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金蝶录入期初数据建立库存商品明细科目时候,提示1405是明细科目,并且已有业务发生不能 新建子科目,这怎么回事
廖君老师
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提问时间:07/06 14:50
#财务软件#
您好,我们录入期初时把金额直接录在一级科目下面,这个科目用过了,就不能再添加下级科目了,要把这个科目金额删除才除添加
阅读 2535
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老师你好,灵活就业和职工缴纳社保有什么区别呢?
青老师
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提问时间:12/27 11:53
#财务软件#
你好; 灵活就业社保和职工社保区别在于: 1.灵活就业社保是个人参保,需要个人进行缴纳,而职工社保则是单位为员工参保,费用由单位和员工共同缴纳,且单位出大头,员工出小头; 2.灵活就业社保只包含了医疗保险和养老保险,而职工社保则包含了医疗保险,养老保险,生育保险,失业保险,工伤保险; 3.灵活就业社保参保人员只要满足一定条件,还能获得灵活就业人员社保补贴等。
阅读 2534
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老师您好!用友U8中UFO报表中模板_数据_关键字设置中录入是灰色的不能录入该怎么处理
独情
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提问时间:10/13 19:13
#财务软件#
你好,不是首次使用的话,建议联系用友售后处理
阅读 2532
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收到一部分的钱,另一半没收到的我可以不做应收账款,下个月收到的时候直接确认收入吗?
小林老师
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提问时间:08/13 10:21
#财务软件#
你好,那你看是否满足会计收入确认条件
阅读 2531
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电子税务局数电票可以开具纸质发票么?数电票系统可以收纸质发票么?开具纸质发票也是需要先申领么?
venus老师
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提问时间:08/14 09:04
#财务软件#
对的,同学,是可以的
阅读 2529
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用友u8临时人员的工资批增不了,基础设置里人员档案已经录入好了部门也设定了,但是批增过后没显示
会计中级贺老师
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提问时间:11/13 17:35
#财务软件#
同学您好, 您在系统中将人员档案中的行政部门选择为末级部门试试
阅读 2529
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抵扣了小规模时候取得的发票,怎么做进项税转出
朴老师
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提问时间:08/12 12:02
#财务软件#
借 成本费用发票 贷进项转出
阅读 2525
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一般纳税人是季报企业所得税,月报增值税和印花税和附加税,每年5月31日前汇算清缴,每年6月30日前工商年报,报税就这些吧,我说的每一项对吗
郭老师
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提问时间:12/30 20:23
#财务软件#
这个印花税你看一下税种认定里面一般都是按季度申报的,如果没有这个税种认定的话,按次申报 还有一个社保年报,这个就是调整基数的每年七八9月份
阅读 2517
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老师,请问个体工商户的专票也需要交税吗?
家权老师
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提问时间:04/09 17:22
#财务软件#
是的,个体工商户的专票也需要交税
阅读 2516
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在快账软件中 收到利息怎么记账 结转收入的利息怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:08/23 16:52
#财务软件#
借:银行存款 贷:财务费用 结转 借:财务费用 贷:本年利润
阅读 2515
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老师,这个T3软件怎么建立2023年帐套
耿老师
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提问时间:01/28 15:10
#财务软件#
你好!1.首先打开用友T3,使用帐套的主管账号登录。 2.然后点击打开主菜单栏中的“年度账”,在弹出来的窗口中选择打开“建立”。 3.年度帐建立后,先要退出登录,登录到最新一年的年度帐。 4.然后点击打开年度帐中的结转上年数据选项,把你需要结转的转过去。 5.然后等待完成就可以了。
阅读 2512
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老师,这个月报税收到电子税务局发送的待签收文书是什么情况呢?
文文老师
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提问时间:08/14 14:09
#财务软件#
当您在这个月报税时收到电子税务局发送的待签收文书,这通常意味着税务机关已经向您发送了一份重要的税务文件,需要您进行签收和处理。这些待签收文书可能涉及多个方面,包括但不限于税务申报、税务通知、税务处罚等,是税务机关与纳税人之间进行沟通与联系的重要文件。
阅读 2507
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老师好,想问一下这个会计分录怎么写
姜再斌 老师
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提问时间:12/14 18:16
#财务软件#
你好,分录编制需要一些时间,稍后回复
阅读 2505
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贷款利息来做账怎么做账?
星河老师
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提问时间:09/02 11:37
#财务软件#
你好, 银行贷款利息怎么做账 1. 借入一年的短期贷款 借:银行存款 贷:短期借款 2.计提利息时 借:财务费用——利息支出 贷:应付利息 3.缴纳时 借:应付利息 贷:银行存款 4.不计提直接缴纳时 借:财务费用——利息 贷:应付利息
阅读 2505
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未支付固定资产还款额,需要怎么计提折旧
郭老师
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提问时间:04/09 21:28
#财务软件#
固定资产到了是吗 原值-残值)/12/年限 残值率自己设置零到5%
阅读 2502
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这笔该怎么入账呢??
小锁老师
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提问时间:04/09 23:01
#财务软件#
您好,这个是你们支付的工本费吗?
阅读 2497
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税法上视同销售是哪些情况
王雁鸣老师
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提问时间:12/10 17:26
#财务软件#
同学你好,根据现行税法规定,下列行为应当视同销售: ⑴增值税中视同销售的确认。《增值税暂行条例实施细则》规定,以下8种行为视同销售: ①将货物交付他人代销; ②销售代销货物; ③设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人,将货物从一个机构移送至其他机构用于销售,但相关机构设在同一县(市)的除外; ④将自产、委托加工的货物用于非应税项目; ⑤将自产、委托加工或购买的货物作为投资,提供给其他单位或个体经营者; ⑥将自产、委托加工或购买的货物用于分配给股东或投资者; ⑦将自产、委托加工的货物用于集体福利或个人消费; · ⑧将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人。 会计处理上,具体解释如下: ⑴货物交付他人代销: 委托方的处理—— a视同买断方式下,一般在发出商品时,确认收入 b收取手续费方式下,在收到受托方开来的代销清单时确认收入 ⑵销售代销货物: 受托方的处理——按收取的手续费确认收入 ⑶设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人,将货物从一个机构移送至其他机构用于销售,但相关机构设在同一县(市)的除外: 不确认收入 ⑷属于自产、自用性质,不得开具增值税专用发票,但要按规定计算销项税额,按成本结转,不确认收入 借:在建工程(非生产经用机器、设备) 贷:库存商品(成本) (注意此处:营改增后,不再视同销售处理,不再计算销项税额。) ⑸将自产、委托加工或购买的货物用于投资,分以下情况: ①同一控制下的企业合并: 借:长期股权投资 贷:库存商品(成本) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)(公允价值*增值税税率) 贷:资本公积(差额) 或: 借:长期股权投资 贷:固定资产清理(账面价值) 贷:资本公积(差额) ②非同一控制下的企业合并: 借:长期股权投资 贷:主营业务收入/其他业务收入 贷:应交税费——应交增值税(销项税额) ⑹将自产、委托加工、购买的货物,分配给股东或投资者: 借:应付股利 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) ⑺将自产、委托加工物资,用于集体福利或个人消费: 借:应付职工薪酬 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 《企业会计准则讲解》应付职工薪酬处,“企业以自产产品作为非货币性福利提供给职工的,相关收入的确认、销售成本的结转和相关税费的处理,与正常商品销售相同” ⑻视同销售并计算应交增值税 借:营业外支出 贷:库存商品(成本) 应交税费-应交增值税(销项税额)(公允价值*增值税税率) 不算做视同销售 以下是不视同销售行为,而作为销售行为处理的: 按照税法的规定,自产、委托加工或外购的产品用于非货币性资产交换和债务重组,不属于视同销售,而是销售行为,对于这两项业务会计上也是要确认收入的。 ⑴用于非货币性资产交换: 借:库存商品、固定资产、无形资产等 贷:主营业务收入/其他业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 银行存款等(或借方) ⑵用于债务重组: 借:应付账款 贷:主营业务收入/其他业务收入 销项税:应交税费-应交增值税(销项税) 营业外收入—债务重组利得 不确认为收入的情况 对于自产产品的视同销售是否作为主营业务收入核算,需注意以下政策: 《财政部关于将自己的产品视同销售如何进行会计处理的复函》规定: 企业将自己生产的产品用于在建工程、管理部门、非生产性机构、捐赠、赞助、集资、广告、样品、职工福利、奖励等方面,是一种内部结转关系,不存在销售行为,不符合销售成立的标志 企业不会由于将自己生产的产品用于在建工程等而增加现金流量,也不会增加企业的营业利润。 因此,会计上不作销售处理,而按成本转账。企业按规定计算缴纳的各种税费,也构成由于使用该自产产品而发生支出的一部分,应按用途计入相关的科目。 而按照新《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的规定,换出资产为存货的,应当视同销售处理,根据新《企业会计准则第14号——收入》按公允价值确认商品销售收入,同时结转商品销售成本。 新《企业会计准则第14号——收入》规定,销售收入确认包括以下5个条件: ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; ⑶收入的金额能够可靠地计量; ⑷相关的经济利益很可能流入企业; ⑸相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量; 因此,对于上述8种增值税视同销售业务,对照销售收入确认的5个条件,其中用于非应税项目(如自产产品用于在建工程)和捐赠这两项业务不能产生可准确计量的经济利益的流入,在会计上不能确认收入,可按成本转账,其他情况应一律确认收入。 对于新税法下的视同销售业务(如将自产产品用于捐赠、赞助、广告、样品),此类业务不能产生可准确计量的经济利益的流入,在会计上不能确认收入,可按成本转账,其他情况应一律确认收入。 对于作为福利发放给职工的自产化产品部分,税法上视同销售,会计上已不再按成本转账,因此不进行所得税纳税调整;对于对外捐赠,税法上视同销售,应交企业所得税,而会计上按成本转账,汇算清缴时要进行所得税纳税调整。
阅读 2496
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划线的那个可以改嘛?这是用友U8的系统
微微老师
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提问时间:04/10 10:54
#财务软件#
您好,账户名是无法修改的
阅读 2493
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以前年度销项发票正常缴纳税款,但未写会计凭证
刘艳红老师
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提问时间:01/13 18:35
#财务软件#
借:应交税费 贷:银行存款
阅读 2493
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公司股权转让,个人股权转给其他法人的,个人怎么申报个人所得税?
郭老师
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提问时间:04/09 11:28
#财务软件#
你好,转让金额是多少?他初始投资金额是多少?单位有未分配利润。
阅读 2492
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您好老师麻烦您帮我看看,这个问题我该怎么做?
小小霞老师
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提问时间:04/09 17:00
#财务软件#
你好稍等我这边算一下
阅读 2488
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会计主管有哪些要审核?哪些不用审核?
文文老师
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提问时间:10/22 14:41
#财务软件#
会计主管需要审核的内容包括但不限于以下方面: 财务制度:负责制定和监督执行公司的财务制度,确保所有财务活动符合国家法规和公司政策。 资金管理:组织筹集资金,节约使用资金,编制资金的筹集计划和使用计划,并组织实施。同时,加强资金的使用管理,提高资金使用效果。 税务处理:研究税法,督促足额上缴应缴税款,避免挤占、挪用、拖欠或截留税金。 报销单据:对报销单据进行细致审核,包括收入行为和内容的合法性、支出行为的批准情况、支出内容的真实性和合规性、支出单据的规范性等。 原始凭证:负责审核原始凭证,确保其粘贴、填报规范,以及票据附件的完整性和准确性。 财务报表:负责编制月度、季度、年度财务报表,并进行财务分析,为领导决策提供可靠信息。 费用审核:在预算范围内,严格掌握费用开支标准,认真审核各种费用类单据,确保报销发票的真伪和部门或项目预算的符合性。 合同审查:参与审查经济合同、协议及其他经济文件,维护企业利益,拒绝执行违反国家法律和制度的合同和协议。 会计主管不需要审核的内容包括但不限于以下方面: 记账制证:根据相关规定,制证和审核不能为同一人,因此会计主管不直接参与记账和制证工作。 非职责范围内的事项:会计主管主要负责财务会计工作的领导和组织,对于非其职责范围内的事项,如具体的业务操作细节或非财务领域的专业问题,通常不需要由会计主管来审核
阅读 2477
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老师季度报表,主要填前面3个月的哪些内容
刘艳红老师
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提问时间:07/06 14:57
#财务软件#
您好, 你是指申报利润表吗
阅读 2471
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你好,老师,山姆开了一张专用发票,清单是饮料食品等 ,分录是这样的吗?进项转出分录是这样的吗? 借:管理费用 -1831.39 应交税费-进项税额 166.25 贷:现金 1547.64 进项转出时:借:管理费用 -166.25 贷:应交税费-进项转出 166.25
小林老师
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提问时间:07/09 11:06
#财务软件#
您好,管理费用是负数?
阅读 2471
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您好老师,请问一下用友u8供应链里面的出入库做出错了,要反结账,怎么反结账啊?
新新老师
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提问时间:08/17 11:14
#财务软件#
1.用友U8的反结账是在结账功能中实现的,在软件中,选择结账图标 2.如果想取消蓝条内的点击选择,以示选取成功 3.在结账窗口,同时按下CTRL+SHIFT+F6三键!弹出输入密码
阅读 2467
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票据已制单后发现行信息错了怎么改
刘艳红老师
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提问时间:10/25 16:43
#财务软件#
票据已制单后发现行信息错了怎么改
阅读 2466
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自然人扣缴客户端, 这个姓名和身份证号都填错了,验证不通过,这条记录删不掉吗
夏祥飞老师
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提问时间:04/10 12:50
#财务软件#
您好,可以修改相关信息。
阅读 2466
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老师您好,请问一下,固定资产折旧明细表里的原值是指购买发票上价税合计金额吗
廖君老师
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提问时间:05/05 11:27
#财务软件#
您好,小规模是价税合计,一般人不是的,因为进项税可以抵扣,我们的原值是未税金额
阅读 2465
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老师我一不小心把管理费用和销售费用替换掉了,怎么添加上去?
小菲老师
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提问时间:07/06 17:27
#财务软件#
同学,你好 你用什么替换了??
阅读 2463
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老师,本公司付给某某公司的投资款和股权投资款分录是一样的吗? 都是借:长期股权投资--某某公司 贷:银行存款?还是借:实收资本--某某公司 贷:银行存款? 本公司是合伙企业,没什么业务
小锁老师
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提问时间:08/12 13:54
#财务软件#
您好,对的,这个的话,都是借:长期股权投资--某某公司 贷:银行存款
阅读 2461
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