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2024年租赁企业,主营业务收入只有水电费,填入汇算清缴表的哪个项目?
家权老师
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提问时间:05/27 15:30
#税务#
那个填写在销售货物一栏
阅读 8
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24年用履约进度确认的成本,需要在25年汇算清缴前取得发票。是只用在汇算清缴前取得发票,还是必须在汇算清缴前入账?
文文老师
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提问时间:05/27 15:27
#税务#
在汇算清缴前取得发票。且在24年确认了成本
阅读 23
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老师,你好,请问汇算清缴申报的时候,有发生营业外支出的是无票的,那么需要操作纳税调增吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:26
#税务#
无票支出,通常要纳税调增的
阅读 28
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老师,公司是小规模纳税人,从未开过发票,现在有利息收入超过500万,那这个月还可以按小规模纳税人缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:25
#税务#
这个月还可以按小规模纳税人缴纳增值税。
阅读 12
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老师,缴纳以前年度税款产生的滞纳金汇算的时候要算吗?
家权老师
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提问时间:05/27 15:22
#税务#
今年支付的滞纳金明年才汇算调增
阅读 16
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老师,请教下开办费的固定资产和营业期的固定资产折旧,是要分开做的吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:22
#税务#
您好,不用,可以一起做的
阅读 13
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老师客户要退租退款重新签合同付款开发票,24年以开的发票得作废,会有什么影响吗
文文老师
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提问时间:05/27 15:20
#税务#
不会影响24年度损益了
阅读 12
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小微企业不缴纳社保,工资表上的人和上报的人必须一模一样吗
文文老师
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提问时间:05/27 15:19
#税务#
是的,以发工资就要申报个税
阅读 10
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老师,这个职工薪酬里放的是哪些数据
小菲老师
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提问时间:05/27 15:17
#税务#
同学,你好 你发的截图,是拒绝退押金??和职工薪酬无关
阅读 22
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A公司采购B企业(或自然人)的产品作为原材料,为使B产品更好,A公司补贴实物给B企业(或个人),A公司补贴的实物需要视同销售纳税调增吗?还是可以直接作为成本费用税前扣除?
宋生老师
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提问时间:05/27 15:13
#税务#
你好,是的,是要视同销售了。
阅读 78
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请问工资按实发金额申报吗?
家权老师
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提问时间:05/27 15:13
#税务#
那个是按应付工资申报
阅读 13
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如果企业股东分红是用会计报表利润还是税务利润呢,我们是2018年的时候企业亏损税务局不认税务报表全部调增、然后这几年税务报表一直是盈利吗,但是我会计报表去年年底未分配利润是13.1万,因为我想已经盈利几年了,是不是得股东分红,但是税务利润和会计利润不一致
朴老师
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提问时间:05/27 15:08
#税务#
企业股东分红依据会计报表中的未分配利润,但需先: 弥补以前年度亏损(若有); 提取法定公积金(按税后利润 10%,累计达注册资本 50% 可不再提); 经股东会决议提取任意公积金(可选)。 税务利润与会计利润差异不影响分红基数,分红以会计报表合规核算的未分配利润为准(需扣除上述项目后剩余部分)
阅读 8
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你好,以前年度付款单位往来,发票一直没到,就是发票可能不会有了,那我这个往来怎么平账。
文文老师
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提问时间:05/27 15:07
#税务#
往来可直接转为成本费用,汇算时调增
阅读 9
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你好老师,公司做钢结构的厂房,然后那个铝合金窗户我么能开发票吗,都是我们包的
家权老师
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提问时间:05/27 15:06
#税务#
一样的开建筑服务税目就行
阅读 13
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老师好,我请教一下一个企业在做汇算清缴时候,怎么自查需要调整,调减的金额?金税四期可以自己查询税务系统知道吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:05
#税务#
可直接看纳税调整明细表,有涉及的业务就要调整
阅读 13
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客户多打2.4元,比方我们之前应收款挂的100,结果打了102.4这种,如何处理平账
文文老师
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提问时间:05/27 15:05
#税务#
可转为营业外收入
阅读 17
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老师请问,行业税负率怎么算,机械厂
董孝彬老师
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提问时间:05/27 15:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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残保金这个怎么计算,上年个税44号人每个月
家权老师
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提问时间:05/27 15:04
#税务#
按工资总额*1.6%*90%计算的
阅读 19
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对方捐赠十万装修,装修费用十万怎么做会计科目?
家权老师
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提问时间:05/27 14:57
#税务#
捐赠款计入营业外收入,装修费计入长期待摊费用
阅读 9
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老师计提的安全储备当年没有用完,年度所得税汇算要调增,填报在哪里
家权老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 62
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老师我24年三季度和四季度开始没有计提工会经费,然后税务这边让补申报,我更改了三季度和四季度的工会经费申报表,但是没有更改计提凭证,补计提的凭证做在25年的,在做24年企业所得税汇算清缴时,补申报的三季度和四季度的工会经费是不是要调增,比如补计提之前工会经费2675.16,补三四季度后工会经费是4741.4,是不是做汇算清缴时需要调增2022.24?
朴老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
企业所得税汇算清缴时,工会经费能否扣除及是否调增需与税法规定对比:先算工资薪金总额 2% 的扣除限额;再明确账载金额(补提后金额)和实际发生额(实际拨缴且有合法凭证金额);税收金额取扣除限额、账载金额、实际发生额三者最小值;纳税调整金额 = 账载金额 - 税收金额。不能直接按补提金额调增
阅读 21
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老师好,个体户需要做账吗?每个月需要报啥税?工商年报需要报吗?谢谢!
文文老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
个体户需要做账。通常是季报。要报经营所得年报。
阅读 9
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老师填写这个24年年度所得税报表,103资产总额点进去就是自动出来了。他说是填写平均值。自动出来的数据是不是对的?怎么算这个呢
家权老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定. 季度平均值=(季初值+季末值)÷2; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 比如:一季度初(上年末)54万,季末50万 二季度初50万,季末45万,三季度初45万,季末20万,四季度初20万,末10万, 全年平均值为【(54+50)/2+(50+45)/2+(45+20)/2+(20+10)/2】/4=36.75
阅读 11
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钢结构采购加工安装合同,承包方约定开70%钢结构13%专票,开30%劳务发票(3%专票),承包方是一般纳税人,为什么能开3%
宋生老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
你好,清包工可以按3%开了。
阅读 19
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老师,我们是建筑公司,有一个项目全部是发劳务工资,不对公转账,我们能不能把钱转出来,转给老板,让老板转给公司,算应收账款代付,可以吗?
家权老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 10
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怎么查一个人有没有官司在身上?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:51
#税务#
通过法院大厅查询 您可以持身份证到所在法院大厅查询。 通过手机支付宝APP查询 您可以通过手机支付宝APP的企业信息查询功能搜索个人诉讼信息。 通过12368诉讼服务平台查询 您可以拨打12368电话,在工作时间内接通受诉法院人工客服电话后报上姓名和身份证号码就能查询到有没有被起诉。 通过人民法院公告网查询 您可以在人民法院公告网的“公告查询”一栏查询7。 通过户籍所在地的基层人民法院网站查询 您可以通过户籍所在地的基层人民法院网站查询。 通过中级人民法院网站查询 您可以通过中级人民法院网站查询
阅读 10
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汇算清缴时财报更申报季度的时候有更改是否需要变更季报
文文老师
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提问时间:05/27 14:50
#税务#
季度的可不更正申报了。
阅读 13
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您好,老师,我账上24年有一笔500的坏账,我这个是填到年报营业外支出的其他呢还是坏账损失,我看填坏账损失,他让我填另外一张表呢
家权老师
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提问时间:05/27 14:50
#税务#
那个就是计入营业外支出-坏账损失
阅读 31
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给员工支付的医药费发票是个人抬头能否税前扣除
家权老师
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提问时间:05/27 14:49
#税务#
那个是因公就可以报销
阅读 23
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应收款项损失所得税汇算需要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:05/27 14:38
#税务#
是的,没有合理的依据就要纳税调增的
阅读 15
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