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一般纳税人，杨树苗如何开票？如何选择产品类？税率多少？
刘艳红老师 | 提问时间：03/30 15:30

#建筑#

1010119990000000000 其他种子、种苗种子种苗 9%,你们是自产自销的吗

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请问老师:小规模纳税人，去年末利润五万多，未分配利润四万多，还没有报年报去年有一些成本费用没有收到，一月份发去年十二月份的工资，现在才收到属于去年的发票，要怎么入账等一系列处理
郭老师 | 提问时间：03/30 12:30

#建筑#

去年的发票今年借利润分配未分配利润贷其他应付款工资去年的计提了吗没有的话借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资计提了就不要做了然后上面的未分配利润汇算清缴调减

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季报企业所得税表时, 资产总额的季初数和季未数如何计算?
家权老师 | 提问时间：03/30 11:23

#建筑#

1季度, 资产总额的季初数就是上年12月期末数，季未数就是3月末数

阅读 124

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老师，我们是建筑行业，有三级账软件做入库、领料，那我做财务账的时候应该咋做，不太懂这个流程
cindy赵老师 | 提问时间：03/29 20:01

#建筑#

以您好，请参考以下是结合建筑行业特点，依据三级账软件入库、领料数据做财务账的流程：入库环节财务账处理 1. 采购入库，未取得发票 - 依据三级账软件入库单等单据，按暂估金额入账。 - 会计分录：借：原材料/库存商品等；贷：应付账款 - 暂估应付款。 2. 采购入库，取得发票 - 若为一般纳税人取得专票且符合抵扣条件，按发票金额等。 - 会计分录：借：原材料/库存商品等，应交税费 - 应交增值税（进项税额）；贷：银行存款/应付账款等。领料环节财务账处理 1. 用于工程项目施工 - 根据三级账软件领料单，区分直接和间接成本。 - 会计分录：借：工程施工 - 合同成本 - 直接材料（用于直接施工部分），工程施工 - 间接费用（用于项目部等间接消耗部分）；贷：原材料/库存商品等。 2. 用于非工程项目（如管理部门领用） - 会计分录：借：管理费用；贷：原材料/库存商品等。期末相关账务处理 1. 成本归集与分配：期末将“工程施工 - 间接费用”按一定方法分配到“工程施工 - 合同成本”各明细科目。 2. 收入成本确认：依据建造合同准则，按完工进度确认收入和成本。 - 确认收入分录：借：应收账款/预收账款等；贷：主营业务收入，应交税费 - 应交增值税（销项税额）。 - 确认成本分录：借：主营业务成本；贷：工程施工 - 合同成本。 3. 工程结算：与发包方结算时。 - 会计分录：借：应收账款；贷：工程结算，应交税费 - 应交增值税（销项税额）。 4. 工程完工：将“工程施工”与“工程结算”对冲。 - 会计分录：借：工程结算；贷：工程施工 - 合同成本，工程施工 - 合同毛利（若亏损在借方）。

阅读 134

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用项目辅助核算是不是必须有项目名称啊
小锁老师 | 提问时间：03/29 16:16

#建筑#

您好，这个的话是必须有的

阅读 119

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老师，技术服务费没有项目名称怎么挂项目辅助核算啊
张瑞雪老师 | 提问时间：03/29 15:46

#建筑#

你好，如果是实在找不到相关的项目，可以选择“其他”。

阅读 167

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老师，开的劳务*发电机组并网通讯系统年度维保，税率13的票，我们记账有三种收入，建筑业收入、建筑劳务收入、服务业收入，这个属于哪种啊
董孝彬老师 | 提问时间：03/29 15:31

#建筑#

您好，我们是服务业收入，准确点是修理修配劳务收入

阅读 86

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建筑行业，外经证的，怎么计算纳税申报的
郭老师 | 提问时间：03/29 15:19

#建筑#

一般纳税人一般计税的不含税金额*2%是增值税缴纳的增值税*12%或者10%，小型微利减半，是附加税企业所得税不含税金额*0.2%

阅读 126

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老师，怎么测算一季度的企业所得税交多少
王雁鸣老师 | 提问时间：03/29 14:06

#建筑#

同学你好，把利润表做出来，看利润总额是多少，再根据利润总额乘以企业所得税率，就可以测算出来企业所得税要交多少了。

阅读 94

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老师，建筑行业一个项目分南区和北区，开票时候分着开的，实际是一个项目，我们采购材料时还需要区分南区北区吗
王雁鸣老师 | 提问时间：03/29 13:59

#建筑#

同学你好，采购材料时最好区分南区和北区。

阅读 113

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老师，我刚接手的账帮我看看主营业务收入三个都是啥意思，咋区分、1、建筑业收入 2、服务业收入 3、建筑劳务收入
小菲老师 | 提问时间：03/29 13:21

#建筑#

同学，你好 1.建筑业收入，一般是指工程收入 2.服务业收入，一般是服务，比如技术服务、咨询服务等 3.建筑劳务收入，一般是建筑业务里面提供劳务的收入

阅读 80

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老师，我们是商贸企业租一个机械设备，租出去，那我们收到的机械租赁发票是怎么入账？月末是怎么结转成本？
文文老师 | 提问时间：03/29 11:51

#建筑#

收到的机械租赁发票，按月确认为成本

阅读 117

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老师工商年报社保信息中：单位缴费基数，本期实际缴费金额怎么填
宋生老师 | 提问时间：03/29 09:42

#建筑#

你好，比如你们公司有10个人按3000买社保买了12个月。这个基数就是10×3000×12。然后实际缴费金额你要自己去打印明细，把公司的部分加起来。

阅读 130

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老师，新接手电力安装的账，老板让我看账，我应该咋看，看哪些
小锁老师 | 提问时间：03/28 21:17

#建筑#

您好，这个的话，有申报表吗，这个

阅读 110

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请问老师，公司包餐，员工自己吃点的餐，没有发票怎么处理呢
刘艳红老师 | 提问时间：03/28 19:20

#建筑#

您好，这个并入工资申报就可以

阅读 111

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老师你好，请问建筑公司有外经证，最后一步做反馈后，纳税人状态应该是什么呢？
小菲老师 | 提问时间：03/28 19:10

#建筑#

同学，你好已经是：办结

阅读 80

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建筑企业施工的材料票23年（1-12月）未入账，24年确认收入后材料票也相应计入24年成本中，这些发票在24年汇算清缴需要调增吗，是否有相关条例可以不调增
sara张老师 | 提问时间：03/28 18:53

#建筑#

您好同学我来为您解答相关问题

阅读 109

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我们是一般纳税人建筑公司, A项目是用我们的资质投标的工地, A项目的甲人员把垫付的材料款20万用个人的卡号转到期我们公司公户, 然后我用公户又把材料款20万汇给了甲公司(甲公司给提供专用发票,),请问这个业务的分录怎么做?谢谢老师
宋生老师 | 提问时间：03/28 16:50

#建筑#

你好这个，这个说实话没有办法做到完美的。，这个甲人员给你们的钱你只能当借款。账上只能先挂着。

阅读 107

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（找张雪瑞老师答疑的，其他老师请不要接啊）老师，想咨询一下股东分红的问题。未分配利润600多万了，19年公司成立至今未分红，但是老板又不咋想交个税，实际公司里能分的钱也没那么多，这种情况要怎么处理才比较避开风险呢
张瑞雪老师 | 提问时间：03/28 16:45

#建筑#

你好，这种情况，不想交个税，只能发工资了。（我在路上开车了，晚上再接着回复你可以吗）

阅读 81

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税负率如果按1个点来算，现在应补税金34.5元，这笔金额不够的，要调到30万，应该调哪张表？
文文老师 | 提问时间：03/28 16:44

#建筑#

纳税调整项目明细表，30栏扣除类，其他栏，调增

阅读 132

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建筑计税分包抵减政策必须取得专票才可以吗？比如我收到劳务分包10万的普票不行吗？
文文老师 | 提问时间：03/28 16:40

#建筑#

收到劳务分包10万的普票，可以

阅读 118

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请问老师，建筑业的企业所得税的税负率是多少？到底是1个点？还是1.5%？
家权老师 | 提问时间：03/28 16:10

#建筑#

每个省市都不一样的，不会全网公布。你据实申报就行，除非税局强制要求你按某个税负交。何况现在那个行业都不好做，能不破产都不错了。

阅读 122

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老师，个人提供施工装修服务，去税务代开发票，是开具建筑服务类的发票是吧？个人所得税是多少呢？有优惠吗？增值税呢？
董孝彬老师 | 提问时间：03/28 15:34

#建筑#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 121

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你好，老师，我们公司24年10月份出会议纪要将A公司的4辆车抵B公司的欠款，会议纪要上固定资产的账面价值是9月份的净值，然后直到今年3月份B公司将这4辆车过户过去，资料现在才交到财务做账，这个怎么做账
董孝彬老师 | 提问时间：03/28 15:30

#建筑#

您好，我们是A公司还是B公司呀

阅读 91

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我想问下在购买工程材料时用存款支付但对方还未开票应该怎么记账
文文老师 | 提问时间：03/28 15:27

#建筑#

可以的，这样记录也可以

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交建云商到账的资金怎么提出来？
王辰老师 | 提问时间：03/28 15:26

#建筑#

您好，感谢您的提问，很高兴能够为您解答。在交建云商平台提取到账资金的流程通常如下，具体步骤可能因平台版本或政策调整有所不同，建议以平台最新指引为准： --- ### **一、前提条件** 1. **账户实名认证** - 确保已完成企业/个人实名认证，且与银行账户信息一致。 2. **绑定对公/个人银行账户** - 在平台“资金管理”模块绑定提现用的银行账户（需与认证主体一致）。 3. **确认资金可提现状态** - 资金需为“已结算”状态（非冻结或待审核）。 --- ### **二、提现操作步骤** 1. **登录交建云商账户** - 访问官网或APP，使用账号密码或验证码登录。 2. **进入资金管理页面** - 导航至 **【我的账户】→【资金管理】→【可提现余额】**。 3. **发起提现申请** - 选择已绑定的银行账户，输入提现金额（需≥平台最低限额，如100元）。 - 确认手续费（如有）：部分平台对提现收取0.1%~0.3%手续费（以实际显示为准）。 4. **安全验证** - 完成短信验证码、支付密码或U盾验证（企业用户可能需要加盖电子签章）。 5. **提交并等待审核** - 提交后，平台将在 **1-3个工作日内** 完成审核并打款（具体到账时间以银行处理为准）。 --- ### **三、注意事项** 1. **提现时间限制** - 部分平台每日提现截止时间为15:00，超时申请顺延至下一工作日。 2. **税务合规性** - 企业用户需确保提现资金已完税（如涉及增值税、企业所得税）。 3. **异常处理** - 若提现失败，检查： - 银行账户信息是否准确（如开户行名称、联行号）； - 账户是否被风控冻结（联系客服解冻）。 --- ### **四、常见问题解答** 1. **提现手续费由谁承担？** - 通常由提现方承担，具体以平台规则为准（可查看《资金管理协议》）。 2. **提现到账时间多久？** - **T+1到账**：工作日15:00前申请，次日到账； - **非工作日顺延**：周末或节假日申请，延至下一工作日处理。 3. **如何查询提现记录？** - 在 **【资金明细】→【提现记录】** 中查看进度及失败原因。 --- ### **五、联系方式** - **交建云商客服**：拨打平台客服热线（如400-XXX-XXXX）或在线咨询。 - **银行对接**：若资金长时间未到账，联系收款银行确认入账状态。 --- 通过以上步骤，可安全高效地完成资金提现。建议定期更新账户安全设置，避免因信息过期导致提现失败。希望我的解答对您有帮助，欢迎在评价里点亮小星星哦，您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦！

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2024年在统计成本时，结转少了，应纳税所得额超过了300万，所得税按25%来纳税，这种情况该如何处理？
宋生老师 | 提问时间：03/28 15:22

#建筑#

你好，你要去更正之前的所得税申报。

阅读 102

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2024年度第4季度的的成本结转少了，导至了年报做汇算清缴时，要多交企业所得税，（应纳税所得额超过了300万了），这种情况该如何处理？
小菲老师 | 提问时间：03/28 15:16

#建筑#

同学，你好如果有成本没有做，建议在更正24的账和报表，把成本做进去

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请问老师:收到汇算清缴所得税退款后的会计分录中的利润分配-未分配利润，如何在试算平衡表中清零
文文老师 | 提问时间：03/28 15:12

#建筑#

未分配利润，在平衡表中，不会为0的

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甲乙丙三方签订房屋抵债协议，甲方是欠债方，丙方是房地产公司。乙方想要取得工程款，直接将房屋从丙方过户给了个人，由个人转款给乙方，这样的操作有税务风险吗？应该怎么做？麻烦老师帮忙解决一下
暖暖老师 | 提问时间：03/28 15:06

#建筑#

你好，这个最后办理过户就可以，账务处理该怎么做再让你们做

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