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新公司法规定在什么时候完成实缴
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:15
#税务#
您好, 2024年7月1日后注册的按五年,前面的按8年
阅读 10907
收藏 34
老师,请教一个关于年度账错误的问题,去年的一个代垫费用我们做到了销售费用,导致去年企业利润负太多,我现在要把这个代垫的做成往来,做其他应收,把利润调上来,我应该怎么调账本,调完账我再去改申报表是吧?
廖君老师
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提问时间:05/25 09:28
#税务#
您好,把那个错的分录红冲,再做正确的分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时更正申报2023年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。
阅读 10906
收藏 1
老师,您好!税务问题请帮忙解答,谢谢
廖君老师
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提问时间:04/19 21:31
#税务#
您好,计提到合伙人就可以,卖给合伙人以后所有权不归公司了,但有一点要注意,卖给合伙人的价格与市场价格不能相差太大,差异太大,税务可以调整让公司补税的
阅读 10905
收藏 4
社保里面的年度缴费工资申报怎么作废,员工已经离职了,下载申报成功了,怎么作废?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 12:39
#税务#
您好, 不用作废,直接在社保官网减员就可以了
阅读 10904
收藏 46
你好老师,个税附加扣除子女教育的资料一定要上传吗?不上传能抵扣吗?还有60以上老人还在工作工资超5000了,专项附加扣除怎么填写?赡养老人那个填写自己不成?
微微老师
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提问时间:05/31 09:28
#税务#
您好,是的,需要上传的呢。专项扣除还是可以写赡养老人的。
阅读 10903
收藏 0
公司给员工购买的商业保险可以税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/27 10:43
#税务#
特殊岗位危险职业的可以,其他保险不行
阅读 10903
收藏 46
找会计学堂答疑郭老师
郭老师
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提问时间:05/25 15:44
#税务#
在的,具体的什么问题?
阅读 10903
收藏 15
若公司5月份成立,有盈利,企业所得税是七月十五号报还是八月十五号
郭老师
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提问时间:06/08 22:42
#税务#
七月份申报 申报第二季度的
阅读 10902
收藏 0
500万以下固定资产一次性扣除是扣除原值还是()原值-残值)?
家权老师
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提问时间:05/24 14:56
#税务#
500万以下固定资产一次性扣除是扣除原值
阅读 10902
收藏 46
母子公司频繁交易会有什么风险,我们子公司的业务,老板非要母公司和甲方签,然后母公司再和子公司签,这样做合理吗?税务上有什么风险
廖君老师
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提问时间:06/10 23:08
#税务#
您好,不合理,老板是想把母公司的收入做大, 价格要公允,母子公司在不同税务局管辖的话,要在2公司之间分配利润,不能干没有利润的事,税务会认为没有合理性
阅读 10900
收藏 46
企业的销售费用广告费和业务宣传费税前扣除标准是什么?
廖君老师
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提问时间:06/10 18:11
#税务#
您好,15%,下面是总结 广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)
阅读 10900
收藏 46
全年计提的工资比实际发放的工资少,做所得税汇算时,应调减。实际操作中,这种情况有可能吗?
家权老师
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提问时间:05/11 11:33
#税务#
意思是有部分工资没发?
阅读 10900
收藏 0
请问一般纳税人建筑公司土方劳务增值税税率是多少?开票代码是什么?
家权老师
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提问时间:05/25 17:15
#税务#
就是开其他建筑服务的税目
阅读 10899
收藏 10
老师,请问融资性售后回租一次性支付的手续费用,会产生税会差异吗?需要做纳税调整吗?
罗雯老师
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提问时间:04/20 16:18
#税务#
您好,正在解答请稍等。
阅读 10899
收藏 25
老师你好,初创公司有进项税(与主营无关),无销项税。电子税务局,进项税填报,数据准备区导入数据,数据直接导入了其他栏-本期认证相符的增值税专用发票,是什么原因?为啥没有导入待抵扣进项税额-本期认证相符且本期未申报抵扣这栏呢?
廖君老师
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提问时间:06/09 19:38
#税务#
您好,您的表是对的哦 第26栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”:反映本期认证相符,但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣,而未申报抵扣的增值税专用发票情况。 辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的增值税专用发票情况。
阅读 10898
收藏 46
母公司将自己的厂房免费给自己的全资子公司使用,需要交哪些税?子公司免费使用母公司的场地,需要提租金费用吗?
暖暖老师
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提问时间:05/27 14:25
#税务#
你好,缴纳房产税和印花税
阅读 10898
收藏 4
请问老师,销售二手设备开的发票,税率是多少?
甜椒老师
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提问时间:05/24 09:23
#税务#
同学您好!1.您是一般纳税人,如果这个设备对应的进项税按照13%抵扣过,发票税率为13%。 2.根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)和《财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》(财税〔2014〕57号)的规定,一般纳税人销售自己使用过的属于不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。
阅读 10898
收藏 46
工商年报联络员信息不对 登陆不上 要重新备案需要带什么啊
郭老师
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提问时间:04/17 15:47
#税务#
你好,他不是有一个变更联络员吗?在这里面可以修改的。
阅读 10898
收藏 19
活动板房出租给别人,同时提供安装,这个属于混合还是联兼营?可以分别核算吗?税率是多少?
小菲老师
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提问时间:05/27 11:17
#税务#
同学,你好 兼营行为,分别核算
阅读 10897
收藏 0
核销加贸数据下载不下来,全额调整发现分配率与系统对不上这种情况怎么处理
小菲老师
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提问时间:04/17 13:53
#税务#
同学,你好 你下载后要读入数据到退税平台,读入后再进行数据处理,才会有信息的.
阅读 10897
收藏 46
核定征收个体户,开通了公户账户,如果想提款到个人账户,需要交税吗,提现到非法人账户和法人账户有区别吗
暖暖老师
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提问时间:05/27 10:01
#税务#
你好,不得随意提取,不交税,但是提取的有名头
阅读 10896
收藏 46
老师:收到一批销售部门员工工作服,按需求发放,因为是特殊行业,工作服作为劳保用品发放,现在工作服己送到,能入到商品库存-备用物质?等有需要时转从商品库存转出
小锁老师
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提问时间:05/25 10:52
#税务#
您好,这个的话是可以计入到商品库存的,这个是可以
阅读 10895
收藏 0
销售农药是免增值税的吗
小锁老师
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提问时间:06/01 16:49
#税务#
您好,这个是属于免的
阅读 10894
收藏 46
一般纳税人开具普票,能不能用进项抵扣
文文老师
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提问时间:05/24 14:51
#税务#
一般纳税人开具普票, 能用进项抵扣
阅读 10894
收藏 35
老师,怎么更正去年四个季度的所得税申报表和财务报表
郭老师
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提问时间:05/25 18:48
#税务#
自己不一定能修改了 电子税务局 我要查询 税费申报及缴纳 里面有作废或者更正
阅读 10893
收藏 46
企业收到政府发放的研发补贴,需要缴纳企业所得税吗
家权老师
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提问时间:05/31 10:59
#税务#
这个需要交所得税的
阅读 10892
收藏 12
建筑服务 深圳市不同区也算是跨地市了嘛?
家权老师
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提问时间:05/25 11:16
#税务#
只是跨区县,开票不算跨市
阅读 10892
收藏 0
老师这个计算资源税的时候为什么600要乘以2呢
wu老师
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提问时间:06/30 22:23
#税务#
你好,天然气每立方米2元。600立方米,所以600*2
阅读 10892
收藏 0
我们是外账,请问一般纳税人收入太低了,一年就几十万,一直盈利不上,但是有调出来交企业所得税,请问这样会有风险吗。常年账不盈利。
王晓晓老师
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提问时间:05/26 22:02
#税务#
你好,常年不盈利,企业怎么维持,你都交税了,做正数不更好
阅读 10890
收藏 46
你好,审计把23年的些费用调减了,说应该资本化,这样24年我怎么做这个分录呢
宋生老师
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提问时间:05/24 14:46
#税务#
你好!她调到什么科目去了
阅读 10890
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