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请问,总分公司跨省市,总公司向工厂下订单后,把商品给分公司用于分公司对外销售,是视同销售吗?视同销售的话,总公司可以按市场价格开票给分公司吗?分公司要打钱给总公司吗?分公司再按同样的市场价格对外销售可以吗?
meizi老师
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提问时间:03/02 10:00
#税务#
你好; 分公司是独立核算报税的话; 那么 跨区域 就是视同销售来做账的; 是的
阅读 14646
收藏 62
请问老师,年度汇算清缴管理员提示尽量不要退税,如果没有相关费用超额,申报的时候调整哪里比较合适?
廖君老师
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提问时间:05/21 10:37
#税务#
您好,管理员真的好,还提示我们,退税要查账的 当无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 14643
收藏 25
小规模开发票,苹果,牛奶税率是1%
郭老师
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提问时间:06/07 14:45
#税务#
是的,对的,是这么做的。如果是苹果自产自销的,是免税的。
阅读 14634
收藏 61
老师,电子税务局社保缴纳操作流程
廖君老师
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提问时间:06/07 09:58
#税务#
您好,图中用下面 的 网页版操作 (1)缴费工资申报 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-新参保职工工资申报-查询-输入月缴费工资,提交(导出所有记录或导出勾选记录,填报后导入,提交)。点击员工姓名可查看明细。也可到工资申报记录查询。 -社保费申报-查询-勾选数据-提交申报-申报缴费查询-缴款-选择缴款方式 。 客户端:缴费工资申报-年度缴费工资调整(4-12月)/年度缴费工资申报 (1-3月) -添加-单个录入-录入缴费工资-勾选人员-提交申报(人少) -下载参保职工-录入缴费工资-添加-外部文件导入-提交申报 (人多) (2)社保费申报 -日常申报-勾选记录-提交申报 -特殊缴费申报-勾选记录-提交申报 (没有特殊缴费无需申报) -申报记录-申报结果查询 3.职工缴费明细查询: 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报 -单位申报明细查询-选择费款期-查询-导出职工明细 客户端:社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行 或 查询统计-社保费申报明细查询-同步-查询-导出
阅读 14622
收藏 30
老师 公司给员工购买的商业意外险 能税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/26 11:28
#税务#
公司给员工购买的商业意外险 能税前扣除。
阅读 14618
收藏 0
老师请问一下,项目上提供过来一大堆收据,有的收据也没有财务章,如果收据做到账上去,不能确认成本和费用,年底做汇算调增可以吗?
家权老师
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提问时间:05/25 09:41
#税务#
收据必须要有章才能有效的,没有章的直接拒收。需要做纳税调增的
阅读 14608
收藏 35
老师,老板娘的车租赁给公司用,这样报税对吗
小锁老师
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提问时间:06/07 17:15
#税务#
您好,对,这个就是分类所得
阅读 14593
收藏 6
这个C选项是不是应该 借:应付股利,贷:银行存款
冉老师
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提问时间:09/17 15:02
#税务#
你好,学员,借应付股利贷银行存款是现金股利,不是股票股利,C说的是股票股利
阅读 14593
收藏 46
老师,这是我们电子税务局社保系统,怎么添加新成员呢
郭老师
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提问时间:06/07 11:26
#税务#
你好,你是哪里的?广东的和你这个页面不一样。广东的是社保业务里面进去有一个社保管理。
阅读 14591
收藏 61
老师您好,我们是工程施工方,工程已开工有成本但还没有收入,这种情况可以税前列支吗?
易 老师
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提问时间:08/26 15:40
#税务#
同学您好,不需要,收入与成本需同时确认的
阅读 14591
收藏 61
老师,你帮我看一下我发的下面图是外账公司做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账4月只缴纳增值税312.54.税负率0.266%,为什么呢?他们缴纳那么低进货发票哪来那么多呢?
东老师
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提问时间:05/27 06:58
#税务#
您好,第一外账不一定就按照税负来,第二肯定还是有进项税额发票,不然也不会交的低
阅读 14580
收藏 0
凭证借贷金额不平衡怎么处理
宋生老师
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提问时间:06/07 16:47
#税务#
你好!这个你要看你具体是发生了什么业务,然后金额是多少
阅读 14579
收藏 61
发票查验显示发票号码有误,代表发票是假的嘛?是浙江通用(电子)发票
廖君老师
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提问时间:06/07 17:47
#税务#
您好,不一定,确认号码没错,但查不到,需要打12366人工查询,发票的信息不是都在我们能查的平台里
阅读 14574
收藏 2
老师好,我公司的客户用他的公户汇款到我们公司账户,后来他汇款的名称变更了,只变更了名称,税号和其他都没变,但是客户要求给他开发票,要求开到变更后的名称,客户给了一个名称变更通知书,上面加盖一个“市场监督管理局”的章,请问,我公司能这样给他开发票吗?
郭老师
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提问时间:06/07 13:11
#税务#
你好,最好是让对方给你出一个变更函,就是他企业名称有变化。
阅读 14573
收藏 60
老师,2022年公司被骗款已做账,且汇算清缴已做到营业外支出,23年度收到部分被骗款项,该如何做账呀?
家权老师
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提问时间:08/13 17:11
#税务#
借:银行存款 贷:利润分配-未分配利润
阅读 14560
收藏 0
员工在项目工地工作期间就餐费并开了发票。以及员工教育培训费,需要计入该员工工资并申报个税吗?
廖君老师
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提问时间:05/25 19:49
#税务#
您好,不用的,这是不能量化到个人的福利不交个税 教育经费不用交个税的哦
阅读 14558
收藏 10
59题,收购的旧货没有说销售啊,怎么也要计算销项税额
小林老师
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提问时间:08/06 15:42
#税务#
您好,收购旧货不影响销售增值税,收购旧货类似于资产抵债
阅读 14556
收藏 61
根据文件,外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得免个税。外籍个人为法定代表人占比70%,他的爱人作为投资者占比30%(小型微利公司),请问章程可以约定由法定代表人享有100%吗?
冉老师
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提问时间:09/09 19:14
#税务#
你好,学员,这个不可以约定的,因为与事实不符,被税务局查出来要补税的
阅读 14537
收藏 36
A和B公司是关联公司,A公司的客户款由B公司代收,然后由A开票给客户,后续B公司把代收的款转回A,这样操作税务上可行吗?有什么风险吗?
婵老师
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提问时间:06/07 09:26
#税务#
可行,只是为了更规范,建议你们让A和B公司签订一个代收协议,约定由B公司代A公司收取客户款,这种代收只要不涉及赚取差价,就不影响正常缴纳税费
阅读 14533
收藏 0
老师,我如果拍卖取得河道废渣的挖采权,对方开给我的进项发票税率是多少?这个挖采权我再转让给别的企业,我开出去的发票税率多少?
小锁老师
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提问时间:06/07 15:12
#税务#
您好,这个的话挖采权,这税率都是6%的这个
阅读 14532
收藏 30
全电票,红冲单位更名前开具的发票,开出来的红票单位名称还是之前老名字,发票正确吗
宋生老师
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提问时间:05/27 10:34
#税务#
你好!是的,这个没问题的。
阅读 14526
收藏 0
6000/94%*94%—550.59*(5%+94%)老师,您看一下这个是啥意思?为什么乘以5%加94%?
冉老师
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提问时间:07/23 10:48
#税务#
你好,学员,这个有具体背景吗
阅读 14524
收藏 0
电子税务局怎么查询逾期未申报?
东老师
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提问时间:06/07 16:49
#税务#
电子税务局,我要办税里面有一个税费申报及缴纳,在这里面找逾期申报。
阅读 14511
收藏 61
老师,公司现在减半征收的印花税及附加税,怎么做账务处理啊
郭老师
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提问时间:05/27 09:06
#税务#
那直接按照减半之后的来做账务处理就行。借税金及附加贷应交税费,印花税、附加税。
阅读 14511
收藏 61
房贷提前还清,但未及时修改专项扣除,个税申报时仍享受了2个月的专项扣除,要怎么处理呢?
文文老师
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提问时间:10/30 14:13
#税务#
修改专项扣除,下次申报时,会按累计的处理,会相应扣个税
阅读 14494
收藏 61
注销公司银行还有的存款怎么转出?
家权老师
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提问时间:06/07 10:05
#税务#
所有者权益是什么情况?
阅读 14492
收藏 61
老师,建筑劳务公司5月开票50万计提工资计提在劳务成本,可以把劳务成本结转主营业务成本,结转50万吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 15:11
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 14487
收藏 24
建筑行业有哪些税收优惠?
小锁老师
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提问时间:11/03 12:36
#税务#
您好,是小规模吗的还是
阅读 14486
收藏 36
老师您好,建筑行业有几种计税方式?
宋生老师
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提问时间:06/07 09:08
#税务#
你好,一般计税和简易计税。
阅读 14484
收藏 45
老师,销售白酒需要交哪些税
郭老师
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提问时间:06/07 10:06
#税务#
增值税、附加税、印花税、所得税。如果是自己生产再销售的,还需要交消费税。
阅读 14482
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