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老师早上好,危货运输公司上年计提的专项储备,没有用完,在今年做所得税汇算清缴时上年未用完的专项储备在汇算清缴是需要调增吗?
朴老师
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提问时间:05/27 08:03
#税务#
需要调增。根据国家税务总局公告 2011 年第 26 号规定,危货运输公司计提的专项储备属于预提性质,当年未实际使用完的部分,已计提但未实际支出的部分不能在税前扣除,需在所得税汇算清缴时进行纳税调增。
阅读 10
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厂房出租,提供保安保洁服务,一般纳税人,是开具6个点的发票,还是9个点和6点的发票分别开具
郭老师
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提问时间:05/27 07:58
#税务#
你好,保洁是6%, 保安有差额计税5%,如果是一般计税就是6%。
阅读 44
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老师 1.买的车放公司名下和放个人名下都是交什么税? 2.公司名下能抵扣成本,那买油车和气车的税率是不是不一样? 3.我是小规模 假如买回来后又卖给个人或者公司,只要我赚钱了,就是比原来的车价高卖掉就要交增值税和所得税吗?还是说亏本卖不交 4.假如后面破产清算,这个车我要交税吗,没有清算过
郭老师
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提问时间:05/27 07:42
#税务#
1是油车,不管是个人还是企业,需要交购置税和契税。 2、一样 一般纳税人13%,小规模的1% 3你只要处有处置收入就需要交增值税。但是季度30万普通发票可以免增值税,它是按照你的处置价格不含增值税的金额乘以1% 所得税根据处置收益 4这个车在注销之前需要过户出去,增值税1%,附加税6%,所得税根据处置收益 季度30万,普通发票可以免增值税,销售给个人个体户的不需要交印花税,其他的需要交印花税。
阅读 20
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我当月的专票,当月认证吧,下个月统计,还是下个月可以认证统计
郭老师
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提问时间:05/27 07:42
#税务#
当月认证只有报税期才可以统计,也可以在报税期的时候认证在统计
阅读 27
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先申报增值税,需不需要扣费? 然后申报退税系统,如果出现,如果有免抵,增值税表,会不会加多税?
董孝彬老师
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提问时间:05/27 07:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
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老师,我们有一张发票重复开票了,24年12月份的,现在怎么处理
郭老师
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提问时间:05/27 07:38
#税务#
你好。现在开负数发票 冲以前年度损益调整,汇算清缴,纳税调减
阅读 34
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老师您好,请问分公司享受“六税两费”的优惠政策嘛?
董孝彬老师
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提问时间:05/27 07:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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出差补助可以不用发票嘛?
郭老师
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提问时间:05/27 07:01
#税务#
你好是的 不需要发票
阅读 13
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一般纳税人当月开票额度用不完会延续到下个月吗
妮老师
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提问时间:05/27 06:43
#税务#
你好,一般纳税人是核定额度,不超过额度的话就可以开票
阅读 12
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A公司今年收入200万,成本120万,费用10万,利润70万,年底投资了B公司200万,那么a公司今年还要缴纳企业所得税吗。
暖暖老师
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提问时间:05/27 02:11
#税务#
你好需要寂寞啊企业所得税
阅读 11
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老师,500元以内的零星支出,是每次还是每日,一个月可以最多累计多少金额,是不是收据上边有公章的就不用写身份证和电话,收据没有公章的,需要写上身份证和电话
暖暖老师
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提问时间:05/27 00:36
#税务#
你好是每次你说的对
阅读 22
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老师,我们是口罩公司,月收入2万元,小规模月收入不满十万免增值税,这个如何做会计分录,请详细列出
何江何老师
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提问时间:05/27 00:27
#税务#
借银行存款贷主营业务收入贷,应交税费,应交增值税
阅读 9
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老师,房开企业回迁房上年度按视同销售申报所得税汇算,下年度会计确认收入成本如何申报所得税汇算,通过哪个表哪个栏次调整?上年会计未确认收入,确认拆迁补偿费,下年会计确认收入成本,所得税汇算如何填报?
何江何老师
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提问时间:05/26 23:48
#税务#
回迁房上一年度你确认的时候做的就是视同销售,你要做这笔账的,然后第2年你把这笔账红冲再做正确的成本费用
阅读 381
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甲方顶房子300万,顶给了3家欠款的公司我们是其中的一家,金额最大,顶的这300万中的一间正好金额是2055826元,甲方欠我们2088474,那过户过来还有3万多的欠款怎么做处理呢,
董孝彬老师
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提问时间:05/26 23:09
#税务#
您好,房产抵债部分 借:固定资产 2055826 贷:应收账款-甲方 2055826 剩余欠款3万多 如果甲方承诺继续支付:挂账其他应收款,后续追讨。 借:其他应收款-甲方 3万多 贷:应收账款-甲方 3万多 如果确定无法收回:直接核销,计入坏账损失。 借:信用减值损失 3万多 贷:应收账款-甲方 3万多
阅读 46
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老师,装载机的折旧年限是几年?
何江何老师
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提问时间:05/26 23:03
#税务#
你好同学,一般来讲是4年。
阅读 12
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公司2023年是小微企业,有企业所得税减免。2024年不属于小微企业了,没有企业所得税减免。这个企业所得税减免的政策一直用到了2024年预缴完第二季度企业所得税。25年做2024年汇算清缴,这部分减免的企业所得税是算减免,还是汇算清缴要补回来?
董孝彬老师
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提问时间:05/26 22:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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新开的的商贸公司,卖石灰开票81万,开了进项票37万,做了 77万的成本 汇算清缴,税务局说我们进项票太少了,成本做的过高,要怎么调成本 成本调到多少合适
钟存老师
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提问时间:05/26 22:42
#税务#
询问一下税局 商贸公司预警税负率多高 然后再调
阅读 17
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请问合作社购进鸡蛋,水果,新鲜猪肉,牛肉再出售,属于免征企业所得税吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 22:41
#税务#
您好,这个是属于免征的,对
阅读 33
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请问天津市个人产权商铺租赁,代开房租专票的话需要多少个点?分别是哪些税点?
董孝彬老师
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提问时间:05/26 22:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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电子税务局进项税认证在哪里,步骤流程
董孝彬老师
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提问时间:05/26 22:19
#税务#
您好,新电子税务局这里勾选,【税务数字账户】-【发票业务】-【用票业务办理】-【发票勾选确认】这里勾选发票,然后统计确认就好了
阅读 29
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老师晚上好,打扰了,我公司是危货运输公司,去年年底暂估了成本,借:主营业务成本—油费,贷:应付账款,现在汇算清缴没有开来发票,现在申报所得税汇算清缴,需要把暂估调增,这个主营业务成本调增,在哪个表里填?麻烦老师指点一下
小锁老师
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提问时间:05/26 22:16
#税务#
您好,这个的话,在与收入无关的支出,这个地方,调整的,这个地方的税收金额
阅读 14
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老师我想咨询一下开发商欠建筑公司的款没有钱抵房,房子过户到公司名下对于享受小微是没有影响的吧老师,因为资产一增一减没有影响,想请教一下老师过户到公司名下有利和不利都有那些
小锁老师
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提问时间:05/26 22:07
#税务#
您好,这个过户到明细对小微企业没有影响的,这个过户了可以抵扣所得税,不过需要缴纳印花税
阅读 11
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我们集团有一个营销公司,负责在抖音和美团上买集团下各个公司的产品和服务,比如营销公司在美团上卖出去了一张卷100元(进营销公司的公户),消费者去A公司消费,A公司核销之后,营销公司把80元转到A公司公户 现在财税公司给我们的方案是: 营销公司收到100时,20元做无票收入,80元做应付账款,于次月付给A公司 A公司收到营销公司80元时,做收入并开具80元的发票给个人
何江何老师
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提问时间:05/26 22:05
#税务#
你好同学,这样做是可以的同学
阅读 12
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老师,我们是公办幼儿园,收入为财政拨款收入+延时收入两个板块,全部用于幼儿园的日常开销和教职工工资,在12月31号,我们的有部分需要支付给老师的延时收入没有支付完,目前汇算的时候我们涉及到税款,我想把30万的固定资产做一次性扣除,可以这样做吗
小锁老师
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提问时间:05/26 22:05
#税务#
您好,这个是可以的,可以这样扣除的
阅读 19
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老师,个人所得税中的一次性绩效应该怎么理解,可以和工资薪金一起申报吗
小锁老师
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提问时间:05/26 21:52
#税务#
您好,这个是可以一起申报的,能
阅读 19
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一般纳税人证明在电子税务局怎么下载,具体步骤
小锁老师
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提问时间:05/26 21:41
#税务#
一般纳税人证明在电子税务局下载的具体步骤如下: 1. 登录电子税务局:输入用户名、密码、验证码后登录。 2. 查询一般纳税人资格有效期起:点击“我的信息”-“纳税人信息”-“资格信息”,找到一般纳税人资格有效期起。 3. 进入证明开具界面:点击“我要办税”-“证明开具”-“打印一般纳税人证明”。 4. 选择日期:文书制作日期起选择一般纳税人有效期起,文书制作日期止选择同年的12月31号。 5. 查询并打印:点击查询,查到数据后即可打印出一般纳税人证明。
阅读 27
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公司购买的小车汇算清缴资产折旧是填哪一列
董孝彬老师
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提问时间:05/26 21:36
#税务#
您好,(四)飞机、火车、轮船以外的运输工具
阅读 19
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您好,老师,问个问题。我们是建筑公司,干了个项目,现在这个甲方欠我们200万工程款没有付,这个甲方准备顶房子,合同内容甲方将一套300万的房子顶给了3家公司(我们的欠款最多),我们是其中一家,甲方将这个房子顶给这3家,这3家在做房屋权益分配,和甲方无关系。现在如果是把这房子过户到我公司账户,会产生100万的差额,怎么做账,另外老板说这甲方官司特别多,找了一家律师所,争议标的是房屋确权过户,代理费5000由我们出,这个钱是怎么付呢,能不能从我公司账户付,到底这个账务怎么处理呢,其中一套房子是2055826元,甲方欠我们2088474,那过户过来还有3万多的欠款怎么做处理呢,到底是过不过户
董孝彬老师
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提问时间:05/26 21:36
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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退休人员报工资不交个税应报多少钱
刘艳红老师
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提问时间:05/26 21:32
#税务#
您好,每个月不超过5000就是免税的
阅读 18
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请问老师,上年工资有一个月忘记申报了,这个企业的个税申报系统里只有法人,而且发的是现金,在申报系统里更正了,但是后边几个月,换电脑了,更正不了,后边几个月也发工资,这样后边需要更正报表吗?还是怎么处理
小锁老师
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提问时间:05/26 21:30
#税务#
你好,这个的话是需要更正的。这个药你好,这个的话是需要更正的。这个药。
阅读 15
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