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为什么这个不算消费税呢?
小锁老师
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提问时间:08/27 20:36
#税务#
您好,这个散装的不再消费税的范围
阅读 14799
收藏 20
公司工抵房直接入在个人名下,公司需要缴纳什么税?应该拿什么作为附件
冉老师
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提问时间:08/16 22:20
#税务#
你好,学员,是房子抵工资吗, 你们是一般的公司,还是房地产公司的
阅读 14794
收藏 44
你好老师,我刚才做的这个题,他说的是2022年的是用3%的增值税的税率免税,这个啥意思,我看到教科书上写的是不超15万的每月才免税的吗?他这个我有点理解不到。
冉老师
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提问时间:08/27 17:49
#税务#
你好,学员,2022年这个是老政策,老政策的确是免税的 现在是每个月限额免税的,超过限额交税的
阅读 14781
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公司注册资本5000万元,实缴200万元,如果减资4500万元,股东不从公司拿钱,需要缴个税吗
郭老师
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提问时间:06/07 07:05
#税务#
单位盈利的需要交 不盈利的不交
阅读 14763
收藏 0
老师您好 个税申报的时候 工资的请假扣除之类的 可以填到其他扣除里面吗 备注请假
郭老师
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提问时间:06/07 12:40
#税务#
你好,不要填写,你直接按照请假之后的来申报个税。
阅读 14756
收藏 62
老师,红框里的数据是怎么算的,我算了好几遍都算不对
郭老师
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提问时间:06/07 15:36
#税务#
免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额。 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率
阅读 14728
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目前增值税附加税还是减半征收的吧,实际税率是增值税额的6%?
宋生老师
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提问时间:06/07 13:31
#税务#
你好!是的。是减半的了。 是的。
阅读 14720
收藏 1
您好,请问对方给我们开的专票一直没有作废,我们是否要自己作废,不作废的话有没有影响 谢谢
文文老师
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提问时间:06/07 17:17
#税务#
收票方是无法作废的
阅读 14718
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购买电脑摊销是记当月还是下个月摊销
家权老师
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提问时间:06/07 10:43
#税务#
是次月开始计提折旧
阅读 14697
收藏 34
个税上的工资跟实际工资多是怎么回事?
易 老师
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提问时间:09/01 17:43
#税务#
同学您好,个税上的应付工资总额扣除社保公积金生计费等计算税款的,实际工资是个税上的应付工资总额扣除代扣款后余额
阅读 14692
收藏 62
市区某纳税人当月应纳增值税2万元,减免1万元,补交上月未缴的增值税0.5万元,滞纳金0.1万元。该纳税人本月应缴纳城建税,教育附加费多少?
朴老师
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提问时间:03/03 15:15
#税务#
同学你好 那就是0.5*12% 算出来是附加税
阅读 14685
收藏 62
跨区域交税交错了,没从特定主体登录,已经交了增值税,这种情况怎么办
郭老师
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提问时间:08/15 18:41
#税务#
你好交到了你当时税务局了吗
阅读 14682
收藏 62
老师,律所团体会费跟个人会费怎么做账
东老师
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提问时间:06/07 15:44
#税务#
您好,您是什么企业呢?
阅读 14678
收藏 62
老师,公司法人或者股东无偿给公司提供车,签订无偿使用协议可以吗
文文老师
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提问时间:05/27 09:43
#税务#
税局不会认可无偿协议
阅读 14663
收藏 62
净资产指的是所有权权益这个金额吗
朴老师
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提问时间:06/07 12:30
#税务#
1、净资产=资产总额-负债总额。一般情况下,净资产等于所有者权益。 2、不相等的情况在于:在某些特定情况下,企业权益方面不仅仅包含通常的负债和所有者权益,还包括即不是负债也不是所有者权益的项目(如企业合并会计报表中的“少数股东权益”)。在这时,将资产总额减去负债总额后的余额就不等于所有者权益了,也就是说:净资产不等于所有者权益了
阅读 14658
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老师,申报无票收入,公司有进项的话能抵增值税吗
文文老师
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提问时间:07/31 17:07
#税务#
申报无票收入,公司有进项的话能抵增值税。
阅读 14644
收藏 62
请问老师,年度汇算清缴管理员提示尽量不要退税,如果没有相关费用超额,申报的时候调整哪里比较合适?
廖君老师
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提问时间:05/21 10:37
#税务#
您好,管理员真的好,还提示我们,退税要查账的 当无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 14631
收藏 25
我在深圳。我是上个月开始去上传了我一个房租的合同。做那个专项附加减免,然后我想问的是,我1~6月的税务申报。是不是没有做专项附加减免?
郭老师
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提问时间:08/26 02:56
#税务#
符合要求吗 符合的会一次给你补上的
阅读 14627
收藏 45
老师好,一般纳税人转登记为小规模纳税人的政策在2023年度还可以使用吗?
廖君老师
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提问时间:10/01 10:59
#税务#
您好,可以适用的,不是所有的政策都会有更新哦 企业一般纳税人转小规模纳税人的政策如下: 一、条件。 (一)企业按照《增值税暂行条例》和《增值税暂行条例实施细则》的有关规定,已登记为一般纳税人; (二)企业转登记日前连续12个月(按月申报纳税人)或连续4个季度(按季申报纳税人)累计应税销售额未超过500万元。如果纳税人在转登记日前的经营期尚不满12个月或4个季度,则按照月(或季度)平均销售额估算12个月或4个季度的累计销售额;转登记日前经营期不满12个月或者2个季度的,按照月(季度)平均应税销售额估算上款规定的累计应税销售额。 二、所需资料: ①《一般纳税人转为小规模纳税人登记表》2份加盖公章; ②营业执照原件(或税务登记证)等。
阅读 14606
收藏 61
客户对公付款不要开票,可以让客户从公账付款到我们私人账户上吗?
家权老师
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提问时间:03/02 10:36
#税务#
不可以的,不管是否开票,都要正常做收入报税
阅读 14606
收藏 0
小规模开发票,苹果,牛奶税率是1%
郭老师
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提问时间:06/07 14:45
#税务#
是的,对的,是这么做的。如果是苹果自产自销的,是免税的。
阅读 14595
收藏 61
转出未交增值税的全部账务怎么处理?
小锁老师
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提问时间:03/02 23:03
#税务#
转出未交增值税会计分录 1、月末,企业应将当月发生的应缴增值税额自“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目,会计科目如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) ? ? ?贷:应交税费—未交增值税 2、月末,企业应将当月多缴的增值税额自“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目,会计科目如下: 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 3、月末,企业将“应交税费—预交增值税”科目转入“应交税费—未交增值税”科目。 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:应交税费—预交增值税 4、企业当月缴纳上月应缴未缴的增值税 借:应交税费—未交增值税 ? ? ?贷:银行存款
阅读 14581
收藏 12
灵活就业险到哪个社保局缴纳,求解释,不懂这块
bamboo老师
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提问时间:05/26 09:41
#税务#
您好 灵活就业险到当地社保局缴纳就可以了啊 就一个社保局没有多的啊
阅读 14571
收藏 61
老师你好:55000一次性绩效工资 还是按3% 缴纳个人所的税吗
廖君老师
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提问时间:08/19 14:54
#税务#
您好,不是的,并入全年工资累计计算查税率的,55000超过3.6万,就算1月份发也是10%税率的 累计预扣预缴应纳税所得额 = 累计收入 - 累计免税收入 - 累计减除费用 - 累计专项扣除 - 累计专项附加扣除 - 累计依法确定的其他扣除 本期应预扣预缴税额 = (累计预扣预缴应纳税所得额 × 预扣率 - 速算扣除数 )- 累计减免税额 - 累计已预扣预缴税额 全年应纳税所得额税率表一(综合所得适用) 1.年度不超过36000元的税率为:3% 速算扣除数:0 2.超过36000-144000元的部分税率为:10% 速算扣除数:2520 3.超过144000-300000元的部分税率为:20% 速算扣除数:16920 4.超过300000-420000元的部分税率为:25% 速算扣除数:31920 5.超过420000-660000元的部分税率为:30% 速算扣除数:52920 6.超过660000-960000元的部分税率为:35% 速算扣除数:85920 7.超过960000元的税率为:45% 速算扣除数:181920
阅读 14563
收藏 61
老师 公司给员工购买的商业意外险 能税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/26 11:28
#税务#
公司给员工购买的商业意外险 能税前扣除。
阅读 14557
收藏 0
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非常抱歉,房地产企业自行开发的商品房转为自用的,不用缴纳增值税,按说是不开具发票的,至于您说的不开发票不可以办理房产证的问题,教材不涉及,老师也不是很清楚,为了答复的准确性,您可以到网校实务答疑板进行提问,
朴老师
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提问时间:08/25 07:51
#税务#
同学你好 是的 这个不交税的
阅读 14555
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老师请问一下,项目上提供过来一大堆收据,有的收据也没有财务章,如果收据做到账上去,不能确认成本和费用,年底做汇算调增可以吗?
家权老师
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提问时间:05/25 09:41
#税务#
收据必须要有章才能有效的,没有章的直接拒收。需要做纳税调增的
阅读 14550
收藏 35
老师,你帮我看一下我发的下面图是外账公司做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账4月只缴纳增值税312.54.税负率0.266%,为什么呢?他们缴纳那么低进货发票哪来那么多呢?
东老师
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提问时间:05/27 06:58
#税务#
您好,第一外账不一定就按照税负来,第二肯定还是有进项税额发票,不然也不会交的低
阅读 14548
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老师,老板娘的车租赁给公司用,这样报税对吗
小锁老师
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提问时间:06/07 17:15
#税务#
您好,对,这个就是分类所得
阅读 14539
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凭证借贷金额不平衡怎么处理
宋生老师
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提问时间:06/07 16:47
#税务#
你好!这个你要看你具体是发生了什么业务,然后金额是多少
阅读 14535
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