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销售的车辆怎么转入公司固定资产
郭老师
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提问时间:05/11 20:59
#税务#
你好购入的还是销售的 什么业务的
阅读 10847
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房地产开发成本的项目有()。 A.贷款利息支出 B.拆迁补偿费 C.基础设施费 D.周转房摊销
易 老师
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提问时间:04/24 22:39
#税务#
学员您好,这个题的答案是,全选
阅读 10847
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老师,从境外买的车辆直接出售的不交车船税吗
朴老师
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提问时间:04/24 15:41
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 10847
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买卖活牛牛肉是否免增值税?
郭老师
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提问时间:06/03 12:51
#税务#
你好,这个不免需要正常交。
阅读 10846
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老师好,刚发现勾选系统里面有2张17年的发票,是材料发票。该怎么处理,票肯定找不到了还是17点税率的
甜椒老师
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提问时间:05/25 10:27
#税务#
您好!这个是您企业真实发生的业务,可以勾选的,找不到发票原件,可以跟供应商要一个复印件盖上对方的财务章。
阅读 10846
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公司厕所的擦手纸的专票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:05/24 11:43
#税务#
那个不能抵扣的,消费品
阅读 10846
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老师,小规模季度30万免征增值税,开的专票也是免的吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:06
#税务#
您好, 开的专票是不免税的
阅读 10845
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小熊商场为增值税一般纳税人,决定在国庆期间进行商品促销。现有3种促销方案:方案1将商品八折销售,且折扣额和销售额开在同-作发乘上。方案2.凡购物满200元赠送价值40元的商品(赠送品成本为20元),且赠品没有和所售商品在同一张发票上注明。方案3:凡购物满200元逼还40元的现金。以上价格均为含增值税价格,假定该商场商品毛利率为50%,销售额为200元的商品,其成本为100元,消费者同样购买200元的商品,仅考虑增值税的税负,商场选择哪种方案最有利?
朴老师
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提问时间:06/04 12:45
#税务#
1.方案1:商品八折销售销售额(含税):200元 × 80% = 160元增值税:160元 ÷ (1 + 13%) × 13% = 18.32元利润(含税):160元 - 100元 = 60元商场需要缴纳的增值税:18.32元 2.方案2:购物满200元赠送价值40元的商品销售额(含税):200元增值税:200元 ÷ (1 + 13%) × 13% = 23.01元赠品成本:20元(但赠品不产生增值税销项,因为未在同一张发票上注明)利润(含税):200元 - 100元 - 20元 = 80元商场需要缴纳的增值税:23.01元 3.方案3:购物满200元返还40元现金销售额(含税):200元增值税:200元 ÷ (1 + 13%) × 13% = 23.01元商场返还现金给消费者,不减少成本或进项税额利润(含税):200元 - 100元 - 40元 = 60元商场需要缴纳的增值税:23.01元 现在,我们比较三个方案的增值税税负: 方案1:18.32元 方案2:23.01元 方案3:23.01元 从增值税税负的角度来看,方案1的税负最低,因为销售额减少,导致增值税销项减少。虽然利润(含税)在方案2中最高,但考虑到增值税的支付,方案1对商场更为有利。 因此,商场应该选择方案1进行促销。
阅读 10845
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什么情况下,企业所得税确认收入,增值税上不确认收入
郭老师
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提问时间:05/27 09:32
#税务#
你好, 福利费外购方福利的这一部分 所得税,视同销售 增值税,不确认销售额,需要进项转出。
阅读 10845
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我之前的分录是借原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 进项税额转出的分录要怎么写
小锁老师
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提问时间:05/26 20:50
#税务#
您好,借 原材料 贷 应交税费应交增值税进项税额转出
阅读 10845
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公司名下买车有什么好处呢?
邹刚得老师
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提问时间:05/26 13:19
#税务#
你好,如果是一般纳税人单位,取得机动车销售统一发票,可以抵扣增值税的应纳税额 折旧部分,可以抵扣所得税
阅读 10845
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老师请问一般纳税人开出的租金发票的税率是多少?
小锁老师
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提问时间:06/10 10:13
#税务#
您好,这个不动产租赁的话是属于9%的
阅读 10844
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老师,一般纳税人收到农产品免税发票抵扣后,需要在电子税务局做入账标识吗
郭老师
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提问时间:06/10 07:50
#税务#
入不入都可以 入是为了避免对方作废红冲发票
阅读 10844
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老师您好,请问公司买了一部手机可以入账吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/10 10:31
#税务#
您好, 买这个手机是做什么用的
阅读 10843
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老师,自己购买厂房,需要交哪些税?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:48
#税务#
您好, 企业购买厂房,购买方需要缴纳契税、印花税。之后涉及缴纳房产税、城镇土地使用税。 缴纳印花税,按产权转移书据所载金额的0.5‰。 缴纳契税,土地使用权的转让,以成交价格为计税依据,契税税率为百分之三至百分之五。 房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 土地使用税按年计算、分期缴纳。缴纳期限由省、自治区、直辖市人民政府确定。 土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。
阅读 10843
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年收入16.4万,个税交多少?怎么计算的?
郭老师
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提问时间:06/10 18:21
#税务#
你好是工资的话 假设没有其他的扣除 16.4-6)万*10%-2520 按着缴纳的
阅读 10842
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以前年度损益,填写在汇算清缴表格哪页哪行?谢谢!
朴老师
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提问时间:05/27 10:04
#税务#
同学你好 纳税调整项目明细表 扣除类和收入类的调整
阅读 10842
收藏 11
我们跟银行有贷款,但是投资款未到位,需要利息支出纳税调整,请问填在扣除类调整项目利息支出还是其他?账载金额是只填调整金额还是所有的利息支出金额?
王晓晓老师
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提问时间:05/24 17:14
#税务#
...
阅读 10842
收藏 0
一般项目:劳务服务(不含劳务派遣);土石方工程施工;体育场地设施工程施工;城市绿化管理;规划设计管理;工程管理服务;工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除外);建筑工程机械与设备租赁;建筑工程用机械销售;普通机械设备安装服务;安全咨询服务;建筑材料销售;五金产品零售;建筑物清洁服务;专业保洁、清洗、消毒服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 老师,我公司经营范围可以开建筑服务吗?
东老师
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提问时间:05/28 11:02
#税务#
你好,不能开建筑服务的发票
阅读 10841
收藏 46
房产过户需要缴纳什么税款
郭老师
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提问时间:05/24 09:48
#税务#
你好,企业销售出去的吗?如果是的话,增值税、附加税、印花税、土地增值税、企业所得税、印花税。
阅读 10841
收藏 46
暂估成本在汇算清缴前取得发票,发票金额小于暂估成本,那么怎么做账务处理呢,以及汇算清缴时需不需要纳税调整呢
东老师
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提问时间:05/22 12:59
#税务#
您好,需要把多计提的成本冲销,汇算清缴的时候就不需要调整了
阅读 10841
收藏 46
老师,公司个税申报每个人的明细我在哪里查看导出来?
郭老师
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提问时间:06/11 08:54
#税务#
你好,自然人电子税务局统计查询,在这里面有申报明细查询。
阅读 10840
收藏 46
老师,汇算清缴时,到底先报年度财务报表还是先汇算清缴呢?有什么注意的吗?
吕小冬老师
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提问时间:05/26 22:58
#税务#
你好,先报年度财务报表再做汇算清缴。注意无票的费用需要调增等,一项项核对。
阅读 10840
收藏 29
一次折旧的固定资产,在做第二年所得税汇算时,红框处如何填写?
朴老师
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提问时间:04/19 11:11
#税务#
你账上和税法上都是一次折旧的吧
阅读 10840
收藏 46
个体户如果开三个点的专票合计35000。都需要交哪些税?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 12:36
#税务#
您好,要交增值税附加税,经营所得税
阅读 10839
收藏 0
生产企业,商砼,原材料转化出来的,分录怎么写,麻烦和我说哈,上网查了一圈都是没有
郭老师
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提问时间:05/24 15:38
#税务#
借原材料,贷银行存款, 借生产成本,贷原材料, 借生产成本,贷应付职工薪酬、制造费用, 借库存商品,贷生产成本。
阅读 10839
收藏 26
外销模式:FOB CIF EXW DDP DDU的不同业务模式对应的收入确认口径分别是什么?
朴老师
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提问时间:06/21 16:23
#税务#
同学你好 是看这个图片
阅读 10839
收藏 26
非货币性资产投资,为什么是长投,不能按照股东入股一样,做实收资本呢?
立峰老师
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提问时间:06/10 21:56
#税务#
你好同学,因为不是发行股票,而是把非货币性资产转移了,所以只能作投资和转让资产,不能作实收资本。
阅读 10838
收藏 30
老师是不是电子专用发票才需要电子版的存档,普通发票不需要吧。
刘艳红老师
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提问时间:06/10 12:03
#税务#
您好, 是的专票才要, 普票不用
阅读 10838
收藏 0
老师 A公司是B公司的控股股东,客户和B公司签的业务合同,B公司开票给了客户。客户付款付到了A公司,这样是否可以?是否需要完善相关资料?
冉老师
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提问时间:05/28 10:12
#税务#
你好,同学 有个补充协议,A公司代收款,是可以的
阅读 10838
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