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个人承接房地产开发公司的岩土工程勘察,水文地质勘察(含凿井),工程测量,工程物探等业务,是否可以?是否可以在土地增值税清算时扣除这个费用?
朴老师
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提问时间:08/24 11:45
#建筑#
同学你好 这个可以的 2.可以扣除
阅读 3498
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个体户交印花税吗?如果交,税务局没有核定是不是就可以不用交了
王璐璐老师
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提问时间:04/17 12:33
#建筑#
你好 税务局没有核定是不是就可以不用交了的哈
阅读 3497
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以前年度的发票税务让进项转出,成本不允许所得税税前扣除,求全部的会计分录明细
郭老师
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提问时间:04/17 14:33
#建筑#
你好,当时开的是专票,你已经抵扣了增值税和所得税是吗?
阅读 3497
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您好老师,我是针对工作中,工程项目上用的材料作内部审计 ,项目上有人把材料当作废品卖掉,我是需要内控失控这方面课程
小菲老师
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提问时间:02/03 15:42
#建筑#
同学,你好 课程的问题,你需要咨询在线客服哦,会一对一为你匹配最合适的课程
阅读 3496
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老师 员工报销里面有配件发票等需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:07/12 16:29
#建筑#
是的,有买卖商品的行为就得交印花税
阅读 3495
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老师好!我之前在房开公司上班,办公室人员辞职前将统计拆迁户过渡费的表给我,我就照着她给的表制单让每个拆迁户签字。可在发放后发现她将月份统计是这样的(例如:发放张某3个月过渡费,可张某签的房屋征收安置协议书的时间是2019年9月12日。办公室人员统计之前发放的期限是2019年9月—2020年2月,如现在是3个月,那期限是2020年3月—2020年5月),请问一下这样対不对?
朴老师
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提问时间:05/11 15:46
#建筑#
1.起始日期:张某的房屋征收安置协议书签订日期是2019年9月12日。通常,过渡费的起始发放日期会从这个日期或者之后的某个时间点开始,但具体起始日期需要参考协议和公司政策。 2.已发放期限:办公室人员统计之前已经发放的期限是从2019年9月到2020年2月。这个期限需要与实际发放记录和协议中的条款进行核对,以确保准确性。 3.当前发放期限:如果现在需要发放张某3个月的过渡费,并且假设之前的发放记录是准确的,那么当前发放期限理论上应该是从上一次发放结束后的下一个月开始,即2020年3月开始。但是,这里需要考虑的是:如果张某的过渡费发放是逐月连续进行的,那么新的发放期限应该是紧接着上一次发放结束的月份,即2020年3月至2020年5月。如果存在某种原因导致过渡费发放中断了,或者之前的发放有误,那么可能需要重新计算发放期限。 4.核对与沟通:为了确保准确性,您需要与办公室的其他人员、财务部门或相关领导进行沟通,了解过渡费发放的具体规定和之前的发放记录
阅读 3495
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老师,有一个**项目价税合计100万,被挂方收14万包干,不收任何成本票直接转86给挂方,这是怎么算的呀?
小菲老师
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提问时间:05/11 09:48
#建筑#
同学,你好 这就是双方约定好一个价格,不考虑任何税额,以14万收取**费
阅读 3494
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老师 建筑行业工程造价是预估的eg500万,项目完工后发生造价1、400万 2、550万 这两种情况 分别怎么调整 怎么操作?麻烦详细说明一下 谢谢
王璐璐老师
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提问时间:05/11 10:15
#建筑#
你好,是竣工验收以后发现造价有变化吗
阅读 3490
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建筑行业预付款发票开具的时候免征增值税税务上有什么文件支持,我们开的免征发票,业主不懂,谢谢
家权老师
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提问时间:04/29 08:40
#建筑#
房款付完才是开带税率的发票。预付款发票类似收据
阅读 3489
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一般纳税人转小规模纳税人政策截止时间
刘艳红老师
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提问时间:04/17 21:28
#建筑#
您好,截止时间是2020年12月31日。依据国家税务总局发布的公告,一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可以转
阅读 3489
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公司做新能源的,前期建设停车场投入成本,做什么会计科目?停车场做成了收取服务费的
宋生老师
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提问时间:04/17 15:46
#建筑#
你好这个你可以进入到长期待摊费用。
阅读 3489
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廖君老师 有的工程做完后才回款 前期都是**人垫资做的 后期出工程款采购合同日期该怎么写呢 如果按实际时间签订采购合同前期垫资那些**人都没从公司出账 自己买材料做 后期回工程款基本都是找公司出账
空中的酒杯
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提问时间:04/29 09:22
#建筑#
这个就很容易出现税务风险,像我们之前很多都是**人把钱转给**公司没然后公司出账,现在增值税要保持四流合一,采购合同日期就按照实际的写
阅读 3488
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农民工的临时工资在哪个模块申报呢
宋生老师
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提问时间:04/15 19:50
#建筑#
您好!在劳务所得申报
阅读 3488
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老师 建筑行业可不可以按照开票金额确认工程完工百分比,比如当期开票100万,合同总报价是160万,实际成本90万,这个怎么确认完工百分比 请写一下计算流程 谢谢
meizi老师
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提问时间:05/11 09:24
#建筑#
你好;可以按照百分比完工进度比例来做账的; 企业采用完工百分比法确定合同收入和费用,确定合同完工进度可以选用下列两种方法: 累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。该方法是确定合同完工进度较常用的方法。其计算方式为:合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100%。 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。该方法适用于合同工作量容易确定的建造合同,如道路工程、土石方挖掘、砌筑工程等。其计算公式为:合同完工进度=已经完工的合同工作量/合同预计总工作量×100%。 完工百分比法计算当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算: 当期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年度累计已确认的收入 当期确认的合同毛利=(合同总收入-合同预计总成本)×完工进度-以前会计年度累计已确认的毛利 当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-当期确认的合同毛利-以前会计年度预计损失准备。
阅读 3486
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工地购买一体化泵站交印花税吗!交的话属于哪个税目?
家权老师
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提问时间:05/11 11:10
#建筑#
按买卖合同交印花税
阅读 3486
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老师暂估分录怎么做,
冉老师
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提问时间:04/17 23:59
#建筑#
你好。同学 借主营业务成本 贷应付账款暂估
阅读 3486
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老师您好 附加税还用转到营业外收入吗
文文老师
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提问时间:06/28 10:06
#建筑#
计提的附加税,若不用交,可转到营业外收入
阅读 3482
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请问这个经营范围,可能开工人安全带的销售发票吗?
东老师
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提问时间:04/28 17:10
#建筑#
您好,这个营业范围不能开安全带的发票。
阅读 3481
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老师有个提问工作中,有个员工4月份在他的上家单位缴纳了社保但是四月份在我们公司做了新增,这个月申报社保上显示要申报他四月份的社保,像这种情况该怎么处理,可以不申报吗?
微微老师
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提问时间:05/10 16:58
#建筑#
您好,在4月减员才能不缴纳的
阅读 3479
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老师你好,我这里有一个总公司,总公司又在其他地方成了了一个分公司,在年度汇算清缴的时候企业所得税要合并在总公司申报吗
大侯老师
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提问时间:05/09 21:11
#建筑#
同学你好,年度汇算清缴的时候,企业所得税要合并到总公司申报。
阅读 3478
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房产税扣除比例20是不是全国各地都一样
邹刚得老师
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提问时间:05/11 10:02
#建筑#
你好,这个没有统一的规律 房产税税法规定是10%到30%的比例
阅读 3474
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甲方是房开企业,乙方建筑施工企业,乙方收到甲方支付的停工损失款和资金占用费(未按合同时间约定支付造成的占用费),乙方怎么入账,开什么发票?
郭老师
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提问时间:09/13 16:33
#建筑#
你好,一块儿给他开施工的发票,一块做主营业务收入。进行这个就是加外费
阅读 3473
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销售烟酒的企业是否可以向购买方开具增值税专用发票
宋生老师
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提问时间:04/15 19:41
#建筑#
你好,这个也是可以开专票的。
阅读 3473
收藏 11
一般计税异地预缴,不是销项减进项吗?为什么要按分包抵减呢?对方税务局要求按实际开票额度2%预缴合理吗
朴老师
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提问时间:06/28 15:39
#建筑#
一般计税异地预缴按分包抵减,是因为在建筑服务行业中存在总分包的业务模式。通过这种方式,可以避免重复征税,更准确地反映企业实际的税负情况。 根据相关规定,一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。这样规定的原因主要有以下几点: 1.建筑行业的特点:建筑工程通常涉及多个环节和参与方,存在总分包的情况较为常见。 2.避免重复征税:如果不允许扣除分包款,可能会导致同一笔收入在不同环节被多次征税。 3.反映实际税负:扣除分包款后预缴税款,更能体现企业实际承担的税负。 对于你提到的对方税务局要求按实际开票额度的2%预缴是否合理的问题,在一般计税方法下,如果符合相关规定,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率预缴税款是合理的。
阅读 3471
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老师您好,所得税汇算清缴时提交不了,差的金额是734.52(税收滞纳金)做的是营业外支出,在填写所得税汇算清缴时这笔款应该写在哪个表里
廖君老师
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提问时间:05/11 10:18
#建筑#
您好,A105050表第20行账载填上,税收不填就调增了
阅读 3470
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老师您好,我们是建筑工程公司,给A公司做项目,让A公司代发工资100万,这个代发工资是需要给A公司开发票100万是吗,然后这100万是成本,不需要申报个税是吗
小菲老师
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提问时间:06/28 11:53
#建筑#
同学,你好 不需要给发票的,你们不申报个税的
阅读 3468
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老师,这项目我们总包2月份开要给甲方100万,4月分包劳务7万,这月的分包不能按差额征税吧?
小菲老师
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提问时间:04/29 13:43
#建筑#
同学,你好 劳务分包是可以进行差额征税的
阅读 3468
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老师,我想问下上月含税发票金额100万(都是5个点的税),无抵扣额,本月要交多少增值税和附加税?
小菲老师
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提问时间:04/15 10:16
#建筑#
同学,你好 增值税100/1.05*0.05 附加税100/1.05*0.05*12%
阅读 3468
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广东办的个体户经营范围可以包含室内装修吗?
家权老师
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提问时间:04/29 10:24
#建筑#
可以的,个体户可以干装修的
阅读 3466
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老师您好,照片里面哪些是固定资产原值呀
朴老师
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提问时间:11/04 19:15
#建筑#
同学你好 这些金额加起来
阅读 3458
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