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你好,老师公司是小规模,材料商家提供了一张13个点的专票,这个各有什么影响,各有做进项转出
文文老师
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提问时间:03/11 10:56
#建筑#
小规模,按价税合计金额入账
阅读 71
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老师你好,母公司给注资过来的不动产可以入投资性房地产的科目吗?
家权老师
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提问时间:03/11 09:57
#建筑#
可以的,根据房产用途做账
阅读 77
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工程使用的建筑垃圾,发票怎么开
朴老师
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提问时间:03/11 09:35
#建筑#
工程使用建筑垃圾开发票要点如下: 发票类型:可开专票或普票,一般纳税人自开,小规模可自开或申请代开。 开票内容:写 “建筑垃圾清运服务” 及具体服务明细。 税收编码:清运选 “现代服务 - 其他现代服务”,填埋等专业化处理选 “专业技术服务”,涉及运输选 “运输服务” 相关编码。 税率:一般纳税人 6%、9% 或 13%,小规模通常 3%,有优惠时可能减按 1%。
阅读 82
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老师,工人自己注册个体户开劳务费发票提供我公司,那这类的他们需要取得劳务资质吗?他们个人承接的我公司的装修门店业务,只提供劳务的
朴老师
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提问时间:03/11 09:27
#建筑#
装修劳务属于建筑行业专业施工的劳务项目,按要求通常应具备相应资质 部分地区要求较宽松:一些税务局认为资质问题归《建筑法》管辖,所以即便个体户没有劳务资质,只要满足营业执照经营范围包含 “提供劳务服务” 或相关内容、完成税务登记并依法纳税、基于真实业务往来开具发票这几个条件,就可以合法开具劳务发票。 部分地区要求严格:这些地方的税务局会要求个体户先取得劳务资质,才允许开具相关劳务发票。 为避免风险,建议您: 提前核实:在接受发票前,向当地主管税务机关咨询政策,明确当地对个体户开具装修劳务发票的资质要求。 核查资质:若当地有资质要求,仔细查看合作个体户是否具备有效的装修劳务资质。 明确合同条款:在合同中明确约定发票开具的具体要求,包括发票类型、税率及开具时间等,以避免后续纠纷。
阅读 129
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不是公司员工,但是其二级建造师证挂在我们公司,二级建造师继续教育的费用在我们公司报销,请问这笔费用可以在所得税钱扣除吗?我们需要帮这个挂证人代扣个税吗
宋生老师
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提问时间:03/11 09:16
#建筑#
你好,你如果想要做的话,你就当做公司有这个员工,然后把一整套都给他做好。要申报个税,买社保。
阅读 137
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老师,我负责一家建筑工程企业的内帐,老师给我发一下内帐资金管理的表格模版,像应收应付已付这些明细表,我们成本主要是机械设备和机械设备用的柴油,人工费
郭老师
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提问时间:03/11 08:13
#建筑#
稍等我给你发过去的
阅读 84
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老师 支付履约保证金怎么写分录
董孝彬老师
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提问时间:03/10 20:42
#建筑#
晚上好,借:其他应收款——履约保证金 贷:银行存款 这个以后要收回的,记在往来账上
阅读 95
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老师 老板的投资款转多了50万,当时入账的时候全部计入了实收资本,现在老板把多的这50万退出去了,退出去的时候我该怎么写分录
小菲老师
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提问时间:03/10 20:18
#建筑#
同学,你好 退出去,是把钱还给老板吗??
阅读 130
收藏 1
老师 我公司是茶叶初加工企业,建厂占地迁坟支付的迁坟款怎么做分录
郭老师
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提问时间:03/10 20:03
#建筑#
购买的土地吗?如果是的话,和你的土地一块儿做无形资产。
阅读 114
收藏 0
老师 支付工地迁坟款15680元怎么写分录
朴老师
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提问时间:03/10 20:00
#建筑#
借工程施工 贷银行存款
阅读 93
收藏 0
老师,支付项目保函费怎么做账,但是这个项目我们又没有中标
宋生老师
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提问时间:03/10 17:52
#建筑#
你好,这个费用后面没中会退吗
阅读 101
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一般纳税人建筑企业,我方是总承包方,若属于甲供材,请问按简易计税,是这个项目全部按简易计税,还是只是甲供材的这部分?
文文老师
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提问时间:03/10 17:31
#建筑#
只是甲供材的这部分
阅读 1980
收藏 8
老师,请问跨区域提供建筑服务,2月份按照100万预缴的税款,2月份实际开票95万并且外经证已于2月份反馈了,3月份需要开票结算5万元,3月份的这5万元还需要重新预缴吗
宋生老师
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提问时间:03/10 16:21
#建筑#
你好,已经反馈了的话这个又需要重新再交了
阅读 194
收藏 0
老师您好,我这里是装修公司,我们支付窗户厂家订金我应该怎么做账呀,借:工程施工—材料 贷:其他货币资金 可以吗
宋生老师
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提问时间:03/10 16:04
#建筑#
你好嗯 其实这个应该借,预付账款,贷,银行存款。
阅读 109
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年度终了,需要打印财务报表、总账、明细账,并装订成册。
文文老师
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提问时间:03/10 15:35
#建筑#
是,年度终了,需要打印财务报表、总账、明细账,并装订成册
阅读 118
收藏 0
已确认入账的合同成本,应未做个税申报,现税务要踢除这部分,现在我已取得相关反票,这两笔分录怎么写?
刘艳红老师
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提问时间:03/10 15:25
#建筑#
您好,把前面的这笔分录做负数分录就可以,你前面是怎么做账的
阅读 66
收藏 0
老师新公司主营业务五万,汇算清缴怎么填写
刘艳红老师
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提问时间:03/10 15:20
#建筑#
您好,在主表上面写上营业收入50000,再把成本填上,这个就是按去年12月的数据来申报,
阅读 68
收藏 0
老师,小微企业收入不超10万,附加税是不是只缴纳城建税的50%
文文老师
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提问时间:03/10 14:24
#建筑#
附加税 是只缴纳城建税的50%
阅读 81
收藏 0
老师去年我们公户只进了五万,汇算清缴怎么算
郭老师
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提问时间:03/10 13:08
#建筑#
你好,你销售出去的货物或者是服务是多少?
阅读 112
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老师!商混是不是只能开3 个点的
朴老师
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提问时间:03/10 12:20
#建筑#
商混并非只能开 3 个点的发票,具体情况如下: 小规模纳税人:销售商混统一按 3% 的征收率计征,开具 3% 征收率的发票。 一般纳税人: 选择简易计税:销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土) ,可选择按照简易办法依照 3% 征收率计算缴纳增值税,开具 3% 征收率的发票。并且一经选择,36 个月内不得变更为一般计税方法计税。 一般计税方法:销售非自产的商混,或者虽自产但未选择简易计税的,按照一般计税方法,增值税率为 13% ,需开具 13% 税率的发票。
阅读 103
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你好老师,请问一下,我公司股东报销,公司账上没有多余资金一直没有付给股东,几年累积下来,欠股东几百万了,请问可以现在一次性付款给股东吗?现在直接转给股东备注报销会不会有风险?
家权老师
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提问时间:03/10 11:45
#建筑#
只要真实的是股东私人借款,不是股东收公司的收入隐匿没做到公司就可以
阅读 111
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建筑业发生跨年暂估成本红冲,涉及到以前年度损益调整吗,分录怎么写
家权老师
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提问时间:03/10 11:37
#建筑#
暂估入库 借;原材料 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转成本 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 利润分配-未分配利润(跨年调整损益)(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 127
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老师你好,建筑行业异地预缴税费,增值税是8403.49,请问计提所得税是怎么计算?
宋生老师
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提问时间:03/10 11:19
#建筑#
你好,这个是按不含税收入的千分之二。不过可能每个地方不一样
阅读 77
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老师税金的滞纳金是记营业外支出吗
文文老师
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提问时间:03/10 10:30
#建筑#
税金的滞纳金是记营业外支出。
阅读 92
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客户是用应收账款吗,供应商是用应付账款吗
文文老师
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提问时间:03/10 10:00
#建筑#
客户是用应收账款 ,供应商是用应付账款
阅读 97
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2014-2016年支付项目人工成本(农民工工资)!用的工资表!没有申报个税!这个有什么风险吗
郭老师
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提问时间:03/10 08:04
#建筑#
没有申报个税不允许抵扣企业所得税,你别抵扣就没有风险。
阅读 113
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014-2016年支付项目人工成本!用的工资表!没有申报个税!这个有什么风险吗
朴老师
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提问时间:03/10 07:57
#建筑#
存在多方面风险。税务上可能遭处罚,企业所得税或需调整补缴;会影响企业纳税信用评级,致经营受限;还影响员工,使其缺乏缴纳记录,影响权益,员工也可能被追缴处罚。
阅读 83
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请问年末,一般纳税人有未认证专票,然后销项小于进项,增值税应如何处理呢,分录如何写
刘艳红老师
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提问时间:03/09 20:26
#建筑#
您好,这个不用写分录,留底退税就可以
阅读 80
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这道例题为什么和前面写的公式不一样呢?基线长度不需要X比例尺吗ma是代表什么?
朴老师
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提问时间:03/09 16:39
#建筑#
公式差异原因 题目条件特殊或简化:前面给出的可能是通用公式,而例题可能因为特定的测量场景、数据特点或假设条件,对通用公式进行了调整或简化。比如,在某些情况下,比例尺可能已经在前期计算或数据处理中被考虑,或者题目默认了特定的比例尺条件,因此在当前计算步骤中不需要再次乘以比例尺。 采用不同计算思路或方法:对于航测参数计算,可能存在多种等效的计算思路和方法。例题可能采用了另一种业内认可的计算途径,导致公式形式上与之前看到的有所不同。 “ma” 代表含义 在航测领域,“ma” 通常代表像片的航向重叠度(单位一般为百分数)。在第二张图的计算中,它用于参与像片基线长度等参数的计算,以确定在航向方向上相邻像片的重叠情况,这对于构建航测立体模型、保证数据的完整性和准确性很重要。
阅读 703
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老师,您好!请问一下个人代开发票免证增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/09 13:37
#建筑#
您好,房租方面的月度不超过10W是免的,其他不免
阅读 69
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