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建筑业小规模,购买电动工具220元,如何做账?
郭老师
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提问时间:07/14 15:18
#建筑#
项目上使用的 借工程施工易耗品 贷银行存款
阅读 73
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购买电动220元,如何做账务处理
文文老师
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提问时间:07/14 15:16
#建筑#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 87
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老师,我们是主营共享充电桩企业,老板免费送了很多充电卡给大客户,该如何做账啊
文文老师
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提问时间:07/14 14:59
#建筑#
送充电卡不用做分录,客户充电时,不再收费时,再做分录
阅读 74
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老师分公司的税怎么申报的?
郭老师
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提问时间:07/14 13:34
#建筑#
一般纳税人还是小规模,和总公司在一个地方还是异地的?
阅读 74
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一般纳税人建筑工程公司,甲方要开具建筑劳务(劳务外包)的发票,税率是多少呀?
郭老师
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提问时间:07/14 13:33
#建筑#
简易计税3%的税率,一般计税9%。
阅读 89
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甲方业主方发放工程款时将一部分打到工资户作为农民工资,一部分打到工程款户,也就是公司基本账户,我们**别人公司,他们要求我们提供人员工资,并且从银行里面将这些钱转到每一个人的账户上,并且同时还要提供这批工劳务发票,我不明白的是为什么一定要提供劳务发票,我们可以提供工资表,但对方表示不行。
朴老师
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提问时间:07/14 12:47
#建筑#
主要因税务合规:工资表会被认定为**公司职工,需缴社保,风险高;劳务发票可合法税前扣除,一般纳税人还能抵扣增值税,故需提供。
阅读 100
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可以增值税不享受小微,企税享受小微吗?
文文老师
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提问时间:07/14 11:58
#建筑#
可以增值税不享受小微,企税享受小微。
阅读 83
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老师,请问一下我们从总包那儿承包项目的一部分,人工材料,工资总包代我们发放了,代发放的工资个税由谁来申报?
家权老师
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提问时间:07/14 11:44
#建筑#
那个还是你们申报个税,人家只是代付工资
阅读 77
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老师好!我想咨询一下应交税费里那些有余额,资产负债表里应交税款数应该跟那些相符,若是负数则表示什么?请老师详细说一下,谢谢!
朴老师
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提问时间:07/14 11:15
#建筑#
“应交税费” 是负债类科目,贷方记计提税费,借方记实际缴纳税费: 余额与报表关系:资产负债表 “应交税费” 取总账余额,贷方余额为欠缴,借方为多缴、预缴或待抵扣。 负数(借方余额)含义:可能是增值税进项留抵、预缴税费(如企业所得税、增值税预缴多了)、错账(计提 / 缴纳分录写反) ,需结合明细排查。
阅读 73
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小规模纳税人,季度交税,请问4月5月的费用能计入6月做账吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/14 11:04
#建筑#
您好,可以的, 当年做完账就可以
阅读 71
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融资收款会计处理: 1.借:应收账款-保理公司 贷:应收账款-甲方 。 2.收到实际到账: 借:银行存款 财务费用 贷:应收账款-保理公司 3.收到利息发票: 借:应付账款-保理公司 贷:应付账款-保理公司 会计处理正确吗?是否需要第3步?麻烦老师细解
姜再斌 老师
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提问时间:07/14 10:59
#建筑#
你好,同学。努力解答中,稍后回复你。
阅读 86
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计提企业所得税1元,银行存款交上季度企业所得税1.01元,多出的0.01元如何做账务处理?
家权老师
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提问时间:07/14 10:45
#建筑#
现在补计提0.01元的所得税就行
阅读 68
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老师好,我们是建筑行业,甲方没有钱将一座养殖场抵债给我们公司,公司现在想要把这个养殖场转给项目经理(个人),这样的话公司应该怎么处理这个业务,公司会涉及到那些税款?
郭老师
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提问时间:07/14 10:30
#建筑#
你好,这个养殖场是房屋吗?如果是的话,过户给你们了吗?
阅读 89
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请问:建筑公司开出的工程发票需要缴印花税吗?计税依据和税收比率?
文文老师
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提问时间:07/14 10:12
#建筑#
建筑公司开出的工程发票需要缴印花税,建筑合同 ,万分之三
阅读 77
收藏 0
老师好,我们建筑公司里面有很多项目,进项进来是分项目抵扣,还是可以相互抵扣呢?
文文老师
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提问时间:07/14 10:10
#建筑#
你好,可以相互抵扣
阅读 70
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单位购买车。怎么做账务处理?
岁月静好老师
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提问时间:07/14 09:57
#建筑#
您好,买车取得增值税专用发票: 借:固定资产——XX车 应交税费——增值税(进项) 贷:银行存款
阅读 87
收藏 0
老师,就是24年少计提了1000多所得税,25年做凭证时贷方能直接通过未分配利润调整吗?
文文老师
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提问时间:07/14 09:34
#建筑#
25年做凭证时借方能直接通过未分配利润调整
阅读 68
收藏 0
小规模纳税人,收到20万工程款,这个季度未开票,下个季度再开票,怎样做账?
家权老师
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提问时间:07/14 08:41
#建筑#
先计入预收账款,下个季度转入主营业务收入
阅读 66
收藏 0
小规模纳税人,银行收到20万工程款,未开发票,怎么做账?
郭老师
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提问时间:07/14 07:45
#建筑#
借银行存款 贷工程结算或者主营业务收入 应交税费 完工了就做收入 没完工进度就做工程结算
阅读 74
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公司收到20万工程款,未开发票,怎么做账?
郭老师
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提问时间:07/14 07:19
#建筑#
借银行存款 贷工程结算或者主营业务收入 应交税费 完工了就做收入 没完工进度就做工程结算
阅读 85
收藏 0
老师你好,我司是房建施工单位,现有个项目还没有签订合同,后续又确定不做了,那这个项目发生的几万元费用该怎么进行账务处理,计入工程施工吗,还是管理费用或者其他费用支出
郭老师
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提问时间:07/13 19:47
#建筑#
你好,做营业外支出里面的。
阅读 1163
收藏 5
合并第二季度的资产负债表,是不是把总公司6月份资产负债表的期未余额+分公司6月份资产负债表的期未余额相加?
小锁老师
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提问时间:07/13 14:50
#建筑#
您好,对的,这样处理就可以的
阅读 81
收藏 0
总公司与分公司企业所得税合并了,在填第二季度的利润总额时,如何计算? 总公司4月份利润总额:1510435.08+5月份利润总额:1421730.1+6月份利润总额(-4505014.26) 请问这里是4-6月份的相加?还是只算6月份的本月利润总额:-4505014.26元?
明琪老师
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提问时间:07/13 14:09
#建筑#
下午好亲!企业所得税申报是季度申报。
阅读 104
收藏 0
总公司与分公司企业所得税合并了,在填合并报表里,申报第二季度的数据时,利润总额:4-6月份3个月的利润数额加起来?还是直接填6月份的利润总额?
郭老师
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提问时间:07/13 14:00
#建筑#
你好,一到六月份的年累计利润总额
阅读 98
收藏 0
银行内问之间的转款形成负数没有归还如何做分录,资产负债表里形成了负数了?
刘艳红老师
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提问时间:07/13 13:29
#建筑#
您好,是长期借款变成负数了,是吧
阅读 101
收藏 0
银行之间的转款,没有归还,其他货币资金形成负数,这块再如何处理?
董孝彬老师
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提问时间:07/13 13:12
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 95
收藏 0
请问老师:清包工建筑企业,能否简易计税?
郭老师
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提问时间:07/13 07:47
#建筑#
可以的,可以简易计税
阅读 422
收藏 2
建筑发生地和公司注册地是不同的市,开发票时,是否垮区域,选择否,有什么风险? (业务已经结束一年了)。
郭老师
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提问时间:07/13 06:34
#建筑#
跨地级市了 以后项目地税务局查到少缴了税款要求补
阅读 80
收藏 0
销售额335501.01,不含税收入325,729.14 ,增值税3257.29,老师这样算不含税收入和增值税是对的吗
刘艳红老师
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提问时间:07/12 21:24
#建筑#
您好,这个增值税是几个点了?
阅读 78
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一个月开多个项目的发票,我们是以发票为确认收入的,这个工资成本如何摊销?其中有项目,有分包,有的项目是自己完成的
董孝彬老师
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提问时间:07/12 21:24
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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