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建筑业,一般纳税,集团公司下面有分公司,集团公司是一般纳税人,分公司可以是小规模或者是一般纳税人?分公司和集团公司能否单独核算自己的增值税和所得税
小锁老师
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提问时间:12/03 22:15
#建筑#
您好,分公司可以小规模,单独申报增值税,所得不行
阅读 71
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建筑行业一般纳税人异地施工,总包在预缴2%的增值税的时候,是不是以开发票金额减掉分包的含税价后的余额价税分离后的不含税价乘以2%,我不确定减分包是分包的发票金额对吗?
小锁老师
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提问时间:12/03 21:59
#建筑#
是的,这个是按照2%的没错
阅读 74
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建筑业一般纳税人做为**方,被**单位是一家集团公司,集团公司把这个业务给分公司做了,**单位给分公司开成本发票。这情况分公司会给集团公司开发票,集团公司又开发票给业主拨工程款?这个程序正常吗?不是说分公司的增值税在当地缴,所得税会汇总在集团公司缴
董孝彬老师
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提问时间:12/03 21:55
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 73
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请问往来会计要对合同很熟悉吗?实务中看合同需要关注哪些内容?
刘艳红老师
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提问时间:12/03 21:00
#建筑#
您好,小公司一般是会计审合同,要看金额,赔偿款,违约金
阅读 69
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老师,工地上购买搬运车入哪个科目呢
刘艳红老师
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提问时间:12/03 20:46
#建筑#
您好,计入工程施工-间接费
阅读 67
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销项发票开100万出去,成本发票要开多少回?
家权老师
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提问时间:12/03 17:39
#建筑#
关键是你需要交多少增值税?
阅读 94
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开票100万,成本开150万可以吗?
文文老师
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提问时间:12/03 17:30
#建筑#
成本高于收入,不合适的
阅读 107
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员工离职,在医保网上的选项,在职人员解除/终止劳动合同 这个员工可以拿到失业金吗?
家权老师
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提问时间:12/03 17:03
#建筑#
还有啥选项呢?不能是员工辞职就行
阅读 109
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电子税务局里建安企业分包差额征收现在需要在哪里登记
文文老师
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提问时间:12/03 16:53
#建筑#
你好,需要税局进行备案
阅读 69
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老师,我们是建筑分包公司。项目地预缴,附加税也计入到税金及附加上,对吧。 但是我报表的小税种,跟增值税报表里面的对不上,没有关系吧。
文文老师
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提问时间:12/03 16:38
#建筑#
是的,附加税也计入到税金及附加 跟增值税报表里面的对不上,没有关系
阅读 85
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简易计税项目供应商开1个点的发票可以吗
刘艳红老师
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提问时间:12/03 16:36
#建筑#
您好,对方是小规模人吧?
阅读 69
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老师,有工程上的问题请教?
小菲老师
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提问时间:12/03 15:40
#建筑#
同学,你好 具体什么问题呢?
阅读 94
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老师,我们是建筑企业,平时开的发票都是建筑服务的发票,这个增值税申报表第2、3栏怎么选择填呢?
文文老师
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提问时间:12/03 15:17
#建筑#
增值税申报表第2、3栏,不需要填写
阅读 71
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老师问一下股权转让需要交多少税
文文老师
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提问时间:12/03 14:34
#建筑#
若是平价转让,只用交印花税
阅读 71
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老师!包工头,安装能开劳务吗
家权老师
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提问时间:12/03 14:32
#建筑#
那个是开建筑服务*安装费
阅读 69
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建筑业税务账不能不不弄项目,一堆做到工程施工、成本、收入里。不设置二级
朴老师
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提问时间:12/03 12:50
#建筑#
不可以。需按项目设二级科目,否则影响税企核查与成本匹配,违反准则且有税务风险。
阅读 63
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老师,你好!请教下我们施工单位开给甲方工资款发票,但甲方这笔钱没打入我们施工方,而且他们自己代发了民工工资,从劳务公司开取发票给我们,那么我们开的销售发票和收到的劳务发票凭证怎么做呢?
家权老师
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提问时间:12/03 11:41
#建筑#
借:应付账款-劳务方 贷:应收账款-甲方
阅读 69
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销项金额:1986238.53元,销项税额:178761.47元,价税合计:2165000 增值税税负率:2% 进项税额应该抵扣多少?这块如何测算?
小菲老师
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提问时间:12/03 11:05
#建筑#
同学,你好 (178761.47-进项)/1986238.53=2% 进项139036.7
阅读 92
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你好,老师,我们有一个分公司在11月开了一张大额发票,现在那种发票业主方不要了也不拨款了,分公司在2025年也不开票了,怎么处理
文文老师
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提问时间:12/03 09:46
#建筑#
可以考虑开红字发票
阅读 63
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企业开的工资过高,对公司社保、收入等有什么影响
家权老师
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提问时间:12/03 09:18
#建筑#
工资高缴费的基数就会变高的
阅读 71
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农民工工资专户一下子直接支付民工几个月的工资可以吗,因为项目都完成了,但是业主刚把工程款拨付到农民工专户
朴老师
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提问时间:12/03 08:20
#建筑#
可以一次性付,但要备齐对应月份考勤、工资表(农民工签字),走专户直发本人账户,部分地区需公示。分录:借工程施工 - 人工费,贷银行存款 - 农民工工资专户。
阅读 67
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麻烦问一下老师,学堂建筑行业训练营一直未更新吗?看都还是21年左右的课程 没有近两年的吗
董孝彬老师
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提问时间:12/02 22:01
#建筑#
晚上好,课程和题库的事需要明天在学堂首页咨询在线客服哈,答疑老师没有权限进入课堂和题库,学堂没有给兼职的答疑老师这些资源信息,,不能写模糊的信息来误导您,请原谅
阅读 72
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清包工的税是不是不能再抵的了?
郭老师
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提问时间:12/02 17:47
#建筑#
清包工可以扣除分包款之后再缴纳
阅读 76
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就是我们单位之前是小规模纳税人,然后小规模纳税人我们把给甲方把票全开了,款也全部收回了。但是甲方呢说是我们应该按 9 个点给人家开票,现在甲跟甲方协商之后,甲方只是要求让我们把多余的 19000 多的税税给他退回去就行。像这种的话,因为我们当时做的分录是借应收账款,贷主营业务收入,贷销项税额。像这种的话,我们还要不要调整这个分录?还是直接把退的这个差额应该做怎么样的处理?
董孝彬老师
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提问时间:12/02 16:24
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 68
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老师你帮我看一下今年的财务报表,哪些数据比较有风险
暖暖老师
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提问时间:12/02 15:52
#建筑#
你好,。不知道你们是什么行业?存货金额不小,其他啊应付款金额过大了
阅读 80
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老师我们是去年一个项目。人家今年检查,必须要9的发票,我们去年小规模开的1的发票,补了19200元的税,这和咋做账
刘艳红老师
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提问时间:12/02 15:33
#建筑#
您好,小规模开不了9%的发票,只能开一个点的发票
阅读 75
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老师,请帮看下图中合同和开票。对方应该开劳务还是建筑服务?
家权老师
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提问时间:12/02 15:08
#建筑#
那个是开建筑服务的
阅读 1671
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你好老师,请教一下,23年9-10月份,我们有红冲20年开的发票1800万,当时增值税申报系统跳出来的数据是自动抵减主营业务收入,我按系统跳出来的数据申报了增值税,财务我也是按增值税数据来做的。当年度账上亏了600多万,现在我们为了投标要做23年审计报告,我觉得为了投票做审计报告亏这么多,不太合适,而且我当年做的报表也有问题,红冲应该是冲减以前年损益调整。我现在不知道怎么处理了?麻烦您指点一下。谢谢!
暖暖老师
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提问时间:12/02 14:23
#建筑#
你好,你这个无法改,除非先改申报,审计肯定要看申报表的
阅读 65
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合同有材料和施工,外经证是施工金额还是整个合同金额?
小菲老师
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提问时间:12/02 14:13
#建筑#
同学,你好 整个合同金额
阅读 90
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12月份开出去的销项发票,成本发票开不回来,有没有什么影响
小菲老师
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提问时间:12/02 13:42
#建筑#
同学,你好 可以12月暂估成本
阅读 83
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