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老师您好，我们公司在1688平台上卖出去产品，个人购买，但对方要求开具发票，提供开票抬头是公司，这种发票能开吗？
文文老师 | 提问时间：06/06 10:46

#实务#

提供开票抬头是公司，能开

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以前会计支付了卸车费给申报个税了，现在人家在个税复议了我们现在怎么办
刘艳红老师 | 提问时间：06/06 10:46

#初级职称#

您好，这个对方没有开发票过来吧，这个是正常的劳务所得，他为什么要投诉了

阅读 18

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取得了6%税率的退票费抵扣时候填写在哪一栏？是第10栏本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证？还是第2栏本期认证相符且本期申报抵扣。
宋生老师 | 提问时间：06/06 10:45

#实务#

你好，你是6%的专用发票吗

阅读 65

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老师在初建账套时候，根据上月的科目余额表数据如何填下面这几个话框的数据啊？
明琪老师 | 提问时间：06/06 10:45

#实务#

上午好亲，只有余额表呀

阅读 12

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关于增值税的问题；计提的时候，借记“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”，贷记“应交税费-未交增值税”。缴纳的时候借记“应交税费-未交增值税”，贷记“银行存款” 那这样应交税费-应交增值税（转出未交增值税）一直挂着余额，还需要把余额结转吗？
家权老师 | 提问时间：06/06 10:45

#实务#

就那样子，正确交增值税就行，不管应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额

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老师我想请教下个体户平价转租商铺要交个人所得税吗？他没有利润呀，是他租了物业的房子，他一个人用不了那么大的面积，转租给我们，价钱是跟物业给他的价钱，现在是们想叫他开房租发票给我们，他肯定是不想开票的，我们想协商叫他开票税钱我们出，看下他要不要交个税
郭老师 | 提问时间：06/06 10:45

#税务#

查账征税的没有利润，不需要交个人所得税你对应的成本有发票吗？

阅读 13

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你好，发工资分两部分，一部分打卡里，一部分发现金，现金部分有40万，但是这40万没有入账。如果再起个劳务户，这40万按劳务支出，有劳务票。每年能节省多少税钱
暖暖老师 | 提问时间：06/06 10:44

#实务#

你好，小微企业就是40*5%=2 非小微企业40*25%=10万

阅读 11

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离职后发现员工的个税没扣怎么办？
家权老师 | 提问时间：06/06 10:44

#实务#

没有扣的个税只有转入营业外支出了

阅读 7

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分公司员工，开了总公司的发票，那能在总公司报销吗？
文文老师 | 提问时间：06/06 10:43

#实务#

开了总公司的发票，能在总公司报销

阅读 3

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老师，公司名下有一台车现在要转到另外公司名下去，这个要怎么操作？
宋生老师 | 提问时间：06/06 10:43

#实务#

你好，这个做固定资产清理，然后你们开发票出去。

阅读 15

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老师您好！选项D分期付款的固定资产不是投资活动吗？怎么理解啊！帮我解答下，谢谢老师
麦克老师 | 提问时间：06/06 10:43

#CPA#

您好，正常支付分期付款购建固定资产属于投资活动；如果选项说明是融资租赁租入固定资产的分期支付，则属于筹资活动

阅读 9

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我们是医药公司，拉货的板车90元记入什么科目
宋生老师 | 提问时间：06/06 10:42

#实务#

你好，这个你可以计入管理费用，运输费。

阅读 11

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生产成本进行数量核算时，如何加权平均单价
文文老师 | 提问时间：06/06 10:42

#实务#

结存单价=（期初金额+购入金额）/(期初数量+购入数量）

阅读 3

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总公司欠的有钱，分公司会有影响吗，
文文老师 | 提问时间：06/06 10:42

#实务#

分公司不会有影响

阅读 7

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上月多缴增值税，下个月再抵扣回来，现在账上未缴增值税在借方，那账上需要怎样处理，分录怎么做？
刘艳红老师 | 提问时间：06/06 10:41

#实务#

您好，等下，我把分录写给你

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2.下列有关了解固有风险因素的说法中，错误的是(A )。C A.了解被审计单位及其环境和适用的财务报告编制基础，有助于注册会计师识别可能导致认定易于发生错报的固有风险因素老师编制基础会影响报表层面和认定层两方面吗
麦克老师 | 提问时间：06/06 10:39

#CPA#

您好，是的；在报表层面，编制基础决定了财务报表的整体结构和内容；在认定层面，编制基础决定了具体认定的确认和计量

阅读 13

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老师，实收资本是按月月申报印花税，还是报一次就行
刘艳红老师 | 提问时间：06/06 10:39

#税务#

您好，这个只要报一次就可以了

阅读 15

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老师我们是销售猪肉的销项税额也是免税的进来了好多专票那这个进项我做不抵扣认证确认勾选了，帐上进项进来的发票税额部分要如何做分录？
宋生老师 | 提问时间：06/06 10:38

#税务#

你好，你全额做成本就可以了。

阅读 10

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老师，我们现在采购混凝土，发货的是厂家，但是给我们开票的是经销商，结算单是厂家，我们现在在跟经销商结算，给我们开票，我们这个手续怎么办齐全需要什么？怎么处理？
暖暖老师 | 提问时间：06/06 10:37

#实务#

你好让经销商从新做一个结算单给我们就可以的

阅读 16

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开设日期是1月，老师我现在是小规模企业7月份升为一般纳税人怎么处理呢？
文文老师 | 提问时间：06/06 10:37

#税务#

二季度正常报小规模申报即可。7月按一般纳税人处理增值税

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个老师，临时工的工资怎么做凭证
家权老师 | 提问时间：06/06 10:36

#实务#

还是正常计提和发放工资申报个税

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如何使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算？
王一老师 | 提问时间：04/06 14:09

#会计实务#

使用随借随还真实利率计算器进行利率计算的步骤如下： 1. 打开随借随还真实利率计算器的网页。 2. 输入贷款金额：在相应的输入框中输入你要计算的贷款金额。 3. 输入贷款期限：在相应的输入框中输入贷款的期限，可以是月份或年份。 4. 输入贷款利率：在相应的输入框中输入贷款的利率。如果是年利率，则需要将其转换为月利率，即年利率除以12。 5. 选择还款方式：根据你的实际情况选择相应的还款方式，如等额本息还款或等额本金还款。 6. 点击计算按钮：点击计算按钮，系统将根据你输入的信息进行计算，并给出相应的结果。 7. 查看计算结果：根据计算器的显示结果，你可以看到每期的还款金额、总利息、总还款金额等信息。通过以上步骤，你可以使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算。这样可以帮助你更好地了解贷款的还款情况，并做出更明智的财务决策。

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假设银行利率是年利率5%，一亿存银行一天可以获得多少利息？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 14:07

#会计实务#

根据题目所给的条件，银行利率是年利率5%。我们需要将年利率转换为每天的利率。每天的利率 = 年利率 / 365 = 5% / 365 ≈ 0.01369863% 接下来，我们计算一亿存银行一天可以获得多少利息。利息 = 存款金额 × 每天的利率 = 100,000,000 × 0.01369863% ≈ 13,698.63 所以，一亿存银行一天可以获得约13,698.63的利息。

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65万的车购置税是多少？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 13:35

#会计实务#

根据中国税法规定，车辆购置税是根据车辆的购置价格和车辆类型来计算的。购置税的计算公式为：购置税 = 购置价格 × 购置税率。购置价格是指车辆的销售价格，包括车辆本体价格、增值税、消费税、关税等。购置税率根据车辆类型不同而有所不同，一般新能源车辆的购置税率较低。假设65万的车辆为非新能源车辆，购置税率为10%。那么购置税 = 65万 × 10% = 6.5万。所以，65万的车购置税为6.5万。

阅读 1191

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如果成本为35，盈利率为10%，那么盈利是多少？
秦老师 | 提问时间：04/06 13:05

#会计实务#

盈利率是指盈利与成本的比率。根据题目提供的信息，成本为35，盈利率为10%。盈利率可以表示为盈利与成本的比率，即盈利率 = 盈利 / 成本。将已知数据代入公式，得到盈利 = 盈利率 × 成本 = 10% × 35 = 0.1 × 35 = 3.5。所以盈利是3.5。

阅读 1255

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利息支出对于公司的息税前利润有何影响？
秦老师 | 提问时间：04/06 12:38

#会计实务#

利息支出对公司的息税前利润有直接的影响。利息支出是公司支付给债权人的利息费用，通常是基于公司借入的资金数量和利率计算得出的。利息支出是一种税前成本，意味着在计算公司的息税前利润时，利息支出会被减去。具体来说，利息支出会减少公司的息税前利润。这是因为利息支出被视为一种经营成本，会在计算利润时被扣除。利息支出越高，公司的利润就越低，从而降低了公司的税前利润。需要注意的是，利息支出对公司的净利润也有影响。净利润是公司的税后利润，计算时会扣除所需缴纳的所得税。利息支出可以作为税前成本减少公司的净利润，从而减少公司需要缴纳的所得税额。总结起来，利息支出对公司的息税前利润有负面影响，会降低公司的利润水平。同时，利息支出也会减少公司的净利润，从而减少公司需要缴纳的所得税额。

阅读 1963

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收到退的工会经费如何记账？
秦老师 | 提问时间：04/06 11:29

#会计实务#

收到退的工会经费应按照以下步骤进行记账： 1. 首先，根据公司的会计政策和准则，确定退还工会经费的会计处理方式。 2. 在会计凭证上，将收到的退款金额作为借方记录在现金或银行存款账户中，表示公司收到了退款。 3. 在贷方，根据具体情况选择相应的会计科目进行记账。例如，如果退款属于工会经费支出的冲销，应将退款金额记录在工会经费支出科目中。如果退款属于其他收入，应将退款金额记录在其他收入科目中。 4. 最后，将会计凭证录入到总账中，并确保总借方和总贷方金额相等。请注意，以上是一般的会计处理方式，具体的记账方法可能因公司的会计政策和准则而有所不同。因此，在实际操作中，建议与公司的财务部门或会计师进行沟通，以确保正确的会计处理。

阅读 1858

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如何解释主营业务成本出现负数的原因？
周老师 | 提问时间：04/06 11:22

#会计实务#

主营业务成本出现负数的原因可能有以下几个方面： 1. 错误的数据录入：可能是由于会计人员在录入数据时出现了错误，比如将收入误录为支出，或者将支出误录为收入。这种情况下，需要仔细检查数据录入的准确性，并及时进行更正。 2. 销售退货或退款：如果企业发生了销售退货或退款的情况，可能会导致主营业务成本出现负数。这是因为退货或退款会减少销售收入，同时也会减少与销售相关的成本。在这种情况下，需要根据具体的退货或退款情况进行调整。 3. 会计政策变更：企业在会计政策上发生变更，比如改变了成本核算方法或计算成本的依据，可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下，需要按照新的会计政策进行调整，并在财务报表中进行披露。 4. 销售成本计算错误：如果企业在计算销售成本时出现错误，比如将销售成本计算为负值，可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下，需要仔细检查销售成本的计算方法，并进行修正。总之，主营业务成本出现负数可能是由于数据录入错误、销售退货或退款、会计政策变更或销售成本计算错误等原因所致。在发现这种情况时，会计人员应该及时进行调整和修正，确保财务报表的准确性和可靠性。

阅读 8234

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短期贷款利息费用会计分录中，借方金额和贷方金额应该如何确定？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 10:43

#会计实务#

在短期贷款利息费用的会计分录中，借方金额和贷方金额应该如下确定：借方金额：应记录为利息费用的支出金额。这个金额是根据短期贷款的利率和借款期限来计算的，通常是根据借款金额乘以利率乘以借款期限的比例计算得出。贷方金额：应记录为现金或银行存款的减少金额。这个金额是根据实际支付的利息金额来确定的，通常是根据借款合同约定的利息支付方式和时间来确定。例如，假设公司借款100,000美元，利率为5%，借款期限为1年。根据上述信息，会计分录可以如下确定：借：利息费用 5,000美元贷：现金或银行存款 5,000美元这表示公司支付了5,000美元的利息费用，从现金或银行存款中减少了相应的金额。

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如果销售收入为1000元，毛利率为29%，那么毛利为1000元乘以0.29，即290元。
周老师 | 提问时间：04/06 09:27

#会计实务#

正确，计算方法是将销售收入乘以毛利率的百分比来得出毛利额。在这个例子中，销售收入为1000元，毛利率为29%，所以毛利为1000元乘以0.29，即290元。

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