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应付账款科目余额和资产负债表的余额一致吗吗
郭老师
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提问时间:05/27 13:08
#税务#
这个不一定一样,资产负债表它可以重分类,如果出现了负数,放到预付账款里面去。
阅读 16
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进项税统计是,发生就做吗,还是什么时候有销售啦再做统计
郭老师
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提问时间:05/27 13:07
#税务#
统计确认,不管你勾选没勾选发票都需要确认。 然后,你勾选的时候,你需要抵扣,就勾选,不需要抵扣就不用勾选。
阅读 19
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老师,出口发票,免税和零税率有什么区别
郭老师
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提问时间:05/27 12:55
#税务#
出口货物是零税率的。
阅读 17
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老师,填写申报表的时候是按照销-进计算增值税还是按照税负率计算增值税?
明琪老师
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提问时间:05/27 12:55
#税务#
中午好亲,按照销项-进项
阅读 24
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业务招待费必须调增吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:46
#税务#
您好,是的,这个必须要调增的
阅读 11
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老师个体户小规模去年开业的,6月30日要申报工商年报吗
朴老师
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提问时间:05/27 12:46
#税务#
同学你好 对的 也要申报
阅读 17
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纸质发票一定收到对方退回的发票联和抵扣联才能冲红重开吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:44
#税务#
您好,是的,最好是这样的
阅读 20
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赋码蔬菜加工品,可以免税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:38
#税务#
您好,只是包装下吗?
阅读 15
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请问做股权转让,有个人股东,也有公司股东,个人股东没有实缴。转让的时候是不是就根据未分配利润定价就可以了?不用减股权原值对吗?
郭老师
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提问时间:05/27 12:28
#税务#
你好对的 可以这么做的
阅读 36
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老师请问我们公司是一般纳税人企业,自己购买的篷布,现在要往出出租,对方要6%的增值税专票,我们可以给对方开出租篷布的发票吗,按照这个经营范围
郭老师
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提问时间:05/27 12:05
#税务#
没有这个经营范围,而且开租赁的话是13%的不是6%
阅读 36
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老师好 去年我4季度的利润13万 根据小微企业所得额减免企业所得税 我应该减免好多?怎么算的?
宋生老师
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提问时间:05/27 12:01
#税务#
你好,这个你是用利润*20%就是免的金额
阅读 25
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确认的进项票怎么做分录,
宋生老师
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提问时间:05/27 11:59
#税务#
你好,借应交税费,应交增值税进项税额贷,应交税费,应交增值税待认证进项税。
阅读 16
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董孝彬老师,这是公司2021年签的股东协议,现在,注册资本1000万没交齐,实收资本120万第一个公司实缴的,请问,什么时候需要实缴投资款呢?注销到什么时候呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/27 11:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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老师,广告公司给设计广告并制作标识标牌,那像亚克力UV打印的开票大类是选印刷品还是选塑料制品,我们给外协单位做,外协单位是开印刷品一喷绘
宋生老师
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提问时间:05/27 11:51
#税务#
你好,这个选塑料制品就行。
阅读 117
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自然人电子税务局扣缴端中提示:“您输入的证件号码不符合身份证号码的一般规则,请确认。”应如何处理?一般会出现这个问题是什么情况
宋生老师
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提问时间:05/27 11:49
#税务#
你好,一般是身份证号码输错了。
阅读 46
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老师,请问汇算清缴纳税调增是在哪个表哪一栏填写的呢
文文老师
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提问时间:05/27 11:38
#税务#
你好,是无票支出调增吗
阅读 23
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老师,请问开公寓楼的1-7层,第7层是老板住家的,然后要申报环保税水费是55分的话,需要开什么证明不
宋生老师
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提问时间:05/27 11:36
#税务#
你好,你这个至少要有情况说明。而且你5.5分肯定不合适。税务局认可的概率太低了。
阅读 10
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老师,请问下22年无形资产入资后,当时第三方应该做了递延纳税备案表,是不是每年需要在个税系统里申报一下。个税-递延纳税-技术成果投资入股递延纳税备案,因为之前没有报过,填写股东个人信息表的时候有个股数,这个里面的股数是怎么计算的,
朴老师
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提问时间:05/27 11:34
#税务#
是否需每年申报 是的,每年需在个税系统申报。扣缴义务人应于年度终了后 30 日内,通过个税系统报送《个人所得税递延纳税情况年度报告表》。 股数计算 按投资入股后实际取得的股权数量填写,以投资协议中约定的股权数量为准(如普通股 / 限售股等实际股数)
阅读 26
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老师,我们有一处资产,无偿移交地方政府后,按账面净值计入营业外收入,这种是可以税前扣除吧?
文文老师
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提问时间:05/27 11:31
#税务#
是的,可以税前扣除
阅读 83
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你好老师,我们生产加工钢管企业,收到对方开的劳务,磨具片加工费,普票,我们怎么做会计分录呢
家权老师
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提问时间:05/27 11:28
#税务#
那个直接计入制造费用-加工费
阅读 20
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怎么在电子税务局添加办税员
文文老师
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提问时间:05/27 11:27
#税务#
法定代表人、财务负责人从“企业业务”入口登录电局后,在【账户中心】的【添加办税人员模块】进行添加。被添加办税人员通过电子税务局的“自然人业务”入口进入【账户中心】或“企业业务”入口登录页面去做确认授权。若办税人员未在电子税务局注册个人账号的,企业无法新增该办税人员,系统将提示该办税人员尚未注册,应由办税人员先完成注册后,再添加该办税人员。
阅读 23
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UK开具发票前能预览吗
宋生老师
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提问时间:05/27 11:26
#税务#
你好,这个每个省不同,正常是可以的。
阅读 27
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老师以前认证确认的发票,如果6月有销项能抵扣吗
文文老师
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提问时间:05/27 11:21
#税务#
以前认证确认的发票, 6月有销项能抵扣。
阅读 35
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合伙企业需要申报所得税年报不?
文文老师
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提问时间:05/27 11:21
#税务#
合伙企业,不需要申报企业所得税年报
阅读 18
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老师,新成立的公司实收资本5万,什么时候交印花税
文文老师
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提问时间:05/27 11:18
#税务#
收到实收资本次月申报
阅读 14
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客户退货了,需要开负数发票
家权老师
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提问时间:05/27 11:17
#税务#
直接原分录冲销售收入和结转的成本
阅读 17
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A105060广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表中第四行本年计算扣除限额的基数怎么填?依据是什么?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:16
#税务#
你好,这个是按收入的15%
阅读 24
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老师你好,修建楼,合同金额1千万,8月投入使用,9月按合同金额折旧,最后发票收到800万,次年汇算清缴后都没有收到发票,就得调整固定资产按800万吗?折旧金额是800万减去已经折旧金额在计算吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
你好,你实际这个楼的结算金额是多少
阅读 24
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佛山市医疗器械嵌入式软件产品即征即退有老师有经验的吗?是怎样操作退税的?
朴老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
资格备案: 准备资料,包括税务资格备案表、著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》、省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的《软件产品检测报告》等。 前往税务窗口办理软件产品增值税即征即退资格备案手续。 增值税申报: 在发生嵌入式软件销售的次月申报期内,按正常流程申报增值税,填写增值税纳税申报表及其附列资料,单独填写软件产品销售额。 准备退税资料: 申报完成后,准备《软件产品超税负退税审核表》《软件产品超税负计算表》《自查情况表》、进项抵扣分摊明细表、认证结果通知书及清单、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》等。若是嵌入式软件还需加送《硬件成本构成表》,同时附上合同复印件、增值税申报表等。 提交退税申请: 登录电子税务局,点击 “我要办税”,选择 “一般退(抵)税管理”,进入 “入库减免退抵税”。 填写 “退(抵)税申请审批表”,“提退税金类型” 选择 “先征后退”,“退抵税费原因类型” 选择 “软件集成电路即征即退”,“退抵税(费)依据文书字号” 选择即征即退资格备案文书号,“申请退抵税(费)方式” 选择 “退税”。 填写完成后,点击 “税票信息查询”,选择税款所属期,查询后勾选即征即退对应税票,点击确定,在审批表 “本次退抵税额” 中录入本次申请退税金额。 税务机关审核: 税务机关通常在 20 个工作日内完成审核,重点核查资料的完整性、准确性以及软件部分销售额计算是否准确等。 退税到账: 审核通过后,退税款将直接退还至企业账户。部分地区实行电子退税,效率更高。
阅读 27
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老师,我今天遇到一个情况,他们公司签合同清单,一定要以不含税来签订,开票按含税金额来开,这个有什么讲究吗?
文文老师
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提问时间:05/27 11:12
#税务#
合同明确了不含税金额 与税率 ?
阅读 15
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