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老师,我们想在这个凭证的数上加6个点,应该按含税金额还是不含税金额
家权老师
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提问时间:05/27 11:51
#税务#
一般是含税的金额加的
阅读 10992
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甲10万把货卖给乙,也就是说这个货本身值10/(1+0.13),10×0.13是乙方付款承担了税费,而甲方这里显示得到了销项税费,需要交这么多税,如果甲方有进项,那就不用交这么多,实际上是购买方承担了税费,是这么理解的吗?那最后就是消费者承担了所有税费
廖君老师
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提问时间:05/27 06:35
#税务#
您好,是的,是这么理解的,是最终的消费者承担了这个税
阅读 10992
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老师好,请问我公司扩建厂房并预售了一部分,对收到的款需要预交企业所得税吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 10:29
#税务#
您好!这个看当地税务局的要求,正常是不用
阅读 10992
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老师你好,想问下公司欠个人的工资几个月的合计3万,如果一个月一起还了,那这个员工需要交个税吗
郭老师
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提问时间:05/25 13:03
#税务#
你好,只要是在当年发下去的话,不影响个税,它的累计扣除费用会给你累计
阅读 10992
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汽车汇算清缴可以一次性加速折旧吗?
家权老师
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提问时间:05/25 16:20
#税务#
当年购入的就可以的
阅读 10991
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老师,可以解答一下关于农作物的免税政策吗?
郭老师
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提问时间:05/27 10:45
#税务#
你好,具体的什么问题的?
阅读 10990
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甲股份有限公司(以下简称甲公司)2019年至 2021 年对丙股份有限公司(以下简称丙公司)投资业务的有关资料如下: (1) 2019年4月1日,甲公司以银行存款2000 万元购入丙公司股份,另支付相关税费 10 万元。甲公司持有的股份占丙公司有表决权股份的 20%,对丙公司的财务和经营决策具有重大影响,并准备长期持有该股份。2019年4月1日,丙公司可辨认净资产的公允价值为9500万元。 (2)2019年11月1日,丙公司因合营企业资本公积增加而调整增加资本公积 150 TiTLe (3)2019年度,丙公司实现净利润 400 万元(其中1^3 月份净利润为 100万元)。 (4)2020年4月2日,丙公司召开股东大会,审议董事会于 2020 年3月 1日 提出的 2019 年度利润分配方案。审议通过的利润分配方案为:按净利润的 10% 提取法定盈余公积金:按净利润的 5%提取任意盈余公
暖暖老师
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提问时间:08/25 15:57
#税务#
你好请把题目完整发一下
阅读 10990
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老师,请问下员工的公积金职工缴存的金额也是单位承担费用了,这部分金额年度汇算是不是要纳税调增
廖君老师
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提问时间:06/08 15:24
#税务#
您好,要调增的,因为本来是员工承担的一半,但没有做在工资表里给员工申报个税,就不能税前扣除,公司吃亏 了,其实申报在员工工资里,员工收入多了,但个人五险一金可以扣,个税不会多,公司还能税前扣除
阅读 10989
收藏 46
老师,预付账款借方为负数,还有应付账款贷方为负数,什么原因呢,怎么解释呢
宋生老师
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提问时间:05/27 17:34
#税务#
你好,预付借方负数,代表应付了。 应付贷方负数,代表预付 估计他平时没有整理好,录单据的时候没有看有没有余额
阅读 10988
收藏 46
清税证明出来了就代表税务注销了吗,为什么电子税务局和自然人电子税务局还可以正常登录
廖君老师
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提问时间:05/31 22:23
#税务#
您好,没有注销,只是不欠税了 已办理完清税证明,是说明公司已经全部没有欠税,但是还要进行注销税务登记证,完成注销税务登记就算结束与税务局的关系
阅读 10987
收藏 0
增值税出现对比不相符怎么办,不能开发票怎么办
朴老师
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提问时间:05/27 17:20
#税务#
同学你好 先比对相符才可以 如果不行去税局
阅读 10987
收藏 19
请问老师,一般纳税人公司,近几年都没有什么业务,现在想要注销,但是账上有前些年的应收账款,预付账款,其他应收款,应付账款,包括存货都有余额,请问要怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:05/27 08:45
#税务#
你好,应收账款是货款收不回来的,做坏账。 预付账款是什么业务的? 应付账款不需要支付的转营业外收入。 其他应收款是你老板或者是职工的吗?
阅读 10987
收藏 24
老师你好,我想咨询下,我们这个公司的法人,他是持股比例49%,他实际的入股金额是30万,我们这边另外个股东投资款是411600,但是这个股东的钱是算在我们这个法人头上,现在这个法人他不当啦,需要退股,他手头上已经欠款三十多万,他现在是想把欠款和投资款两清,这种情况怎么处理,变更法人需要股权转让吗
东老师
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提问时间:05/27 15:07
#税务#
你好,这种情况只能是做股权转让的,把股权转给其他的股东。
阅读 10986
收藏 42
2023年9月成立的公司,到12月份没业务,企业所得税年度申报表该怎么申报
文文老师
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提问时间:05/26 11:16
#税务#
按财务报表数据 直接填写
阅读 10986
收藏 35
收购农产品,因为是海产品路途中会损失水分,每次仓库收货都会比对方出库时候重量少一些,对方按照我们实际入库数量开发票,这样就会比合同数量和金额少,会不会有问题?这金额有差价的合同发票可以同时入账吗?十几万的货款差额几千块钱
廖君老师
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提问时间:05/25 15:24
#税务#
您好,不会有问题,我们产品的特殊性,我们按实际的发票也就是实收的数量来入账的,和合同有差异正常,合同上最好写上一句,因产品性质,以实际到货作为结算数量
阅读 10986
收藏 0
居民企业转让股权所得 适用税率
王超老师
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提问时间:05/09 22:01
#税务#
你好 所得税的税率跟企业经营所得的适用税率是一致的
阅读 10984
收藏 29
股票是只有上市公司才拥有的吗
家权老师
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提问时间:04/24 09:01
#税务#
是的,股票是只有上市公司才拥有的
阅读 10984
收藏 46
老师公户的钱怎么转到私户
郭老师
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提问时间:06/09 09:14
#税务#
有网银的,网银登录转账就可以的。每次转账在5万以内,一天不要超过50万。
阅读 10983
收藏 38
对方报价不含税价格是100块钱 对方算的含税价格用100/0.87=114.94 给我们最终的报价是114.94元 正常不是100×1.13=113元吗 那个0.87是什么意思 为什么用0.87
廖君老师
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提问时间:05/31 21:41
#税务#
您好,增值税是属于价外税了,所以还有税外税了,税率就不能按照总货款*X%的来算。税金=货款*X%+税外税。税外税=(货款*X%)*X%。一般就按不含税货款=货款/(1-X%)来计算比较直接有效, 0.87=(1-13%)就是上面的理解
阅读 10983
收藏 46
企业缴纳的残保金怎么计算?
朴老师
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提问时间:05/28 09:58
#税务#
同学你好 一、计算公式 残保金年缴纳额 = (上年用人单位在职职工人数 × 1.5% - 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数) × 上年用人单位在职职工年平均工资。 这个公式用于计算用人单位因未达到规定的残疾人就业比例而需要缴纳的残保金。其中, 上年用人单位在职职工人数:指的是上一年度公司或企业内的正式员工总数。 1.5%:是国家规定的残疾人就业比例标准,即用人单位在职职工中应至少包含1.5%的残疾人。 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数:指的是上一年度公司或企业实际雇佣的残疾人数。 上年用人单位在职职工年平均工资:是根据公司或企业上一年度所有在职职工的工资总额除以职工人数得出的。 二、特殊情况 如果用人单位没有安排任何残疾人就业,那么计算公式可以简化为: 残保金年缴纳额 = 上年用人单位在职职工工资总额 × 1.5%。 三、征收时间 残保金的征收时间通常是次年缴纳上年度的残保金,即企业需要在每年年底前根据上一年的数据计算出应缴纳的残保金,并在次年进行缴纳。 四、减免情况 如果公司因经费困难,或因政策性亏损等原因,确需减免“保障金”的,用人单位主动提出申请后,有关行政机关可以予以适当减免。
阅读 10983
收藏 38
老师 我们公司4个员工 买了五险 没有一金 现在填汇算清缴工资薪金填了 你看下这张表还有没有其他要填的地方啊
东老师
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提问时间:05/22 14:40
#税务#
你好,缴纳的社保也需要填到这里面的。
阅读 10983
收藏 10
2024年小规模纳税人专票税率是多少
廖君老师
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提问时间:06/01 08:07
#税务#
您好,小规模纳税人专票税率可以开3%,也可以是优惠税率1%,专票没有免票的,开多少就得交多少税,因为对方要抵扣,我们得先交了才能抵
阅读 10981
收藏 46
老师:开数电票时如何显示单价四舍五入?单价后小数点好多位哦!
暖暖老师
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提问时间:05/24 09:44
#税务#
你好,这个系统自动出来的,改不了
阅读 10979
收藏 34
医疗器械行业的税负率是多少呢
宋生老师
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提问时间:06/11 09:54
#税务#
你好!你问的是什么税。你是一般纳税人还是小规模
阅读 10978
收藏 46
老师,我公司与子公司23年有咨询服务的交易 都是居民企业,查账征收,请问母子公司2个公司,企业所得税年报,需要爸妈报关联交易吗
东老师
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提问时间:05/27 16:45
#税务#
你好,关联交易这个表格是需要填写的。
阅读 10978
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出租车属于司机的,那么出租车公司按照什么增值税税目来?
吕小冬老师
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提问时间:06/10 11:50
#税务#
你好,车属于司机,以出租车公司名义经营的,收取的管理费,应当按照交通运输服务,缴纳增值税
阅读 10977
收藏 46
老师好,汇算清缴无票支出填在A105000表的哪一栏次?
家权老师
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提问时间:05/24 14:16
#税务#
在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目,没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 10976
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您好,企业变更地址,股东变更,股权变更和增加经营范围要去哪里办理?需要准备什么资料呀?
小林老师
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提问时间:04/28 17:57
#税务#
您好,是工商局变更,带相关协议即可
阅读 10976
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一般纳税人为甲供工程和以清包方式提供建筑服务可选择简易计税3%的税率,能开专票吗?
易 老师
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提问时间:04/22 18:19
#税务#
你好,可以的, 没问题,也是可以开具专票的
阅读 10976
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外贸企业出口退税:三月 四月已经申报 增值税进项发票勾选成抵扣勾选而不是退税专用 冲红重开进项退税申报 会不会跳疑点
暖暖老师
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提问时间:06/08 18:52
#税务#
你好这里不会出现
阅读 10975
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