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老师,,我们收劳务的普票,专票不用区分差额纳税对吗,只有开具方开普票区分差额征税这么理解对吗
宋生老师
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提问时间:03/27 10:19
#建筑#
你好,专票也是可以差额征收的。
阅读 105
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我们支付给供应商的货款,发票开不回来,在支付货款时,借:应付帐款-XX供应商 贷:银行存款 材料收到了,就是发票开不回来,这种情况在做年度汇算清缴时,都要做纳税调增,要交企业所得税吗? 虽说材料收到了,但没有入成本呀,采购的材料都用了。
家权老师
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提问时间:03/27 10:04
#建筑#
意思是那个材料还没有领用?
阅读 75
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我们在2024年度不是小型微利企业,那以后也不是小型微利企业了吗?
朴老师
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提问时间:03/27 09:56
#建筑#
你25年度符合小微条件吗
阅读 125
收藏 1
老师,我们项目开票分南区和北区,进项开具时候需要区分吗
朴老师
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提问时间:03/27 09:40
#建筑#
财务核算若需分开考核项目,进项应区分;税务上,一般抵扣可不区分,但项目跨区域预缴、兼营不同计税方法项目时,最好区分,以便准确核算和申报。
阅读 54
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做年度汇算清缴时,我们的资产总额超过了5000万了,不是小型微利企业了,请问这种情况,期间明细表需要填吗?
朴老师
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提问时间:03/27 09:35
#建筑#
同学你好 需要填的哦
阅读 114
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各位老师,麻烦请教下大概7.8年前的老项目,因为项目一直在和甲方打官司 原来预计是能确认收入的 直到2024年年底确定了该项目不能确认收入了(甲方不确认结算) 导致项目亏损,其中有会计科目借方余额 工程施工-福利费(伙食团的形式支出的,前几年的余额) 于 2024年度全部转入成本,那么2024年汇算的时 福利费的扣除限额是工资总额*0.14,那么工资总额是基数该算那年的呢?
郭老师
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提问时间:03/27 09:31
#建筑#
你好 按照2024年工资总额
阅读 52
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其间费用明细表里第20栏里的各项税费这里需要填吗?
家权老师
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提问时间:03/27 09:26
#建筑#
那个就是填的税金及附加科目累计
阅读 86
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江夏清缴表里的期间费用明细表需要填吗?
家权老师
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提问时间:03/27 09:19
#建筑#
是的,那个需要填报的
阅读 100
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应聘政府建筑类公司的会计,需要注意哪些方面
郭老师
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提问时间:03/27 09:05
#建筑#
你好,最起码需要知道建筑企业的政策, 和账务处理 业务流程 做过的最好
阅读 92
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收到的年度返税金额是计入哪个科目? 这是税务那边的优惠政策,年度交纳税金达到100万以上就可以返税,就是这个返税的金额计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:03/27 08:58
#建筑#
你好,那个计入营业外收入-政府补助
阅读 107
收藏 0
1、前年开出一张发票,15万元,对方公司有问题,发票一直开不出来,这笔金额在做汇算清缴时 ,这笔金额是填在纳税调整表,填在30栏扣除类,其他栏,帐载金额这一栏吗?比如付款15万,发票未收回15万,帐载金额就填15万元吗?系统就会自动带出调增金额15万吗? 除了这里要填外,其他地方还填不填?
郭老师
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提问时间:03/27 08:36
#建筑#
对的是的,其他的不需要填写。
阅读 80
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咋根据利润率算企业所得税的税负率
董孝彬老师
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提问时间:03/27 04:31
#建筑#
您好,所得税税负率 ≈ 利润率*所得税税率,
阅读 102
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老师,既有差额征税又有简易计税可以吗,一个公司
董孝彬老师
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提问时间:03/27 04:16
#建筑#
您好,可以的,公司如果同时经营适用简易计税和差额征税的业务,如劳务派遣服务和安保服务,可以分别按不同业务适用不同的计税方法,也就是业务独立、核算清晰。 需向税务机关备案扣除项目。 2.政策:(财税〔2016〕36号)规定,纳税人可对不同业务分别选择适用一般计税、简易计税或差额征税。
阅读 96
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老师,毛利率和利润率一样吗,啥区别啊
小锁老师
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提问时间:03/26 22:47
#建筑#
毛利率的话是属于收入减成本除以收入,然后利润率是利润除以收入,他俩不一样。毛利率的话是属于收入减成本除以收入,然后利润率是利润除以收入,他俩不一样。
阅读 109
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老师,利润率倒算成本,这个利润率指的是啥利润率,咋算
王辰老师
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提问时间:03/26 21:06
#建筑#
您好,感谢您的提问,很高兴能够为您解答。 利润率倒算成本的核心在于明确利润率类型: 成本利润率对应成本基准公式 成本=售价/(1+成本利润率); 销售利润率对应公式 成本=售价×(1-销售利润率)。 建议结合行业特点、管理目标及税务规则选择合适方法 希望我的解答对您有帮助,欢迎在评价里点亮小星星哦,您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦!
阅读 109
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老师,项目上期间费用占比一般是是多少啊
王辰老师
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提问时间:03/26 20:27
#建筑#
您好,感谢您的提问,很高兴能够为您解答。 常规项目综合区间:期间费用率(销售费用+管理费用+财务费用)通常在 15%-25% 之间较为合理,表明企业在扣除成本、税费后,用于经营管理的费用占总收入的比例适中。 细分占比: 管理费用:建议控制在 8%-10% 销售费用:根据业务性质差异较大,一般 4%-6% 财务费用:通常较低,约 0.5%-2% ,主要受融资成本影响 希望我的解答对您有帮助,欢迎在评价里点亮小星星哦,您的反馈能让我做得更好~ 后续有疑问随时找我哦!
阅读 56
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老师个体工商户的经营者代替个体工商户开票,合适不
文文老师
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提问时间:03/26 18:09
#建筑#
经营者代替个体工商户开票,不合适
阅读 106
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老师,建筑行业劳务清包工成本都有啥,成本占比是多少
董孝彬老师
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提问时间:03/26 17:32
#建筑#
您好,主要有以下4年,占比如下 人工费:占比最高,通常在75%以上。材料费:占比约45%-60%。机械使用费:占比约3%-10%。间接费用(管理费、利润等):占比约15%-20%
阅读 73
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建筑行业所得税交多少税局那边才能不被预警?
郭老师
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提问时间:03/26 17:22
#建筑#
你好所得税1.2%左右的。
阅读 68
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一般来说月末销项进项余额为0,当进项大于销项时存在留抵税额不做任何分录处理,这时候销项进项就会有余额 这么做对吗
家权老师
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提问时间:03/26 17:22
#建筑#
是的,就是那样子的
阅读 95
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老师你好,我们前3年盈利了,缴纳税款大概1万左右,第四年亏损了,第5年可以亏损吗?按24年的12月的财务报表填写企业年报对吗?
文文老师
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提问时间:03/26 17:06
#建筑#
第四年亏损了,第5年可以弥补亏损
阅读 53
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老师您好,甲公司法人代表自己还有一个搬家服务的小公司,有时会叫人来为甲公司搬卸物资,然后他从他那个小公司开发票到甲公司来申请费用无合同的,金额3000多元,这样没有问题吧?
宋生老师
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提问时间:03/26 16:52
#建筑#
你好,可以的,你正常申报就好了。
阅读 70
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月不超过10万的小微企业,办理外径证如何预缴税款
宋生老师
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提问时间:03/26 16:42
#建筑#
你好,这种情况不需要预交。
阅读 96
收藏 0
请问我们是简易计税的劳务公司,我们开票出去是3%,每次做预缴的时候预缴含税发票的3%,为什么每个月的增值税还需要再交呢?
文文老师
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提问时间:03/26 16:33
#建筑#
所有收入都预缴了增值税?
阅读 80
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我们是物业公司,刚接管了属于老项目小区的物业管理,请问我们的停车费可以按简易计税来计税吗?
文文老师
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提问时间:03/26 16:18
#建筑#
停车费可以按简易计税来计税
阅读 52
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订立合同时,要约人不是招标人?受要约人不是投标人?这个题是不是有问题
郭老师
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提问时间:03/26 15:28
#建筑#
招标人是希望投标人投标的一方,所以招标人是属于要约人,投标人是属于受要约人
阅读 2328
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老师、劳务清包工的成本都有啥,成本占比是多少
家权老师
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提问时间:03/26 14:58
#建筑#
你好,那个成本就是支付的工资,据实发生就行
阅读 85
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利润率15%,成本发票57278586.35,工资11919293.53,这个能但推出收入吗
东老师
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提问时间:03/26 14:12
#建筑#
这里假设利润率是销售利润率(利润÷收入×100% )。 设收入为X。已知成本发票金额和工资都属于成本,那么总成本 = 57278586.35 + 11919293.53 = 69197879.88 。 根据销售利润率公式:销售利润率 = 利润÷收入×100% ,利润 = 收入 - 成本 ,即15%=(X - 69197879.88)÷X 。 等式两边同乘X可得: 0.15X = X - 69197879.88 移项可得: X - 0.15X = 69197879.88 合并同类项: 0.85X = 69197879.88 求解X: X = 69197879.88÷0.85 ≈ 81409270.45 所以,在假设为销售利润率的情况下,收入约为81409270.45 。
阅读 64
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请问建筑公司的履约保证金是什么意思?
宋生老师
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提问时间:03/26 13:45
#建筑#
你好,就是相当于给一笔保证金给人家,确定你回去做这个事情让人家放心。
阅读 90
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老师,收入*材料占比是材料成本这么理解对吗,我们是建筑行业,为啥之前用的收入*材料占比*0.9为啥*0.9呢老师,哪个对
郭老师
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提问时间:03/26 13:34
#建筑#
*收入或者成本都可以 那很有可能,你的毛利是90%,他是收入乘以90%计算出来的成本,用成本乘以这个材料占比。
阅读 66
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