项:G 作为建设单位,对各承包商的安全生产工作有统一协调管理的责任,这有助于确保整个工程现场的安全生产秩序,防止因交叉作业等因素导致安全事故,所以 D 选项正确。 E 选项:虽然 K 和 M 同时交叉作业应该签订安全管理协议,但建设单位 G 的职责是统一协调管理,而不是监督 K 与 M 签订协议。监督协议签订并不是建设单位的主要安全管理职责内容,所以 E 选项错误。
阅读 1745
收藏 7
老师好,我司的经营范围是: 洁净室系统工程的设计与施工、上门维护;洁净设备和机械电子产品的技术开发、购销;工程技术咨询;国内贸易;经营进出口业务。工程管理服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)^建设工程施工;住宅室内装饰装修;建筑劳务分包;施工专业作业;建设工程设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 一般都是提供包工包料的建筑服务,开票税率9%。 现在有个业务想购进一批空调设备,然后提供安装(含提供其他配件材料)组装成净化车间里面的一套净化系统,然后给他们开票净化设备系统税率13%,这样操作可以吗?
家权老师
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提问时间:04/03 09:15
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 126
收藏 1
请问这道题为什么不能用已知年值求终值的计算公式了?而要每年分步求本利和
朴老师
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提问时间:04/03 08:50
#建筑#
因为题目是每年年初存入,属于预付年金,普通年金终值(已知年值求终值)公式适用于年末收付,所以不能直接用。
阅读 1701
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建筑企业收到税局异常凭证风险提示要求抵扣的发票做进项转出,请问老师怎么做账务处理?进项转出的税额是抵扣的进项没有交税金
宋生老师
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提问时间:04/03 08:37
#建筑#
你好,你可以借,工程施工合同成本,材料费,贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。
阅读 96
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