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员工离职了,忘记做减员,可以到社保局申请修改当月申报表吗?
郭老师
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提问时间:06/09 18:18
#税务#
可以申请退 你可以问下你社保局 大部分都给退
阅读 10889
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老师,请问下,就是二手车出口的这个退税,有什么法律风险吗?
廖君老师
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提问时间:06/03 19:40
#税务#
您好,有文件,可以退税的,符合条件退税没有法律风险了(最下面一段文字) 根据财税〔2012〕39号 二、增值税退(免)税办法 适用增值税退(免)税政策的出口货物劳务,按照下列规定实行增值税免抵退税或免退税办法(二)免退税办法。不具有生产能力的出口企业(以下称外贸企业)或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 六、适用增值税免税政策的出口货物劳务 对符合下列条件的出口货物劳务,除适用本通知第七条规定外,按下列规定实行免征增值税(以下称增值税免税)政策: (一)适用范围。 适用增值税免税政策的出口货物劳务,是指: 1.出口企业或其他单位出口规定的货物,具体是指:(1)增值税小规模纳税人出口的货物。(6)已使用过的设备。其具体范围是指购进时未取得增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书但其他相关单证齐全的已使用过的设备。
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老师,想注销公司,提示高风险,不能走简易注销,普通注销是不是要查账。
宋生老师
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提问时间:05/28 10:40
#税务#
你好,这个不一定都要查。
阅读 10889
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你好老师,公司主要是在做抖音销售工艺品,运费我方承担,做账的时候运费要计入销售费用还是成本
郭老师
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提问时间:05/25 13:26
#税务#
你好,购买的工艺品属于你的商品成本,如果销售出去的你单位承担销售费用
阅读 10889
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玉米子和秸秆能开一张票吗
venus老师
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提问时间:05/24 11:51
#税务#
你好,同学,能开在一张票上。
阅读 10889
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老师,劳动合同一次性辞退补偿金不用交个税的是吗
文文老师
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提问时间:05/27 16:25
#税务#
根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》(财税【2001】157号):第1条规定:“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用),其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发【1999】178号)的有关规定,计算征收个人所得税。”
阅读 10888
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公司自有厂房出租,需要缴纳哪些税?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:23
#税务#
你好,需要增值税及附加印花税,房产税。
阅读 10888
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老师,申报企业所得税汇算清缴时,职工薪酬的帐载金额,实际金额,税收金额,分别怎么填写呢?
小锁老师
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提问时间:05/28 22:58
#税务#
是职工薪酬明细表中,就是账载金额就是你们计提的应付职工薪酬;实际金额就是发放的应发工资,税收金额就是你们申报的个税的应发工资数据
阅读 10887
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请问报表重分类和不重分类有什么区别?
郭老师
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提问时间:05/31 15:09
#税务#
分类了之后,你的报表不会出现往来科目负数,如果没有重分类的话,很有可能你的往来科目有负数余额的情况。重分类之后的资产负债都是准确的,没有重分类,这个很有可能不准确。
阅读 10886
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勾选发票是进来一笔勾选一笔还是月末算完税负率一起进行勾选,若是来一笔勾选一笔怎样才能控制住税负率
廖君老师
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提问时间:05/25 19:22
#税务#
您好,月末算完税负率一起进行勾, 来一笔勾选一笔不合适,勾选 这个发票一会会的事,没有必要平时浪费时间去勾的,
阅读 10886
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老师我汇算清缴的时候发现资产负债表和我导出来填的固定资产折旧明白表的资产原值不一致,上面显示税务风险低,我需要调吗,我看见22年的汇算清缴之前会计做的也是不一致
小锁老师
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提问时间:05/24 13:40
#税务#
您好,这个的话是不需要调整的,不用
阅读 10886
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老师,金融商品转让是金融服务吗?
朴老师
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提问时间:05/21 10:53
#税务#
同学你好 是金融服务
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2023年3月缴纳2022年8月至10 月的医保缓缴单位部分,2022年没有ji ti 。如何做账?会计分录?企业所得税汇算清缴时怎么调增调减?
小林老师
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提问时间:04/24 06:59
#税务#
您好,补计提即可,借以前年度损益调整,贷应付职工薪酬工资,应付职工薪酬社保,
阅读 10886
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麻烦老师帮忙算一下这道题,给出计算过程哈,谢谢
朴老师
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提问时间:05/27 10:45
#税务#
方案一:股票期权 员工在行权日以30元/股的价格购买公司股票10000股。 员工需要支付的总金额是 30元/股 × 10000股 = 300,000元。 员工在行权日获得的股票价值是 40元/股 × 10000股 = 400,000元。 潜在的税务责任可能基于员工获得的股票增值(400,000元 - 300,000元 = 100,000元)。 方案二:股票增值权 员工在行权日不需要支付现金购买股票,但有权获得股票增值的部分。 股票增值的部分是 (40元/股 - 25元/股) × 10000股 = 150,000元。 潜在的税务责任可能基于员工获得的股票增值权收益150,000元。 分析两种方案的税务影响: 在方案一中,员工需要支付现金购买股票,这通常不会直接产生税务责任(除非有现金收入税)。然而,当员工在未来出售这些股票时,如果售价高于行权日的成本价(30元/股),则会产生资本利得税。 在方案二中,员工不需要支付现金购买股票,但在行权日直接获得股票增值的收益。这部分收益在行权时可能会产生税务责任,具体取决于税法和公司的税务政策。 从节税的角度来看: 如果税法规定行权时的股票增值收益需要立即纳税,那么方案一可能更有利,因为员工可以在未来出售股票时再支付资本利得税,从而有机会利用税务筹划策略来降低税负。 如果税法允许员工在行权时选择不立即纳税(例如,通过选择资本利得税而非普通所得税),那么两种方案的税务影响可能相近。 还需要考虑其他因素,如公司的税务政策、员工的个人税务状况以及税务筹划的可能性。 所以,从一般税务原则出发,如果税法允许员工在出售股票时再支付资本利得税,并且员工有能力进行税务筹划,那么方案一(股票期权)可能更能实现节税目的
阅读 10885
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生产公司购买技术服务费计入什么科目
家权老师
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提问时间:05/23 16:58
#税务#
那个计入制造费用-科目
阅读 10885
收藏 26
空调维修的话是否可以按13%的税率开?维修费劳务不是应该6%吗
邹刚得老师
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提问时间:06/01 16:20
#税务#
你好,如果是一般纳税人,是按13%开具发票 维修,是属于增值税的加工,修理修配,是按13%的税率
阅读 10884
收藏 29
成品油卷票有税点吗
家权老师
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提问时间:04/25 17:14
#税务#
这个上边不会写税率的。一般纳税人是13%,小规模1%
阅读 10884
收藏 14
一般人,购买的保本理财产品,赎回收益缴纳增值税是吧?申报如何申报,没有开具发票 。账务处理计入投资收益
郭老师
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提问时间:06/03 10:18
#税务#
对的是的,6% 一般计税未开具发票一栏里面填写,然后附表3第三行第一列加税合计。
阅读 10883
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某汽车厂为增值税一般纳税人,本月特制高性能的B型小轿车(消费税率9%)6台和电动汽车10台,其中,将2辆B型轿车用于奖励给对汽车研发有突出贡献的科研人员,1辆用于汽车性能试验;本月销售电动汽车5辆,不含税售价26万元/辆。B型小轿车生产成本14万元/辆,成本利润率8%,增值税多少?消费税多少?
王晓晓老师
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提问时间:05/24 15:56
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 10883
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项目审计费计入什么科目
郭老师
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提问时间:06/09 14:50
#税务#
你们单位主营是项目的吗?做项目成本里面的二级科目可以写审计费或者咨询费、办公费都行。
阅读 10882
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公司间借款利率定多少合适?定1%的话税务上是否有风险
朴老师
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提问时间:06/04 10:38
#税务#
一、借款利率的确定方法 1.市场定价法:根据市场供求关系和风险评估结果确定借款利率。这种方法确保了借款利率与市场相适应,反映了当前经济环境和市场状况。 2.风险定价法:考虑借款人的信用状况和借款项目的风险程度。如果借款人信用良好且项目风险较低,则利率可能相对较低;反之,则可能较高。 3.政策定价法:根据政府相关政策确定借款利率。政府可以通过相关政策来调整和指导借款利率的确定。 二、关于借款利率定为1%的情况 1.市场与风险考量:若借款利率定为1%,首先需要考虑该利率与市场利率相比是否处于合理水平。如果明显低于市场平均水平,可能会引发税务部门的关注,因为过低的利率可能被视为不具有合理的商业目的,存在避税嫌疑。 2.税务风险:增值税及附加税费:根据税法规定,企业间的利息收入需要缴纳增值税及附加税费。如果借款利率过低,可能导致增值税应税收入减少,从而引发税务风险。关联交易和公允交易:税务部门通常会对关联方之间的交易进行重点关注。如果借款利率过低,且没有合理的商业目的,可能被视为关联交易中的价格明显偏低,从而引发税务调整风险。利息支出扣除:对于支付利息的企业来说,虽然较低的利率可以降低其利息支出成本,但如果利率过低且被税务部门认定为不合理,则可能面临利息支出无法在企业所得税前全额扣除的风险。 三、总结与建议 1.借款利率的确定应综合考虑市场、风险和政策等多方面因素,确保利率水平合理且符合商业逻辑。 2.若借款利率明显低于市场平均水平,建议企业与税务部门进行沟通,提供合理的解释和依据,以避免潜在的税务风险。 3.在实际操作中,企业应关注借款利率的合理性、关联交易的公允性以及税务申报的准确性等方面的问题,确保合规经营并降低税务风险。
阅读 10882
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个体户餐饮行业怎么纳税?一个月大概60万的收入
郭老师
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提问时间:05/27 19:04
#税务#
你好,是小规模吗?如果是的话,季度30万普通发票可以免增值税。你这个超过了,需要全额缴纳,按照不含税的金额乘以1% 附加税等于缴纳的增值税乘以6%。 你看下生产经营所得是什么征税方式?
阅读 10882
收藏 36
请问,小企业准则中,汇算清缴交了企业所得税,分录怎么写?
东老师
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提问时间:05/24 09:39
#税务#
借,利润分配,未分配利润。贷,银行存款。
阅读 10882
收藏 0
请问建筑行业公司是否符合增量留底退税及存量留底退税 政策呢?
宋生老师
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提问时间:05/27 15:50
#税务#
你好,现在已经没有这个了,你问一下当地还有没有?
阅读 10881
收藏 9
厂房贷款利息阿里(和银行贷款),没有发票,只有支付凭证,计入财务费用的,在所得税汇算时,可以全额抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 22:34
#税务#
您好,这个没有发票不能全额抵扣
阅读 10881
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你好老师,企业所得税汇算清缴,A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表,没有调整需要填报吗?根据什么来填报呢?
东老师
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提问时间:05/23 11:48
#税务#
你好,没有调整的话也是需要填写的。根据应付职工薪酬工资的贷方数填写就行。
阅读 10881
收藏 21
我们公司有携程等开具的员工乘坐飞机的电子普通发票,发票名头为个人,企业所得税汇算清缴时需调增,我们领导说让我调到职工福利费,请问老师是否可以?如果我通过调表不调账的方式调到福利费,是否涉及到个人所得税
冉老师
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提问时间:05/22 17:18
#税务#
你好,同学 福利费是可以的,同学 不涉及个人所得税的
阅读 10881
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亩均论英雄具体是指什么?数据背后的深层意思是什么?
朴老师
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提问时间:05/29 09:25
#税务#
亩均论英雄是指: 亩均论英雄是一项推动高质量发展的政策或机制,它主要指的是在工业领域,将农业领域的“亩产”概念引入,建立以亩均单位建设用地上的投入和产出作为衡量标准的政策配置体系。这一机制旨在激励亩均效益领跑者、倒逼亩均效益低下者,进而形成节约集约用地的高质量发展模式。 数据背后的深层意思包括: 1.正向激励与反向倒逼:通过评估企业在每亩土地上的投入和产出效率,对表现优秀的企业进行正向激励,如政策支持、资源倾斜等;对表现不佳的企业则进行反向倒逼,迫使其提升资源利用效率或退出市场,从而优化资源配置。 2.资源节约与集约利用:在土地资源日益紧张的背景下,亩均论英雄强调以最小的资源环境代价获得最大的效益产出。这有助于推动企业加大技术投入,提高生产效率,减少资源浪费,实现可持续发展。 3.公平竞争与市场优化:通过公开透明的亩均效益评价体系,企业可以在公平竞争的环境下进行发展。同时,政府可以根据评价结果制定更加精准的产业政策,引导资源向优质企业集聚,推动产业结构优化升级。 4.引导企业转型升级:亩均论英雄不仅关注企业的短期效益,更注重企业的长期发展潜力。通过评价体系的引导,企业可以更加清晰地认识到自身的优势和不足,从而有针对性地进行转型升级,提高市场竞争力。
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收藏 46
2023年的个人所得税还可以修改吗?
郭老师
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提问时间:05/25 07:27
#税务#
你好,修改预缴吗?没有做会算清剿的可以。
阅读 10880
收藏 46
汽车保养的油是不是成品油呢?老师我们也是购进的,成品油
郭老师
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提问时间:05/24 11:51
#税务#
你们用的是润滑油吗?如果是的话属于成品油。
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