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小规模纳税人、一般纳税人把房子租出去，分别需要缴纳什么税，税率是多少？
刘艳红老师 | 提问时间：06/04 12:35

#税务#

您好，一般人是9%，小规模是5%

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你好老师我是个人独资企业一般纳税人我是做网店的比如我这个月收入是10万要交百分之五的佣金给平台这个分录怎么做
小菲老师 | 提问时间：06/04 12:28

#税务#

同学，你好借：管理费用-佣金贷：银行存款

阅读 5

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老师好，请教一下，就A公司跟B公司签合同业务，B公司是C公司的下面分支机构（B县分公司，C省公司）。现在，C公司帮B公司代付了货款给A公司，A公司给B公司开票，发货。请问，这样可以吗？需要其他什么说明手续吗？谢谢
小菲老师 | 提问时间：06/04 12:25

#税务#

同学，你好需要提供C公司帮B公司代付了货款给A公司的代付款说明，并盖章

阅读 13

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在数字政务服务中心平台在信息填报里面，怎么选择增加经营范围，具体的流程是怎么操作呢？在原有的经营范围增加新的，之前的经营范围类需要重新填写选择一遍么？
朴老师 | 提问时间：06/04 12:25

#税务#

登录数字政务服务平台，进入企业变更模块选 “经营范围变更”。系统一般自动带出原有经营范围，直接补充新增内容（按分类选或规范录入）。上传变更申请书、章程修正案（若涉及）、营业执照等材料提交审核。审核通过后领新执照，原有经营范围通常不用重填，部分系统需填 “变更后完整经营范围（原有 + 新增）”，按提示来。

阅读 21

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我要开大米促销服务费，我需要增加经营范围，我选择增加会议及展览服务可以开票么？选择的服务类适用么？
刘艳红老师 | 提问时间：06/04 12:22

#税务#

您好，不建议增加这个，增加其他服务类吧

阅读 21

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老师，帮我看一下这个发票号是多少，
Fenny老师 | 提问时间：06/04 12:18

#税务#

你好，05898020这个是发票号码。

阅读 15

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老师我们从村委会那租的房子，对方给我们这种票据，可以吗？可以税前扣除吗？
朴老师 | 提问时间：06/04 12:18

#税务#

这种农村集体经济组织租赁收费票据，若业务真实、票据填写完整（付款人等信息填好、有盖章签字），可税前扣除。因村委会一般无税务登记，这类合规收据可作扣除凭证，留存租赁协议辅助证明。

阅读 21

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水果等易损商品损耗计入什么科目，进项需要转出吗
宋生老师 | 提问时间：06/04 12:03

#税务#

你好，这个你买来是做什么用的。你们直接是卖水果的吗

阅读 9

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老师，我们有2家公司暂时没有营收，目前这2家公司都各自有一个员工在里面报个税发工资但是社保已停保，目前这2家公司因为没有营收工资发不出换到另外一家公司买社保发工资那就造成了那2家无员工无个税申报可以吗
朴老师 | 提问时间：06/04 12:01

#税务#

短期（如 1 - 3 个月内）：2 家公司无员工，个税可零申报，但法人尽量别长期零工资，避免被疑空壳。长期（6 个月以上）：长期无员工、零申报，易被税局（查逃税、调整所得税）和工商（标记空壳、列经营异常）盯上。建议：要么让法人在其中一家低工资申报；要么直接注销无业务公司，保证经营 “有实质”，少踩合规雷

阅读 4

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老师我问下发票增额度，是看进项有多少给的吗？
文文老师 | 提问时间：06/04 11:58

#税务#

不是，看销售合同与开票记录

阅读 10

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企业税务注销时，资产处理损益表中可变现价值或交易价格怎么填，可以填0吗，负债清偿表中清偿金额怎么填
刘艳红老师 | 提问时间：06/04 11:55

#税务#

您好，这个你们是没有发生吗？如果没有就填0

阅读 16

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我司请了个人做宣传，产生了6万的费用，要代扣12400的个税，这个我在哪里申报，怎么申报
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:52

#税务#

你好，这个你按劳务申报，在申报工资的软件上。

阅读 29

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一般纳税人机械设备租赁开13%发票对吗
家权老师 | 提问时间：06/04 11:50

#税务#

是的，就是那样开的

阅读 9

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请问资产负债表中短期借款增加了100万，对现金流量表有影响吗？
家权老师 | 提问时间：06/04 11:48

#税务#

实际收到借款才增加现金流量

阅读 5

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油卡被其他公司用了，现在收回油费，要开票吗？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:42

#税务#

你好，这个如果当时油费发票给了你们，你们就应该开出去

阅读 28

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老师，如果中级考试过了，继续教育年份没达到标准，可以拿到证书吗
文文老师 | 提问时间：06/04 11:35

#税务#

中级考试过了，继续教育年份没达到标准，通常可以拿到证书

阅读 7

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如果银行扣了个税，工资薪金申报没扣，怎么账务处理？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:35

#税务#

你好，你的意思是多发了是吗

阅读 8

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老师，你好，请问下个体工商户盈利50W需要交多少个人所得税？怎么计算？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:33

#税务#

你好这个是用%500000*30%-40500）*50%这样计算了。

阅读 31

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老师您好，我们公司对公账户转账给一个快递公司，我们是小规模纳税人。他们给我们开普票，要我们加6个点，我们不要发票可以吗？对我们有什么损伤吗？有什么风险吗？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:32

#税务#

你好，这个不要发票，是不是不用另外加点。

阅读 15

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如果一个人有两个个体户，定期定额3万的，明天会需要合并计税改成查账吗
文文老师 | 提问时间：06/04 11:32

#税务#

通常不会突然改成查账

阅读 6

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老师，请问我公司一般纳税人劳务派遣公司，2023年开的是5%的税率，2024年-2025年公司派遣人员全部迁走了只保留一个人申报税率被开成6%（但是没有收服务费）请问这种怎么办？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:32

#税务#

你好，这个不按简易征收，开6%是没问题的。

阅读 19

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老师，餐厅个体户选定额核定还是查账征收？
宋生老师 | 提问时间：06/04 11:31

#税务#

你好，一般都是定额征收了。

阅读 23

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请问基本户可以用来向股东私人借入资金吗？
文文老师 | 提问时间：06/04 11:31

#税务#

基本户可以用来向股东私人借入资金。

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老师您好，请问一下增值税按开票收入申报的，但实际有一笔10000元收入是在24年收到，23年开的票；还有一笔2700元是在23年收到的钱，24年开的票，还有一笔24年的1200元收入未开票但是未报未开票收入，这种账务怎么处理，税务需不需要更改
何江何老师 | 提问时间：06/04 11:30

#税务#

同学好不需要改税务的钱23年开票时已经挂了应收账款所以不需要改了，目前收到直接冲应收账款先收钱后开发票这个钱收的时候是预收款目前开发票记收入冲预收款就好了，

阅读 12

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老师麻烦问一下一般纳税人和小规模纳税人租赁水车人加车服务税率分别是多少啊？
文文老师 | 提问时间：06/04 11:30

#税务#

一般纳税人按运输服务 9%，小规模可按1%

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老师，公司的残保金是次年12月31日，那申报的是哪一年
文文老师 | 提问时间：06/04 11:28

#税务#

申报的是前一年，如25年申报24年的

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客户在平台上购买了产品，订单中包含了平台劵和实付金额，比如一个订单有2个产品，每个产品的单价是100元，总的订单金额是200元，实付只付了180元，平台券抵扣了20元，但是这单客户只退1个产品，是要把平台券算进去退给客户？如果退1个产品的话，是退多少钱呢？
郭老师 | 提问时间：06/04 11:27

#税务#

那券就根据比例来退100÷200×20 也就是实际需要退给他90

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老师，我问下填写高铁票进项可抵扣，有电子票自动填写了，纸质的是直接加上去吗？那8b还需要填写吗，我看电子票只填写第10栏
文文老师 | 提问时间：06/04 11:25

#税务#

纸质的是直接加上去 8b还需要填写

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个体工商户利润50W需要交多少个人所得税
文文老师 | 提问时间：06/04 11:25

#税务#

个人生产经营所得税税率表具体如下：全年个税区间不超过30000元，税率5%，新速算扣除数0；全年个税区间30000元-90000元，税率10%，新速算扣除数1500；全年个税区间90000元-300000元，税率20%，新速算扣除数10500；全年个税区间300000元-5000000元，税率30%，新速算扣除数40500；全年个税区间超过500000元，税率35%，新速算扣除数65500。

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老师，环保税金额是对的，说类型不能选择其他，要求更正申报，这个不影响税费嘛
家权老师 | 提问时间：06/04 11:24

#税务#

是的，不影响税费的

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