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老师,填写 企业所得税季报 营业收入 营业成本 就按照3月份的利润表 本年累计数填写是吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/17 11:05
#初级职称#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 127
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老师您好 免征增值税是怎么处理的 ?是怎么不得从进项里面抵扣得? 经税务局认证为不能抵扣进项税额时 为什么借方是应交税费 贷方是待认证? 待认证转为进项 应该是待认证减少计借方 应交税费增加计贷方。第二张图就是这么哥道理 求老师解答 谢谢
微雪老师
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提问时间:04/17 10:58
#初级职称#
同学你好,请稍等,老师正在解答中
阅读 110
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老师电子税务局申报,利润表,本期金额是填写1—3月的累计数是吗?
家权老师
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提问时间:04/17 10:55
#初级职称#
是的,就是那样填报的
阅读 114
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为什么b选项不能通过应交税费核算
朴老师
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提问时间:04/17 10:53
#初级职称#
进口环节消费品交的消费税,因缴纳与入账基本无时间差,为简化核算,直接计入进口应税消费品成本,贷记 “银行存款”,不通过 “应交税费 —— 应交消费税” 过渡。特殊情况如先提货后缴税、用于连续生产应税消费品且允许扣税的,可通过该科目核算。
阅读 101
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老师,你好,请问工会申报是如何得出的金额
宋生老师
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提问时间:04/17 10:34
#初级职称#
你好,这个是你申报的工资乘以2%。
阅读 101
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结存材料的实际成本 用期初+本期购进-发出的 ,和用期末计划成本*(1+差异率)为什么结果不一样,是我算错了吗
宋生老师
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提问时间:04/17 10:17
#初级职称#
你好,嗯,这个对不上是很正常的。
阅读 153
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请给解释下图片上的题目为什么是这样写分录?
暖暖老师
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提问时间:04/16 23:40
#初级职称#
你好需要计算做好了发给你
阅读 133
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这道题如果2024改为2025年,则应纳税所得额可以抵扣,但具体怎么计算
周老师
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提问时间:04/16 20:23
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据你提供的信息,问题涉及到企业所得税的计算,特别是关于合伙企业的法人合伙人应纳税所得额的计算。 如果2024年改为2025年,假设其他条件不变,法人合伙人的应纳税所得额计算如下: 1.**合伙企业的利润分配**:法人合伙人从合伙企业分得的所得为800万元。 2.**法人合伙人其他应纳税所得额**:为1000万元。 3.**总应纳税所得额**:将从合伙企业分得的所得与其他应纳税所得额相加: \[ 800\text{万元}+1000\text{万元}=1800\text{万元} \] 4.**企业所得税税率**:25%。 5.**应纳企业所得税税额**:根据税率计算应纳税额: \[ 1800\text{万元}\times25\%=450\text{万元} \] 因此,如果2024年改为2025年,且假设其他条件不变,法人合伙人应纳的企业所得税税额为450万元。 请注意,这个计算假设没有其他纳税调整事项或税收优惠政策的影响。如果有其他税收政策或调整事项,可能会影响最终的应纳税额。 祝您学习愉快!
阅读 295
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@董孝彬老师 有增值税就有消费税是对的吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/16 20:11
#初级职称#
您好,这个不对哦,消费税是针对部分的高消费品,增值税是一般的产品都有的
阅读 225
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有增值税就有消费税是对的吗?
郭老师
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提问时间:04/16 20:08
#初级职称#
不对的,他两个没有关系。 交增值税,不一定交消费税 高档奢侈用品才需要交消费税
阅读 338
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老师好,甲公司的分公司对公转账1万元给我司,要求我司开发票名称为甲公司,合理吗?
家权老师
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提问时间:04/16 17:46
#初级职称#
关键是你们实际跟谁发生的合同交易就开给谁?
阅读 108
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自行开发的支出已在计算应纳税所得额时扣除的无形资产,不得计算摊销扣除。怎样理解?谢谢老师
赵老师
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提问时间:04/16 16:55
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在形成无形资产的过程中,有一部分是费用化支出,剩下的是资本化支出,费用化的已经在当期作为费用扣除了,这部分不能再进行摊销,否则就重复了。 祝您学习愉快!
阅读 368
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您好老师:数量多送了,发票多开10元,10元我们公司放弃,怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 16:29
#初级职称#
您好,转到营业外支出就可以了
阅读 100
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内陆养殖包括什么?老师,谢谢
赵老师
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提问时间:04/16 16:04
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 内陆养殖指在内陆水域进行的各种水生动物的养殖。包括:内陆水域的鱼、虾、蟹、贝类等水生动物的养殖;水产养殖场对各种内陆水域的水生动物幼苗的繁殖。 祝您学习愉快!
阅读 231
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不能行使追索权那钱怎么办
朴老师
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提问时间:04/16 16:04
#初级职称#
票据到期日前背书人破产不能追索,可先向承兑人 / 付款人行使付款请求权;关注破产程序,找其他连带责任人追索;债务人破产可申报破产债权;还可起诉寻求法律救济。
阅读 103
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老师好,甲公司用对公A账户转到我司10万元,现合同取消,甲公司征求我们退到甲公司对公B账户,这样合理吗?
郭老师
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提问时间:04/16 15:49
#初级职称#
你好,让对方出一个委托书,A委托B收款。如果不出委托书不行。你们不好做账。
阅读 97
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为什么要×2??因为要换算成千克吗?
暖暖老师
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提问时间:04/16 15:40
#初级职称#
你好,因为1千克是2斤,一斤是0.5元
阅读 110
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税务机关是指各级税务局、税务分局、税务所和省以下税务局的稽查局。 请问市以下的没有没有税务局的稽查局吗?
宋生老师
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提问时间:04/16 15:10
#初级职称#
市以下的税务机关中确实存在稽查局。根据相关规定,地级市的城区如有需要,可以设置稽查局,城区稽查局视不同情况既可按行政区划设置,也可跨区设置。此外,省、副省级市、市、县国家税务局均可设置稽查局,作为该国家税务局的直属机构
阅读 165
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这道题选什么?解释下a选项
小敏敏老师
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提问时间:04/16 14:54
#初级职称#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 145
收藏 1
老师 对于契税里面互换这个概念还是不懂
家权老师
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提问时间:04/16 14:45
#初级职称#
互相换就是房子换房子,支付差价的一方交契税
阅读 109
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老师 等价交换不是不缴纳契税的吗?
家权老师
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提问时间:04/16 14:39
#初级职称#
是的,等价置换不需要交契税
阅读 117
收藏 0
视同销售的货物,生产成本为什么含税呀
小王老师
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提问时间:05/07 10:17
#初级职称#
您是问,自产用于直接生产人员吗? 这要确认收入和销项税,所以计入应付职工薪酬的金额,就会是含税售价 然后,我们要按受益对象,计入相关成本费用中,故计入生产成本的金额,此时也就是含税售价了。
阅读 902
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那取得无形资产捐赠收入时还要借或贷应交税费应交增值税吗
周老师
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提问时间:05/07 10:09
#初级职称#
取得无形资产一方,如对方开了专票,我们一般纳税人可以抵扣的增值税,会在借方增加应交税费-应交增值税(进项税额) 而捐出一方,会有应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 864
收藏 4
合伙企业最少是两个人以上、为啥还有合伙企业的个人合伙人
郭老师
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提问时间:05/07 10:04
#初级职称#
合伙企业中的合伙人可能是法人,也可能是个人。法人如果出资作为合伙企业的合伙人,就叫法人合伙人。合伙企业中的合伙人是法人的,该合伙人分得的合伙企业所得缴纳企业所得税。 如果合伙企业中的合伙人是个人的,该合伙人分得的合伙企业所得缴纳个人所得税。即,合伙企业的个人合伙人属于个人所得税纳税人。
阅读 855
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侵权和违约为什么属于事实行为
小王老师
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提问时间:05/07 09:47
#初级职称#
1、侵权行为属于事实行为,不属于法律行为。 您这样理解:因为侵权行为当事人没有独立的意思表示,是属于事实行为。 举个例子,比如:张三家的花盆从楼下掉下来,砸到了路过了李四,张三构成对李四的侵权,但是,张三并没有任何的意思表示。 2、违约行为,前提是合同已经成立且有效,一方当事人没有按照约定履行合同义务,才构成违约行为,承担违约责任。违约行为属于事实行为。 您这样理解:违约行为的效果是法律直接规定的,而非当事人意志的体现,所以是事实行为。这里不关注违约人的内心,即不管违约人是故意违约,还是因为其他原因,只要违约了,就会产生违约责任的。所以是事实行为。 举个例子:比如甲欠乙货款一直不还,甲对乙构成违约,但甲违约的意思表示就是单纯不想给钱,并不是想承担违约责任,违约责任是法律规定所引起的法律后果,并非甲主观上追求法律后果的意思表示。
阅读 1379
收藏 6
有哪些法律属于程序法
卫老师
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提问时间:05/07 09:44
#初级职称#
程序法是规定以保证权利和职权得以实现或行使,义务和责任得以履行的有关程序为主要内容的法律,如行政诉讼法、民事诉讼法、刑事诉讼法、立法程序法等。
阅读 1128
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民法典都属于什么类别
欧阳老师
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提问时间:05/07 09:43
#初级职称#
根据法的内容分类划分,《民法典》属于实体法。按照不同的标准划分,《民法典》属于普通法、实体法、一般法、私法。
阅读 1541
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考试说的财务报表是企业会计准则吗?
小王老师
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提问时间:05/07 08:44
#初级职称#
是的。
阅读 282
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应收账款和预收账款在资产负债表中是不是也根据明细账户余额填
李老师
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提问时间:05/07 08:32
#初级职称#
是的,这的确也是需要按明细分析填列。
阅读 473
收藏 2
天津市初快考试要带什么证件
于老师
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提问时间:05/07 08:18
#初级职称#
按准考证上的要求,一般就是身份证和准考证即可。
阅读 334
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