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老师，一般纳税人如何进行申报，个税申报，企业所得税申报，社保申报有教推我一下
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:25

#实务#

你好，这个建议你直接看学堂的实操课。因为这个打字很难说清。

阅读 10

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老师你好，那个赔款收进来做营业外收入，赔款做营业外支付，那没有赔出去的就挂其他应付款可以吧，因为没有赔出去把收入却做高了
文文老师 | 提问时间：06/05 16:24

#实务#

没有赔出去的就挂其他应付款，可以

阅读 9

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老师，我3季度交了所得税54元，现在汇算清缴需要退税54元，但是我不想退，因为税务需要查账，但是我以前年度都是亏损的，这样需要怎么调
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:24

#税务#

你好，这个说实话，调不了。因为以前年度也是亏损，除非你盈利而且要超过以前年度的亏损，才能不退税。

阅读 18

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更正申报一季度企业所得税，需要在一季度更正账务处理吗
家权老师 | 提问时间：06/05 16:23

#实务#

是先更正错误的账，再更正申报

阅读 12

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通过港股通买的股票免个税吗不通过平台买通过汇丰银行买免吗
文文老师 | 提问时间：06/05 16:23

#税务#

目前个人购买股票，是免个税的

阅读 19

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公司研发汉堡的，烤箱维修计入什么费用呢
文文老师 | 提问时间：06/05 16:22

#实务#

可以计入管理费用-维修费

阅读 8

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老师，我想问一个所得税问题，如果没有正规的发票，我可不可以做费用，然后所得税调增？这样减少了我的利润，同时减少分红税？调增以后，税务还要求我找这个票的正规发票吗，还是这样就可以了
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:21

#实务#

你好，操作是可以的了。一般不会找了。

阅读 14

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老师！2024年交通运输年报填的上一年度收入填哪一年的？
家权老师 | 提问时间：06/05 16:21

#实务#

那个是就是23年的收入

阅读 22

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老师，外贸公司在我公司采购一批货物，他们也是大陆公司，让我们给她开13的发票，那我们正常开13的发票给对方就行了，
文文老师 | 提问时间：06/05 16:21

#实务#

是，正常开13的发票给对方就行了

阅读 10

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老师旅游业的成本：房餐车，门票有没有一个各项的占比参考值
文文老师 | 提问时间：06/05 16:20

#税务#

你好，没有哦，按实际发生的入账即可

阅读 9

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统一社会信用代码是啥
刘艳红老师 | 提问时间：06/05 16:20

#中级职称#

您好，就是营业执照上面的那个税号，18位数的那个

阅读 97

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老师零售企业，企业所得税和营业额有关系吗？我们公司是个销售公司，增值税交了100多万，所得税交了3万，营业额2个亿，这样正常吗？
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:19

#实务#

你好，大体上还是有关系的。这个不太正常。

阅读 9

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老师，因为帐我们是接的4月份开始做的，现在5月份勾选了3月份的一张发票，我待认证转进项生成不了发票，这个要怎么弄
朴老师 | 提问时间：06/05 16:17

#实务#

撤销统计：进入发票勾选平台，找到 “抵扣勾选统计”，点击 “撤销统计” 。变更所属期：在平台里找 “变更所属期” 功能（不同系统位置有别，可在筛选 / 设置里找），将所属期调整为 3 月（对应发票所属期）。重新勾选提交：选 3 月那张发票，勾选并提交，再走 “申请统计→确认统计” 流程。账务处理：若之前已做 “待认证进项税额” 分录，现在认证后，做：借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：应交税费 - 待认证进项税额；若之前没做待认证分录，补做认证即可，保证账税一致。

阅读 21

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厂房到期了搬迁费和清理费的分录怎么样处理
文文老师 | 提问时间：06/05 16:16

#实务#

可计入管理费用-搬迁费

阅读 8

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老师技术公司税率是多少，主要成本包括啥
家权老师 | 提问时间：06/05 16:16

#税务#

技术公司税率是6%，成本就是水电费，人工费

阅读 10

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老师结转销售费用，要怎么结转，
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:15

#财务软件#

你好，借本年利润，贷销售费用。

阅读 19

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老师请问农产品有些免税的只能开增值税普通发票，客户要开票，我们开出去就不享受免税了，那这一家开专票我们缴税，其他的开普票免税可以吗老师
家权老师 | 提问时间：06/05 16:14

#实务#

你直接开普票，对方可以计算抵扣的

阅读 14

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老师，交附加税(如城建税，教育附加，地方教育附加，印花税，水利建设基金等)要不要先计提
宋生老师 | 提问时间：06/05 16:14

#税务#

你好，是的，是需要先计提的了。

阅读 12

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老师公司采购回来的东西没有入库，直接送到了采购单位，我可以直接借:工程施工-工程成本-材料采购贷:其他应收款-股东贷方贷的是其他应收款是因为股东之前提款提超了，只能他拿发票回来，填写报销单
家权老师 | 提问时间：06/05 16:12

#实务#

可以那样做账的，没问题的

阅读 9

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老师，如图提问，三部完成后还需要结转本年利润不
家权老师 | 提问时间：06/05 16:12

#实务#

汇算补税会计准则计提借：以前年度损益调整贷：应交税费-所得税结转借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整补税借：应交税费-所得税贷：银行存款

阅读 17

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为什么题干一样，都是要求用当日汇率并且都是按月计算汇兑损益的前提下，两道题选择汇率的时间点却不一样。第一题用的就是当日的汇率6.2，而不是月末的6.25；而第二题用的汇率是月末的6.9，而不是当日汇率6.8。重新寻找老师解答
赵秋金老师 | 提问时间：06/05 16:11

#CPA#

买卖货物时选择当天结算汇率，财务上算汇兑差异时取月末数，不知这样解答同学能否理解，可以发具体的题目来具体分析

阅读 20

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请说明固定资产计提折旧对事业单位财务报表的影响。
周老师 | 提问时间：03/18 10:09

#会计实务#

固定资产计提折旧对事业单位财务报表的影响主要体现在以下几个方面： 1. 资产负债表：固定资产计提折旧后，固定资产减少，而累计折旧增加，因此资产负债表上的固定资产净值会减少，同时累计折旧会增加，反映了固定资产的使用寿命和价值逐渐减少的情况。 2. 利润表：固定资产计提折旧会导致折旧费用的增加，折旧费用是一种间接费用，会在利润表上减少净利润。折旧费用的增加反映了固定资产在使用过程中的价值逐渐消耗，从而影响了事业单位的盈利能力。 3. 现金流量表：固定资产计提折旧不会直接影响现金流量表中的经营活动现金流量，因为折旧费用是一种非现金费用。然而，折旧费用的增加会间接影响现金流量表中的投资活动现金流量，因为事业单位需要购买新的固定资产来替代旧的固定资产，从而产生现金支出。总的来说，固定资产计提折旧对事业单位财务报表的影响主要体现在资产负债表和利润表上，反映了固定资产价值的逐渐减少和事业单位的盈利能力。同时，折旧费用的增加也会间接影响现金流量表中的投资活动现金流量。

阅读 967

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毛利润率的计算公式是：（销售收入 - 销售成本）/ 销售收入 × 100%。
欧阳老师 | 提问时间：03/18 08:38

#会计实务#

是的，毛利润率的计算公式是（销售收入 - 销售成本）/ 销售收入 × 100%。毛利润率是一个重要的财务指标，用于衡量企业在销售过程中实现的毛利润与销售收入之间的比率。这个比率可以反映企业的盈利能力和经营效率。

阅读 1709

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个人SWOT分析中，如何利用自身的优势来应对威胁？
李老师 | 提问时间：03/17 21:55

#会计实务#

在个人SWOT分析中，如果发现自身具有一些优势，可以采取以下措施来应对威胁： 1. 利用优势来增加竞争力：将优势转化为竞争优势，提高自身的竞争力。例如，如果你具有良好的沟通能力，可以利用这一优势与他人建立良好的工作关系，获取更多的机会。 2. 扩大优势的影响力：利用优势来影响和帮助他人，进而扩大自身的影响力。例如，如果你具有良好的团队合作能力，可以主动帮助团队中的其他成员，提高整个团队的绩效。 3. 持续学习和发展：利用优势来不断学习和发展自己，提高自身的能力和知识水平。例如，如果你具有良好的分析能力，可以利用这一优势深入学习会计领域的相关知识，提高自己的专业能力。 4. 寻找合作伙伴：利用优势来寻找合作伙伴，共同应对威胁。例如，如果你具有良好的人际关系能力，可以与其他人合作，共同解决问题，降低威胁的风险。 5. 制定明确的目标和计划：利用优势来制定明确的目标和计划，有针对性地应对威胁。例如，如果你具有良好的组织能力，可以利用这一优势制定详细的工作计划，提高工作效率，应对威胁的压力。总之，个人SWOT分析中的优势可以作为应对威胁的重要资源，通过合理利用和发展优势，可以增加自身的竞争力，降低威胁的风险。

阅读 1728

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复利计算中的时间间隔对最终金额有着重要的影响，那么如何确定复利计算中的时间间隔？
欧阳老师 | 提问时间：03/17 21:36

#会计实务#

在复利计算中，时间间隔是指利息计算的时间单位，通常以年为单位。确定复利计算中的时间间隔需要考虑以下因素： 1. 利息支付频率：利息可以按年、半年、季度、月等不同频率支付。一般情况下，利息支付频率越高，时间间隔越短，最终金额越多。 2. 投资期限：根据投资的期限长短，可以确定复利计算中的时间间隔。例如，投资期限为3年，可以选择按年计算利息，时间间隔为1年；或者选择按季度计算利息，时间间隔为0.25年。 3. 利息计算方式：利息可以按照简单利息或复利息计算。如果按照简单利息计算，时间间隔一般为1年；如果按照复利息计算，时间间隔可以根据具体情况确定。总之，确定复利计算中的时间间隔需要综合考虑利息支付频率、投资期限和利息计算方式等因素，选择合适的时间间隔可以更准确地计算最终金额。

阅读 1215

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银行app打印承兑汇票时如何设置打印选项？
周老师 | 提问时间：03/17 19:21

#会计实务#

要设置打印选项，可以按照以下步骤进行操作： 1. 打开银行app，并登录到你的账户。 2. 寻找或选择与承兑汇票相关的功能或菜单。 3. 在相关功能或菜单中，寻找或选择“打印选项”或类似的选项。 4. 在打印选项中，你可能会看到以下设置： - 打印布局：选择横向或纵向布局，根据需要选择合适的选项。 - 打印尺寸：选择合适的纸张尺寸，通常为A4或信封尺寸。 - 打印副本：选择要打印的副本数量。 - 打印设置：选择打印质量、颜色选项等。 - 打印范围：选择要打印的页面范围，如全部页面或指定页面。 5. 根据需要进行设置，并确保选择适当的打印机。 6. 确认设置后，点击“打印”或类似的按钮，开始打印承兑汇票。请注意，不同的银行app可能在设置打印选项方面略有不同，因此以上步骤可能会有所变化。建议在需要时查阅相关的银行app使用指南或联系相关技术支持部门获取更准确的操作指导。

阅读 1306

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钱存银行的利息是根据存款金额和存期计算的，通常以年利率为基准。
秦老师 | 提问时间：03/17 18:49

#会计实务#

是的，钱存银行的利息是根据存款金额和存期计算的，通常以年利率为基准。计算利息的公式可以使用以下公式：利息 = 存款金额 × 年利率 × 存期其中，存款金额是指您存入银行的金额，年利率是银行给定的年利率，存期是您的存款期限，通常以年为单位。举个例子，假设您存入了10000元，年利率为5%，存期为1年，则计算利息的公式如下：利息 = 10000 × 0.05 × 1 = 500元这意味着您的存款在一年后将获得500元的利息。请注意，如果存期不是以年为单位，需要将存期转换为年份来计算利息。此外，有些银行可能会根据存款金额的不同设定不同的利率档次，例如，存款金额在一定范围内可以享受更高的利率。因此，在计算利息时，需要根据实际情况确定所使用的年利率。

阅读 1515

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在贷款证利息计算器中，利息是如何计算的？请列举计算公式。
欧阳老师 | 提问时间：03/17 17:37

#会计实务#

在贷款证利息计算器中，利息通常是根据贷款金额、利率和贷款期限来计算的。以下是利息计算的一般公式：利息 = 贷款金额 × 年利率 × 贷款期限其中，贷款金额是指实际贷款的金额，年利率是指贷款的年利率（通常以百分比表示），贷款期限是指贷款的期限（通常以年为单位）。需要注意的是，有些贷款利率可能是按月计息的，这种情况下需要将年利率转换为月利率，并将贷款期限也转换为月份。另外，还需要考虑到利息的计算方式。在实际应用中，利息的计算方式有多种，包括等额本金、等额本息、按期付息等。具体的计算公式会根据不同的计算方式而有所不同。因此，在使用贷款证利息计算器时，需要根据具体的贷款条件和利息计算方式，选择相应的计算公式进行计算。

阅读 775

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如何计算项目固定资产投资强度？
王一老师 | 提问时间：03/17 16:32

#会计实务#

项目固定资产投资强度是指项目投资中用于购买固定资产的资金占总投资的比例。计算项目固定资产投资强度的公式如下：项目固定资产投资强度 = 项目固定资产投资 / 总投资 * 100% 其中，项目固定资产投资是指项目中用于购买固定资产的资金，包括土地、建筑物、设备等；总投资是指项目的全部投资，包括固定资产投资、流动资金、无形资产等。例如，某个项目的固定资产投资为100万元，总投资为200万元，则该项目的固定资产投资强度为：项目固定资产投资强度 = 100万元 / 200万元 * 100% = 50% 这表示该项目中固定资产投资占总投资的50%。

阅读 1942

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财务、出纳和会计分别在企业的哪个环节扮演重要角色？
周老师 | 提问时间：03/17 15:21

#会计实务#

财务、出纳和会计在企业的不同环节扮演着重要角色。首先，财务部门在企业中负责全面管理和监督企业的财务活动。财务部门负责编制和分析财务报表，制定财务政策和策略，进行预算和财务规划，管理资金流动，监督成本控制等。财务部门的主要职责是确保企业的财务状况健康和可持续发展。其次，出纳部门负责企业的现金管理和支付事务。出纳部门负责处理企业的日常现金流动，包括收款、付款、银行存款、现金管理等。出纳部门需要确保企业的现金流动安全和高效，同时也需要与财务部门密切合作，确保财务数据的准确性和一致性。最后，会计部门负责企业的会计核算和记录。会计部门负责记录和分类企业的财务交易，编制会计凭证和账簿，进行账务处理和调整，计算和报告企业的财务指标等。会计部门的主要职责是确保企业的会计信息准确、可靠和及时，以满足内部管理和外部报告的需求。综上所述，财务、出纳和会计在企业的不同环节都扮演着重要角色，彼此之间需要密切合作，共同确保企业的财务管理和会计核算的顺利进行。

阅读 853

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