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请问工资按实发金额申报吗?
家权老师
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提问时间:05/27 15:13
#税务#
那个是按应付工资申报
阅读 13
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如果企业股东分红是用会计报表利润还是税务利润呢,我们是2018年的时候企业亏损税务局不认税务报表全部调增、然后这几年税务报表一直是盈利吗,但是我会计报表去年年底未分配利润是13.1万,因为我想已经盈利几年了,是不是得股东分红,但是税务利润和会计利润不一致
朴老师
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提问时间:05/27 15:08
#税务#
企业股东分红依据会计报表中的未分配利润,但需先: 弥补以前年度亏损(若有); 提取法定公积金(按税后利润 10%,累计达注册资本 50% 可不再提); 经股东会决议提取任意公积金(可选)。 税务利润与会计利润差异不影响分红基数,分红以会计报表合规核算的未分配利润为准(需扣除上述项目后剩余部分)
阅读 8
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你好,以前年度付款单位往来,发票一直没到,就是发票可能不会有了,那我这个往来怎么平账。
文文老师
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提问时间:05/27 15:07
#税务#
往来可直接转为成本费用,汇算时调增
阅读 10
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你好老师,公司做钢结构的厂房,然后那个铝合金窗户我么能开发票吗,都是我们包的
家权老师
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提问时间:05/27 15:06
#税务#
一样的开建筑服务税目就行
阅读 13
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老师好,我请教一下一个企业在做汇算清缴时候,怎么自查需要调整,调减的金额?金税四期可以自己查询税务系统知道吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:05
#税务#
可直接看纳税调整明细表,有涉及的业务就要调整
阅读 13
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客户多打2.4元,比方我们之前应收款挂的100,结果打了102.4这种,如何处理平账
文文老师
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提问时间:05/27 15:05
#税务#
可转为营业外收入
阅读 17
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老师请问,行业税负率怎么算,机械厂
董孝彬老师
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提问时间:05/27 15:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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残保金这个怎么计算,上年个税44号人每个月
家权老师
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提问时间:05/27 15:04
#税务#
按工资总额*1.6%*90%计算的
阅读 20
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对方捐赠十万装修,装修费用十万怎么做会计科目?
家权老师
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提问时间:05/27 14:57
#税务#
捐赠款计入营业外收入,装修费计入长期待摊费用
阅读 10
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老师计提的安全储备当年没有用完,年度所得税汇算要调增,填报在哪里
家权老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 63
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老师我24年三季度和四季度开始没有计提工会经费,然后税务这边让补申报,我更改了三季度和四季度的工会经费申报表,但是没有更改计提凭证,补计提的凭证做在25年的,在做24年企业所得税汇算清缴时,补申报的三季度和四季度的工会经费是不是要调增,比如补计提之前工会经费2675.16,补三四季度后工会经费是4741.4,是不是做汇算清缴时需要调增2022.24?
朴老师
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提问时间:05/27 14:53
#税务#
企业所得税汇算清缴时,工会经费能否扣除及是否调增需与税法规定对比:先算工资薪金总额 2% 的扣除限额;再明确账载金额(补提后金额)和实际发生额(实际拨缴且有合法凭证金额);税收金额取扣除限额、账载金额、实际发生额三者最小值;纳税调整金额 = 账载金额 - 税收金额。不能直接按补提金额调增
阅读 21
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老师好,个体户需要做账吗?每个月需要报啥税?工商年报需要报吗?谢谢!
文文老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
个体户需要做账。通常是季报。要报经营所得年报。
阅读 10
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老师填写这个24年年度所得税报表,103资产总额点进去就是自动出来了。他说是填写平均值。自动出来的数据是不是对的?怎么算这个呢
家权老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定. 季度平均值=(季初值+季末值)÷2; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 比如:一季度初(上年末)54万,季末50万 二季度初50万,季末45万,三季度初45万,季末20万,四季度初20万,末10万, 全年平均值为【(54+50)/2+(50+45)/2+(45+20)/2+(20+10)/2】/4=36.75
阅读 12
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钢结构采购加工安装合同,承包方约定开70%钢结构13%专票,开30%劳务发票(3%专票),承包方是一般纳税人,为什么能开3%
宋生老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
你好,清包工可以按3%开了。
阅读 25
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老师,我们是建筑公司,有一个项目全部是发劳务工资,不对公转账,我们能不能把钱转出来,转给老板,让老板转给公司,算应收账款代付,可以吗?
家权老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 11
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怎么查一个人有没有官司在身上?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:51
#税务#
通过法院大厅查询 您可以持身份证到所在法院大厅查询。 通过手机支付宝APP查询 您可以通过手机支付宝APP的企业信息查询功能搜索个人诉讼信息。 通过12368诉讼服务平台查询 您可以拨打12368电话,在工作时间内接通受诉法院人工客服电话后报上姓名和身份证号码就能查询到有没有被起诉。 通过人民法院公告网查询 您可以在人民法院公告网的“公告查询”一栏查询7。 通过户籍所在地的基层人民法院网站查询 您可以通过户籍所在地的基层人民法院网站查询。 通过中级人民法院网站查询 您可以通过中级人民法院网站查询
阅读 10
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汇算清缴时财报更申报季度的时候有更改是否需要变更季报
文文老师
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提问时间:05/27 14:50
#税务#
季度的可不更正申报了。
阅读 13
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您好,老师,我账上24年有一笔500的坏账,我这个是填到年报营业外支出的其他呢还是坏账损失,我看填坏账损失,他让我填另外一张表呢
家权老师
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提问时间:05/27 14:50
#税务#
那个就是计入营业外支出-坏账损失
阅读 32
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给员工支付的医药费发票是个人抬头能否税前扣除
家权老师
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提问时间:05/27 14:49
#税务#
那个是因公就可以报销
阅读 24
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应收款项损失所得税汇算需要纳税调增吗
家权老师
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提问时间:05/27 14:38
#税务#
是的,没有合理的依据就要纳税调增的
阅读 16
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老板说要更改2023年的汇算清缴,能更改吗?
文文老师
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提问时间:05/27 14:36
#税务#
可以的,可以更改23年度汇算
阅读 18
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老师请教下酒店那个厨房用的冰箱、消毒柜、燃气炉、电蒸柜的折旧年限是多少呀,我做的3年不会有会计差异吧
家权老师
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提问时间:05/27 14:36
#税务#
那些家用电器的折旧年限是5年
阅读 14
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创投合伙企业,24年10月开办的,报的季报,电子税务局中未显示年报页面,我要在哪里申报年报?
文文老师
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提问时间:05/27 14:31
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳-企业所得税汇算清缴
阅读 24
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老师,我们给房东付房租,是用的承兑,但是他们收到承兑,说等承兑到期再开票给我们,这个合理吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 14:29
#税务#
您好,这个按合同约定来就可以
阅读 18
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老师我忘记交上个月个税,刚才交了,会不会影响下年的信用等级,我们现在是B级
宋生老师
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提问时间:05/27 14:27
#税务#
你好,是的,会要扣分的。
阅读 12
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本月收入260万。本月取得主营业务材料发票95万。公共费用45万 这个可以抵2.6万的税。工资付出去20万。之前未勾选材料发票50万。共需要缴纳多少税
朴老师
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提问时间:05/27 14:19
#税务#
增值税:销项税约 29.91 万,进项税合计 19.28 万,应纳增值税≈10.63 万。 企业所得税(简化):应纳税所得额约 39.37 万,应纳所得税≈9.84 万。 附加税:按增值税 12% 算,约 1.28 万。 总计约 21.75 万(未含印花税等)。
阅读 17
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老师,我想问下,我们的销售商,现在有个技术服务他们正好能做,因为一直都是他们找我们采购,现在这种情况属于对开吗?
家权老师
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提问时间:05/27 14:18
#税务#
可以互相开票的,只要有真实业务
阅读 7
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老师,我们年初租了厂房,但是没有生意,想转租,那我们可以开票给租户吗?经营范围里没有租赁服务
家权老师
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提问时间:05/27 14:18
#税务#
可以开转租的,只要确实转租了
阅读 14
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老师,我想问下年报是每年都要报的,去年10月份新办的创投合伙企业,现在打开电子税务局未显示有年报需要申报,这个情况正常吗?
家权老师
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提问时间:05/27 14:16
#税务#
正常的哈,去年办的今年就要报
阅读 14
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我公司存入投资款到A公司,我公司和A公司是关联公司,汇缴填关联申报表时,这笔投资款要反映在关联申报吗?反映在关联申报的那个表中?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:14
#税务#
你好,如果没有其他业务,不需要了。
阅读 14
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