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老师,1月申报24年4季度所得税的时候缴纳企业所得税1万元,账务处理在24年12月份计提了所得税费用1万,现在申报企业所得税年报,在25栏的“减所得减免”是不是要填入进去?
明琪老师
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提问时间:05/23 10:48
#建筑#
上午好亲,不用填减免,主表会带出来您已预交的所得税
阅读 116
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建筑业:工地买菜的费用计入哪个科目,金额9586.2
家权老师
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提问时间:05/23 10:28
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用-福利费
阅读 143
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我司是施工单位,向甲方开具工程款发票,甲方将部分监理费直接转账到监理单位,余下工程款打到我单位,如何入账?是否需要监理单位向我单位开具发票?
郭老师
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提问时间:05/23 10:20
#建筑#
借工程施工监理费贷应收账款, 需要出一个委托书,需要监理公司给你开发票 借,应收账款、 银行存款 贷,主营业务收入、 应交税费, 借主营业务成本,贷,工程施工。
阅读 159
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咨询费可以开1个点的专票吗?
家权老师
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提问时间:05/23 10:17
#建筑#
小规模咨询费可以开1个点的专票的
阅读 97
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紫油费计入哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 09:59
#建筑#
您好,公司名下有车吗?
阅读 142
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老师,你好,去年成立的建筑劳务公司,去年工人工资没有申报,今年怎么处理能把这个成本补上,
文文老师
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提问时间:05/23 09:52
#建筑#
需要补申报去年个税。通常要大厅补申报
阅读 100
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老师,请问异地项目开过发票且已预交过税款,核销时是在异地税务局还是注册地税务局操作反馈哈?
郭老师
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提问时间:05/23 09:33
#建筑#
注册地电子税务局里面,特定主体登录,选择第一个。
阅读 109
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老师,请问销售旧充电桩怎样开票。我们是一般纳税人。属于建筑行业企业。
文文老师
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提问时间:05/23 09:22
#建筑#
直接开具货物类充电桩
阅读 86
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建筑业,开给甲方230多万,回款75万多,甲方说没钱,现在发票税务也不让红 冲,这种情况该如何处理?
家权老师
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提问时间:05/23 09:16
#建筑#
那个没法子的,除非起诉对方不付款
阅读 134
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建筑业,开给甲方的发票100万,没有回款,能不能不确认收入? 需要如何做帐?
宋生老师
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提问时间:05/23 08:55
#建筑#
你好,你开了发票,就要确认了。不然税务局还是会找你的。
阅读 172
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**建筑公司农民工的个税可以私下转他们个人户吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 08:48
#建筑#
你好,如果该交税,但是不交。本身是违规的了。
阅读 76
收藏 0
建筑工程行业,2024年手误把收入确认少了40万,计提工资多了10万,现在汇算清缴,该怎么处理?调增收入40万,调减费用10万,还是直接返回2024年的套账更正回来?
宋生老师
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提问时间:05/23 08:45
#建筑#
你好,应该要去更正申报之前的。
阅读 100
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建筑业,开票100万,但回款只回了50万,如何确认收入:是按开票金额来确认收入? 还是按回款金额来确认收入?
朴老师
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提问时间:05/23 08:25
#建筑#
收入按履约进度确认,非开票或回款金额。 会计收入:按合同履约进度(如完工百分比)确认,与开票、回款无关。 增值税:先开票的按开票金额(100 万)申报;未开票的按收款或合同约定收款日确认(如 50 万)。 企业所得税:按年度完工进度确认,与履约进度一致
阅读 292
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股权变更什么情况下要交个人所得税?
东老师
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提问时间:05/23 06:11
#建筑#
您好,说白了就股权转让的时候,转让股权的一方取得了收益就涉及到个税
阅读 97
收藏 0
老师,之前的费用已入账了,专票开来了如何入账?
宋生老师
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提问时间:05/22 18:53
#建筑#
你好,你红字冲减之前的分录,然后按发票重新做。
阅读 122
收藏 1
有一家商贸公司有土地证,必须要交土地使用税吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 18:45
#建筑#
你好,是的, 是需要的了。
阅读 144
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收入与成本如何做到匹配?
刘艳红老师
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提问时间:05/22 17:22
#建筑#
您好,比如货物,按实际出售的来结转就可以
阅读 141
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进项税额转出分录如何写?
文文老师
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提问时间:05/22 16:51
#建筑#
是费用发票做进项转出吗?
阅读 132
收藏 1
房地产行业年报中视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表这张表里面的销售未完工产品的收入是以什么数据填写的,我开票是开预收房款,交税也是预税
宋生老师
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提问时间:05/22 16:38
#建筑#
你好,这个一般就是按预收款来填。
阅读 1182
收藏 5
建筑企业,捐了文化墙给学校,视同销售,分录怎么做?进项可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:36
#建筑#
你好,这个借营业外支出贷其他业务收入应交税费,应交增值税,这个是可以抵扣的。
阅读 86
收藏 0
供应商1月份开的专票,当月已勾选抵扣,后因供应商银行问题,不能收款,决定换一个单位重新开发票,把之前的发票抵扣冲红,可以行不?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:25
#建筑#
你好可以的,操作没问题。
阅读 125
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我们的企业所得税是总公司与分公司合并缴纳的,现在分公司在独立核算,哪个月份解绑好呢?
文文老师
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提问时间:05/22 16:15
#建筑#
可下个季度,即6月份以后
阅读 154
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老师,光伏发电站检修项目,范围是光伏桩基固定支架底座焊接多少处,焊接处重新做防腐,组件处做螺旋紧固维护,这样的合同能按照9%计税吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:03
#建筑#
你好,可以的这个你按施工来操作
阅读 93
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建筑业,非小微如何做筹划方案?
小菲老师
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提问时间:05/22 15:54
#建筑#
同学,你好 税务筹划是要根据企业具体情况来看的,要充分了解企业的情况才能出具的。
阅读 107
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建筑业,非小微如何做筹划?
朴老师
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提问时间:05/22 15:52
#建筑#
这个没有好办法 按税负率来开进来发票才可以
阅读 116
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老师请问一下工资汇算清缴怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:43
#建筑#
你好,这个你可以看一下学堂的课程。 因为这个东西它打字不太好说。
阅读 59
收藏 0
建筑业:如何分拆业务降低企业所得税,告知下明细的操作方案?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:36
#建筑#
你好,你这个问题太大, 你如果想要做这种税收筹划的,你要去找当地的事务所,然后他们到你们公司进行调研,看看你们的实际情况怎么样?现在采用的是什么方法?然后再看有没有更合适的方式。可以减少所得税。 没办法靠打几个字就能说清楚的。就像如何才能发财,需要明细的操作方案一样,是没办法在什么情况都不知道的状态下,给一个操作方案的。
阅读 83
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老师,请问出租人和挖机的发票项目名称怎么开?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:35
#建筑#
你好你如果是挖机包括人员的话,是按照工程服务。
阅读 166
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建筑业,如何成立个独公司?来降低企业所得税?
朴老师
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提问时间:05/22 15:29
#建筑#
同学你好 这个没有办法操作
阅读 103
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建筑业,销项发票开出去了,但没有回款,是否要确认收入?
朴老师
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提问时间:05/22 15:21
#建筑#
同学你好 还要确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项
阅读 116
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