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老师请问一下别的企业**我们企业,材料由我们公司采购,和他们签订的纯劳务的合同,这种情况下我们是不是也可以要求他们给我们开9个点的专票,还是必须是3个点的
家权老师
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提问时间:04/16 15:21
#建筑#
纯劳务就是按3%开票的
阅读 69
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老师,有个异地项目4月11日开的发票,4.12日预交时由于资金周转问题仅申报了,没有缴纳,请问这也会形成滞纳金吗?
宋生老师
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提问时间:04/16 15:06
#建筑#
你好,这个建议你18日之前交税。
阅读 67
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老师请问发现去年做的费用,不小心做到成本里去了怎么办呢?有3千多。公司小企业会计准则,该怎么处理
文文老师
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提问时间:04/16 14:21
#建筑#
直接调整去年利润表即可
阅读 65
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四季度财务报表已申报,当时忘记计提年终福利了。但账上在反结转做了福利计提,这个情况需要更正四季度年报吗?如果更正的话就需要退税了
岁月静好老师
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提问时间:04/16 14:21
#建筑#
您好,计提并未直正发生,不用去更正了。
阅读 84
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老师买了一张折叠床一百多块,怎么做费用,算固定资产吗?
宋生老师
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提问时间:04/16 14:16
#建筑#
你好这个直接做费用就好了。
阅读 66
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请问下, 工地食堂装修款 收到装修发票 记到什么科目
小锁老师
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提问时间:04/16 14:07
#建筑#
您好,这个的话,可以计入到这个工程施工的间接费用中
阅读 65
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老师,请问辅料怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:04/16 14:03
#建筑#
借:原材料 - 辅料(按实际采购成本) 贷:库存现金/银行存款(按实际支付金额)
阅读 68
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法院判决对方支付工程款利息,对方要求开具利息违约金发票才肯支付利息,请问利息违约金可以开发票吗?
郭老师
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提问时间:04/16 13:00
#建筑#
利息违约金可以开发票,但是他不能单独开利息的发票,他得开工程的发票。
阅读 78
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老师,对方给我们开具的经营租赁*建筑器材租赁费,我收到咋做账,我们是建筑行业
宋生老师
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提问时间:04/16 12:09
#建筑#
你好,你可以计入工程施工合同成本,A项目租赁费。贷银行存款等。
阅读 62
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请问一下公司可以根据不同的设备采用不同折旧方法吗?采用工作量法和平均年限法可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/16 11:36
#建筑#
您好,可以的,不过这样和税法是有差异的哦,寿命期内每年都先调增,后一半年限就再调减
阅读 68
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老师,我们是建筑企业,有一个清包工的项目,甲供主材,最后我们领材料领超了,甲方扣我们的甲供材超额罚款,这个罚款我们能在所得税税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:04/16 11:15
#建筑#
同学,你好 有发票就可以税前扣除
阅读 73
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老师丨,跨区域项目预缴增值税及附加税,账务应怎么做分录?
家权老师
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提问时间:04/16 10:27
#建筑#
计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税 银行存款
阅读 75
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你好老师。购买型材费怎么做账
郭老师
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提问时间:04/16 10:14
#建筑#
你好,这个是买来给别人施工的吗?如果是的话,借原材料 贷银行存款 或者应付账款。
阅读 86
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老师你好,请问我们公司跟a公司发生的业务,然后现在c公司欠款a公司的欠款,现在a公司想着签个三方协议,让c公司给我们提供成本票,可以吗?
宋生老师
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提问时间:04/16 09:55
#建筑#
你好,不行的。这种本身就属于虚开了。
阅读 75
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我们是分包公司,甲方越过我们直接向农民工代付工资,我这边怎么记账
文文老师
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提问时间:04/16 09:33
#建筑#
借:应付账款 贷:应付职工薪酬
阅读 67
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请问老师,现在企业所得税都是按税负率来缴纳的吗?
文文老师
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提问时间:04/16 08:58
#建筑#
没有,按公司实际的利润总额申报即可
阅读 76
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老师你好,小规模纳税人劳务公司预缴税款现金支付,做会计分录还需要计提税款吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/15 20:57
#建筑#
您好,要的 借:应交税费-预缴 贷:银行存款
阅读 72
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走逃(失联)企业给我们开的两笔检测费用2022年 开具的,23.2月我们抵扣了,税局通知让进项税额转出,具体我应该怎么操作呢?所得税怎么补上?那我的账务处理应该怎么做?麻烦老师详细说一下。
郭老师
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提问时间:04/15 16:56
#建筑#
如果实际你们有业务,借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项转出贷,应交税费查补税款 借,应交税费查补税款 贷,银行存款 企业所得税税务局怎么要求的需要纳税调增吗?如果是的话,纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。这个修改成本费用当年的。
阅读 86
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税务约谈,老板需要去吗?
文文老师
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提问时间:04/15 16:43
#建筑#
税务约谈,老板需要去
阅读 84
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老师2025年4月份要报季度财报怎么报
刘艳红老师
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提问时间:04/15 16:24
#建筑#
您好,按3月的底的财务报表填就可以了
阅读 73
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请教一下各位老师企业所得税预缴的时候填营业成本累计金额的时候需要加上管理费用那些吗?
家权老师
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提问时间:04/15 16:21
#建筑#
季度所得税申报表都是利润表的本年累计数: 营业收入=主营业务收入+其他业务收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本 这个营业成本,不包含:财务费用,管理费用,和销售费用 利润总额=利润表的利润总额: 营业收入-营业成本<>利润总额
阅读 68
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进项税额大于销项怎么结转啊?不结转的话销项一直有余额呢
文文老师
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提问时间:04/15 16:11
#建筑#
借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-进项 借:应交税费- 未交增值税
阅读 70
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老师,经营大于三年的企业,因为25年补交了24年的所得税较多,第一季度计提所得税后导致净利润负数了,对于企业税务风险上有问题没?正常可以利润负数吗?
宋生老师
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提问时间:04/15 16:05
#建筑#
你好,季度申报一般没什么问题的
阅读 66
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个税1月无法增加12月的已新增更改
宋生老师
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提问时间:04/15 15:55
#建筑#
你好,没看懂你的意思。 你是想要更正申报一月份的吗
阅读 79
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由于去年的2个施工工人没申报个税,我把12月的调整了怎么今年1月份的没法调整显示不允许新增人员怎么办
郭老师
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提问时间:04/15 15:30
#建筑#
你好,更正修改之前的个税申报表,没法自己增援,你得去税务局申报,带着纸质的申报表公章去税务局。
阅读 85
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请问分公司独立核算,总分公司属于同一个市不同区,总公司进行汇总纳税申报备案,不同税率地区标识应该选择是是还是否呢?
文文老师
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提问时间:04/15 15:04
#建筑#
不同税率地区标识应该选择 否
阅读 80
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工地管理人员购买的办公用品怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:04/15 15:01
#建筑#
您好,计入管理费用-办公费就可以
阅读 82
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老师昨天说的施工农民工工资申报去年的没申报你说修改1月的,但是我超5000的交税,不是累计么,我把入职时间写的早
文文老师
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提问时间:04/15 14:32
#建筑#
不是,按自然年度,不是累计以前年度
阅读 83
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老师,请问一下一个公司印花税刚在税费种认定信息里没有得话需要申报么?
东老师
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提问时间:04/15 10:49
#建筑#
您好,没有发生就不需要申报
阅读 66
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工程审计金额原19万在2021年,现在应整改审计金额减少到18万,之前发票已在21年开完,现在要求公户退回金额1万,我是不是要帮21年的发票红冲重新开具金额,才能退回去,之前是小规模 现在是一般纳税人
朴老师
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提问时间:04/15 10:49
#建筑#
需要开具红字发票。在开票系统开 -1 万元红字发票冲减原发票金额,进行相应账务处理,通过公户将 1 万元退给对方,转账备注注明退款原因。
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