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如果合同是24年到期的,但是没开发票,税务上要求补税,那我们只能按无票收入去补税,,如果后期开票了,那不就是交了两遍税了,那怎么办
宋生老师
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提问时间:06/06 15:45
#税务#
你好,后期如果开发票,就在做不开票的负数
阅读 26
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老师,公司转让股权,原股东个人转新股东个人,需要申报哪些税种?
文文老师
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提问时间:06/06 15:45
#税务#
若是平价转让,不交个税,交印花税
阅读 24
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请问营业执照挂失,操作流程怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:44
#实务#
您好,直接在工商年报的网站上面有个营业执照丢失,从这里选
阅读 25
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老师你好:电子税务局里发票入账标识这两个怎么理解
家权老师
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提问时间:06/06 15:43
#税务#
可以税前扣除的选第1个,不扣除的选2
阅读 26
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老师!总分公司企业信息公式,分公司有业务但是未开通税务,未独立核算,收入、利润总额、净利润是否可以写0,全部写在总公司可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/06 15:41
#实务#
你好,操作可以,但是风险也确实是有
阅读 11
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所得税汇算清缴提示,账上收入与表上收入不一致,因为出售固定资产放在固定资产清理,所以收入有差别,这个怎么办
朴老师
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提问时间:06/06 15:41
#实务#
同学你好 差额计入营业外哦
阅读 14
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老师这个题为什么÷7
朴老师
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提问时间:06/06 15:41
#中级职称#
这里除以 7,就是用净现值除以对应的年金现值系数,把净现值还原成 “每年等额的现金流量”,这样才能得到年金净流量呀,本质是一种 “现值还原为年金” 的换算 。
阅读 22
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同一个月,微信认证支付0.89元,过几天又退回了0.89元,这两笔该如何做账
刘艳红老师
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提问时间:06/06 15:40
#实务#
您好,这种一正一负的,不用做账
阅读 65
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D在官方教材第几页有提到
于老师
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提问时间:06/06 15:40
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 没有直接对应的 可以参考教材520 祝您学习愉快!
阅读 25
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出口公司,本月退税对应的进项税额怎么结转
小菲老师
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提问时间:06/06 15:40
#实务#
同学,你好 请稍等一下
阅读 21
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旅游公司开了一张差额发票金额是25100元,抵扣金额是21619元的成本,9000元成本是本公司自己车队产生的费用。成本12619元钱是现结了。老师帮我看一下做账分录对不对?
朴老师
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提问时间:06/06 15:40
#实务#
借:银行存款 25100 贷:主营业务收入 24368.93 [25100÷(1+3%)] 应交税费——简易计税 731.07 借:主营业务成本 9000 贷:应付职工薪酬/累计折旧等 9000 借:主营业务成本 12619 贷:银行存款 12619 借:应交税费——简易计税 629.69 [21619÷(1+3%)×3%] 贷:主营业务成本 629.69
阅读 22
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老师,购买超市卡开票开的是不征税税率。实际消费时候不能再开票了吧。如果不买超市卡。直接去超市消费支付,开具的发票可以按购买的东西开具税率?为什么这样呢
家权老师
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提问时间:06/06 15:39
#实务#
以后凭消费小票做费用
阅读 17
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老师,您好,我想向您请教一下,1、高新企业,是否非要到税务部门办备案,否则不让办企业所得税的加计扣除吧?2、在申报的时候,加计扣除的填写,是在进项表里填,还是在主表里面填?
朴老师
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提问时间:06/06 15:39
#实务#
关于备案问题:根据国家税务总局公告 2018 年第 23 号规定,企业享受高新技术企业所得税加计扣除优惠,采取 “自行判别、申报享受、相关资料留存备查” 的办理方式,无需备案。 关于申报表填写问题:预缴申报时,在《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)》(A200000)第 7 行 “减:免税收入、减计收入、加计扣除” 下的明细行次填报加计扣除情况,同时将《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)留存备查。汇算清缴时,需填报《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)、《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》(A107010)等相关报表
阅读 30
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请问老师公司变更经营范围,从原来的咨询公司变成了贸易公司,这个期间代理公司帮我们变更所需要的费用,可以先员工付给他们吗?代变更好了账户能用了,我们员工在报销
暖暖老师
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提问时间:06/06 15:39
#税务#
你好,可以的,放在其他应付款里核算
阅读 29
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工程公司只有一个项目,公司刚开始把项目完全承包出去了,个税一直0申报,确实没有人发工资,会有问题吗
文文老师
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提问时间:06/06 15:38
#税务师#
确实没有人发工资,不会有问题
阅读 26
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请问老师,公司新增一位办税人员,待确认办税人员是在哪里确认,由谁确认?
文文老师
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提问时间:06/06 15:38
#实务#
由办税人员确认,在手机下载电子税务局,注册登录后,我的-
阅读 11
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老师,不会解方程式能考注会嘛
文文老师
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提问时间:06/06 15:38
#CPA#
能,不会解方程式能考注会
阅读 68
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老师好,我们以前的实缴都没有缴纳营业账簿印花税,我们这个月汇在一起一申报缴纳,可以吗,这个算逾期吗,还是要去更正以前的印花税
家权老师
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提问时间:06/06 15:37
#中级职称#
需要按年度补交印花税
阅读 24
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A公司投资给B公司的分红,需要缴纳个税吗?
文文老师
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提问时间:06/06 15:37
#税务#
A公司投资给B公司的分红,不需要缴纳个税
阅读 36
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企业登记信息,税务状态,电子税务局哪里可以查
文文老师
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提问时间:06/06 15:36
#实务#
我要查询-一户式查询-纳税人信息查询
阅读 14
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老师,我没有货款结清证明的模板?对方给我们开了发票,但是货款是老板私人转给对方业务员的,现在想出个货款结清证明,平账用
朴老师
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提问时间:06/06 15:35
#实务#
货款结清证明 致:[对方公司全称] 我司 [本公司全称] 与贵司于 [合同签订日期] 签订的 [合同名称 / 编号],约定贵司向我司供应 [货物名称 / 服务内容],合同总金额为人民币 [大写金额](¥[小写金额])。 现就上述合同款项支付情况证明如下: 贵司已按合同约定履行全部义务,并于 [发票开具日期] 向我司开具合法有效的增值税发票,发票代码:[代码],发票号码:[号码],金额:[发票金额]; 鉴于特殊情况,本合同项下全部货款已由我司法定代表人 [老板姓名](身份证号:[身份证号])于 [转账日期] 通过私人账户(账户信息:[账号])支付至贵司指定业务员 [业务员姓名] 个人账户(账户信息:[账号]),该笔转账已由贵司确认收讫; 上述转账视为我司已履行完毕合同项下全部付款义务,双方无任何债权债务纠纷。 特此证明! 本公司承诺上述内容真实有效,如有虚假,愿承担一切法律责任。 [本公司全称](加盖公章) 法定代表人签字:__________ 日期:____年____月____日 [对方公司确认]: 我司确认已收到上述款项,合同履约完毕,双方无争议。 [对方公司全称](加盖公章) 日期:____年____月____日
阅读 11
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如何使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算?
王一老师
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提问时间:04/06 14:09
#会计实务#
使用随借随还真实利率计算器进行利率计算的步骤如下: 1. 打开随借随还真实利率计算器的网页。 2. 输入贷款金额:在相应的输入框中输入你要计算的贷款金额。 3. 输入贷款期限:在相应的输入框中输入贷款的期限,可以是月份或年份。 4. 输入贷款利率:在相应的输入框中输入贷款的利率。如果是年利率,则需要将其转换为月利率,即年利率除以12。 5. 选择还款方式:根据你的实际情况选择相应的还款方式,如等额本息还款或等额本金还款。 6. 点击计算按钮:点击计算按钮,系统将根据你输入的信息进行计算,并给出相应的结果。 7. 查看计算结果:根据计算器的显示结果,你可以看到每期的还款金额、总利息、总还款金额等信息。 通过以上步骤,你可以使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算。这样可以帮助你更好地了解贷款的还款情况,并做出更明智的财务决策。
阅读 2099
收藏 9
假设银行利率是年利率5%,一亿存银行一天可以获得多少利息?
欧阳老师
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提问时间:04/06 14:07
#会计实务#
根据题目所给的条件,银行利率是年利率5%。我们需要将年利率转换为每天的利率。 每天的利率 = 年利率 / 365 = 5% / 365 ≈ 0.01369863% 接下来,我们计算一亿存银行一天可以获得多少利息。 利息 = 存款金额 × 每天的利率 = 100,000,000 × 0.01369863% ≈ 13,698.63 所以,一亿存银行一天可以获得约13,698.63的利息。
阅读 5613
收藏 4
65万的车购置税是多少?
欧阳老师
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提问时间:04/06 13:35
#会计实务#
根据中国税法规定,车辆购置税是根据车辆的购置价格和车辆类型来计算的。购置税的计算公式为:购置税 = 购置价格 × 购置税率。 购置价格是指车辆的销售价格,包括车辆本体价格、增值税、消费税、关税等。购置税率根据车辆类型不同而有所不同,一般新能源车辆的购置税率较低。 假设65万的车辆为非新能源车辆,购置税率为10%。那么购置税 = 65万 × 10% = 6.5万。 所以,65万的车购置税为6.5万。
阅读 1192
收藏 1
如果成本为35,盈利率为10%,那么盈利是多少?
秦老师
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提问时间:04/06 13:05
#会计实务#
盈利率是指盈利与成本的比率。根据题目提供的信息,成本为35,盈利率为10%。盈利率可以表示为盈利与成本的比率,即盈利率 = 盈利 / 成本。将已知数据代入公式,得到盈利 = 盈利率 × 成本 = 10% × 35 = 0.1 × 35 = 3.5。所以盈利是3.5。
阅读 1260
收藏 5
利息支出对于公司的息税前利润有何影响?
秦老师
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提问时间:04/06 12:38
#会计实务#
利息支出对公司的息税前利润有直接的影响。利息支出是公司支付给债权人的利息费用,通常是基于公司借入的资金数量和利率计算得出的。利息支出是一种税前成本,意味着在计算公司的息税前利润时,利息支出会被减去。 具体来说,利息支出会减少公司的息税前利润。这是因为利息支出被视为一种经营成本,会在计算利润时被扣除。利息支出越高,公司的利润就越低,从而降低了公司的税前利润。 需要注意的是,利息支出对公司的净利润也有影响。净利润是公司的税后利润,计算时会扣除所需缴纳的所得税。利息支出可以作为税前成本减少公司的净利润,从而减少公司需要缴纳的所得税额。 总结起来,利息支出对公司的息税前利润有负面影响,会降低公司的利润水平。同时,利息支出也会减少公司的净利润,从而减少公司需要缴纳的所得税额。
阅读 1970
收藏 8
收到退的工会经费如何记账?
秦老师
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提问时间:04/06 11:29
#会计实务#
收到退的工会经费应按照以下步骤进行记账: 1. 首先,根据公司的会计政策和准则,确定退还工会经费的会计处理方式。 2. 在会计凭证上,将收到的退款金额作为借方记录在现金或银行存款账户中,表示公司收到了退款。 3. 在贷方,根据具体情况选择相应的会计科目进行记账。例如,如果退款属于工会经费支出的冲销,应将退款金额记录在工会经费支出科目中。如果退款属于其他收入,应将退款金额记录在其他收入科目中。 4. 最后,将会计凭证录入到总账中,并确保总借方和总贷方金额相等。 请注意,以上是一般的会计处理方式,具体的记账方法可能因公司的会计政策和准则而有所不同。因此,在实际操作中,建议与公司的财务部门或会计师进行沟通,以确保正确的会计处理。
阅读 1867
收藏 0
如何解释主营业务成本出现负数的原因?
周老师
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提问时间:04/06 11:22
#会计实务#
主营业务成本出现负数的原因可能有以下几个方面: 1. 错误的数据录入:可能是由于会计人员在录入数据时出现了错误,比如将收入误录为支出,或者将支出误录为收入。这种情况下,需要仔细检查数据录入的准确性,并及时进行更正。 2. 销售退货或退款:如果企业发生了销售退货或退款的情况,可能会导致主营业务成本出现负数。这是因为退货或退款会减少销售收入,同时也会减少与销售相关的成本。在这种情况下,需要根据具体的退货或退款情况进行调整。 3. 会计政策变更:企业在会计政策上发生变更,比如改变了成本核算方法或计算成本的依据,可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下,需要按照新的会计政策进行调整,并在财务报表中进行披露。 4. 销售成本计算错误:如果企业在计算销售成本时出现错误,比如将销售成本计算为负值,可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下,需要仔细检查销售成本的计算方法,并进行修正。 总之,主营业务成本出现负数可能是由于数据录入错误、销售退货或退款、会计政策变更或销售成本计算错误等原因所致。在发现这种情况时,会计人员应该及时进行调整和修正,确保财务报表的准确性和可靠性。
阅读 8247
收藏 20
短期贷款利息费用会计分录中,借方金额和贷方金额应该如何确定?
欧阳老师
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提问时间:04/06 10:43
#会计实务#
在短期贷款利息费用的会计分录中,借方金额和贷方金额应该如下确定: 借方金额:应记录为利息费用的支出金额。这个金额是根据短期贷款的利率和借款期限来计算的,通常是根据借款金额乘以利率乘以借款期限的比例计算得出。 贷方金额:应记录为现金或银行存款的减少金额。这个金额是根据实际支付的利息金额来确定的,通常是根据借款合同约定的利息支付方式和时间来确定。 例如,假设公司借款100,000美元,利率为5%,借款期限为1年。根据上述信息,会计分录可以如下确定: 借:利息费用 5,000美元 贷:现金或银行存款 5,000美元 这表示公司支付了5,000美元的利息费用,从现金或银行存款中减少了相应的金额。
阅读 812
收藏 3
如果销售收入为1000元,毛利率为29%,那么毛利为1000元乘以0.29,即290元。
周老师
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提问时间:04/06 09:27
#会计实务#
正确,计算方法是将销售收入乘以毛利率的百分比来得出毛利额。在这个例子中,销售收入为1000元,毛利率为29%,所以毛利为1000元乘以0.29,即290元。
阅读 1091
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