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账载金额和实际发生额是什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 10:23
#税务#
您好,你说的是填工资这里吗?
阅读 15
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老师您好!请问法人变更后,注册资金增加了,原法人变更为股东,现在申报工商填写实缴出资金额未变更前的金额需要填吗?
文文老师
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提问时间:05/27 10:22
#税务#
若是24年变更的,填写变更后的金额
阅读 20
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老师,我公司在2020年1月登记为小规模纳税人,但在2021年7月1日变更为一般纳税人,在小规模纳税人期间取得专票能否进项抵扣,小规模纳税人期间没有生产经营收入并每个月都进行了纳税申报,0申报
宋生老师
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提问时间:05/27 10:22
#税务#
这个是不能够抵扣的。
阅读 15
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收到投资损失要调整企业企业所得税吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:16
#税务#
具体是什么样的投资损失?
阅读 6
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老师,买东西需要开票,对方要求加税点是什么意思?难道不开票对方就不用交税了吗
家权老师
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提问时间:05/27 10:11
#税务#
直接投诉对方不开票就行。开票是义务
阅读 190
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进项没有,怎么报税销项有
宋生老师
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提问时间:05/27 10:11
#税务#
你好,,你正常申报就可以了,只是没有进项,全部都要交税而已。
阅读 29
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老师,项目方把钢结构厂房工程总包给A建设公司,A找B工贸公司购买钢结构成品,B又承包给C(钢结构采购加工安装),直接去项目方施工,这样合理吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 10:10
#税务#
你好,按照工程施工的法律是不能够再分包的
阅读 13
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年薪30万,除了专项附加扣除有没有其他什么方法合理避税
刘艳红老师
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提问时间:05/27 10:09
#税务#
您好,可以要公司买最高基数的公积金,到时再把公积金取出来
阅读 22
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老师,我们一二三季度符合小微,四季度不符合,年平均符合,我在四季度,可以享受吗?
文文老师
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提问时间:05/27 10:08
#税务#
年平均符合, 在四季度,可以享受
阅读 58
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老师,企业在哪里打印个人所得税完税证明
文文老师
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提问时间:05/27 10:08
#税务#
在个税扣缴端进行打印
阅读 5
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个税汇算清缴补缴个税金额少于400免税吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:06
#税务#
个税汇算清缴补缴个税金额少于400,可选择免申报
阅读 18
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环保税采集,一个排放口涉及多个排放物的我要一个排放物采集一条信息吗
宋生老师
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提问时间:05/27 10:04
#税务#
你好,是的,正常是这样子的。
阅读 11
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公司赠予直系亲属房屋公司和个人交不交税,都交什么税,公司买卖给个人房屋,公司和个人都缴纳什么税
宋生老师
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提问时间:05/27 10:03
#税务#
你好,公司是没有直系亲属的。 所以双方都需要交税。 增值税及附加,印花税,土地增值税 个人需要印花税和契税
阅读 18
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房产过户与权益分配 按合同约定,300 万房产过户后债务结清,三家公司需自行分配权益。 你公司可将 205 万房屋过户至公司名下,附顶账协议和分配协议。剩余房屋若另两家放弃,需签订权益转让协议,明确由你公司承接或转让给第三方(如老板亲戚)。 过户至老板亲戚的合规性 不建议直接过户至个人,可能涉及挪用公司资产风险。 合规路径:你公司先过户剩余房屋,再通过买卖 / 赠与转让给亲戚(需缴税),或由亲戚直接向你公司支付款项抵偿债务。 老师,这里另外放弃房子的2家,人家就不要这个房子,就相当于都是我们的房子,那直接让甲方把房子过户给个人可以吗。还是必须我们全部过户过来再我们把这部分过户给这个人呢,过户给个人的话需要交什么税,对个人有啥影响
朴老师
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提问时间:05/27 10:02
#税务#
过户流程合规性: 需先由你公司承接全部房产(避免资产挪用风险),再转让给个人,不可直接由甲方过户给个人。 企业→个人过户税费: 企业缴税:增值税(5%)、附加税(增值税的 10%-12%)、印花税(0.05%)、土地增值税(30%-60% 超率累进)、企业所得税(25%)。 个人缴税:契税(3%-5%,普通住宅可能优惠)、印花税(0.05%)。 对个人影响: 资产权益:个人拥有完全处置权(买卖、抵押等)。 责任与风险:需承担维护、物业费等,未来转售需缴个人所得税、增值税等。 税务提示:若为普通住宅且满五唯一,未来转售可免增值税和个税。
阅读 14
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老师,12月份计提所得税少了,1月份交多了,一直没补提,现在汇算清缴有退税,可以补提差额吗,还是之前多交的全部补提
家权老师
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提问时间:05/27 10:01
#税务#
直接按差额补计提就行了
阅读 12
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老师我公司是农业小规模企业,去年客户和业务员说不开发票,我已经做了无票收入,今天客户有说必须开发票,不开就去税务举报,如果给开了发票怎么填写小规模的税务报表,都需要什么证据材料呢
朴老师
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提问时间:05/27 10:01
#税务#
报表填写: 未超免税额度(季销售额≤30 万):补开发票销售额填至申报表第 10 栏 “小微企业免税销售额”。 超免税额度:按征收率(3% 或 5%)填至 “应征增值税不含税销售额” 栏。 证据材料: 业务凭证:合同、订单、出库单、收货单等。 收款凭证:银行回单、收据(现金收款需签字记录)。 纳税记录:去年无票收入申报的报表、财务报表。
阅读 11
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厂长工资1万一个月,公司给他每个月只扣了医疗和养老费用,他工资1万是不是有个人所得税,这个个人所得税是不是公司也需要扣
文文老师
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提问时间:05/27 10:00
#税务#
是的,公司要申报工资个税
阅读 18
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老师问一下这个企业平时报送季报,报年报是不是只要把四季度的数据填上去就可以啦
宋生老师
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提问时间:05/27 10:00
#税务#
你好,你是说汇算清缴,还是年度财报。
阅读 18
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老师您好,假如我每个月的工资是8500,五险一金的扣除是2000元,有一个老人完全由我赡养,一个学龄儿童,就相当于我每个月的个税起征点是12000吧?
宋生老师
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提问时间:05/27 10:00
#税务#
你好,是的。加起来就是这样。
阅读 32
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老师,公司食堂买菜买食用油,因为是在私人那里购买的,没有发票,可以入账吗
文文老师
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提问时间:05/27 10:00
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 19
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老师好,请问下一般纳税人的个体工商户公帐上的钱转到个人帐户,怎么做会计分录?能作为往来款,随便转来转去吗
家权老师
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提问时间:05/27 09:57
#税务#
直接转往来就行了哈
阅读 6
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老师您好,内陆养殖企业所得税减半,可以享受小微企业政策吗!
文文老师
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提问时间:05/27 09:56
#税务#
你好,实践中存在争议。通常是可以叠加享受的
阅读 20
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老师!现在红冲24年12月份的发票,现在重新开票可以吗
文文老师
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提问时间:05/27 09:54
#税务#
现在红冲24年12月份的发票,现在重新开票可以。
阅读 10
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端午节福利,公司直接发钱,可以做福利费么,还是说要并入工资薪金?
文文老师
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提问时间:05/27 09:53
#税务#
公司直接发钱,可以做福利费,要并入工资申报个 税
阅读 58
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老师,开了发票,没有合同,需不需要缴纳印花税呢,
宋生老师
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提问时间:05/27 09:49
#税务#
你好,实际有发生应税业务就需要交。
阅读 15
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24年办的物业公司,一直没有业务,职工薪酬支出及纳税调整明细表不调增减,有问题吗
家权老师
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提问时间:05/27 09:49
#税务#
没有发工资就可以不填,发了工资就要填那个
阅读 6
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小规模纳税人可以申请代开13个点的专票吗
宋生老师
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提问时间:05/27 09:47
#税务#
小规模带开不了13个点的。
阅读 13
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我是小规模纳税人,我可以同时开1个点的普票和3个点的专票吗
家权老师
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提问时间:05/27 09:47
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 38
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老师您好,外贸出口企业从进货到完成出口退税的整个流程做账 采购 借 :库存商品 应交税费-进项 贷 : 银行 买出 借:应收账款 贷:主营业务收入 运费和报关费 借:销售费用-运费/报关费 货银行 出口退税 借:其他应收款-应收出口退税款 贷:应交税费-出口退税,借:银行 贷:其他应收-应收出口退税 ?老师请问分录是这样做的吗?那么问题是应交税费,进项和出口退税都有余额?
朴老师
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提问时间:05/27 09:46
#税务#
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阅读 60
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公司有一项资产需调到其他成员企业,都属于同一控制下的子企业,这项资产计提了减值准备,调拨价格应该如何确认,应该如何账务处理和注意的税务问题
宋生老师
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提问时间:05/27 09:45
#税务#
你好,这个税务上是视同销售了。一般按市场公允价来就行。 你这个具体是什么资产。
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