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请问是只要发票入账标识操作了,对方就不能随意红冲开进来的发票了吗
宋生老师
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提问时间:05/27 17:03
#税务#
你好,是的,现在基本上是这样
阅读 13
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老师:关联业务往来年度报告借款本年实际占用天数请问怎么计算:公司2021.2.29借款5.5万,2024.3.31借款10万,2024.4.30还款2万,2024.5.31还款5.7万,2024.6.30还款1万,2024.9.30还款6.8万。我这边应该分几笔填写?天数具体怎么算?
朴老师
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提问时间:05/27 16:54
#税务#
第一笔借款(2021.2.29 借款 5.5 万 ) 2024 年 1 月 1 日 - 2024 年 12 月 31 日,全年 366 天(2024 年是闰年 ),这笔借款一直存在,所以占用天数为 366 天 。 第二笔借款(2024.3.31 借款 10 万 ) 从 2024.3.31 到 2024.4.30,共 30 天 。 从 2024.4.30 还款 2 万后,借款余额为 8 万,4 月 30 日也算占用,从 2024.4.30 - 2024.5.31,共 31 天 。 从 2024.5.31 还款 5.7 万后,借款余额为 2.3 万,从 2024.5.31 - 2024.6.30,共 30 天 。 从 2024.6.30 还款 1 万后,借款余额为 1.3 万,从 2024.6.30 - 2024.9.30,共 92 天 。 从 2024.9.30 还款 6.8 万后,该笔借款已还清,后续无占用。 这一笔借款不同阶段占用天数需分别统计。 应分 2 笔填写,第一笔是 2021 年借入的 5.5 万,第二笔是 2024 年 3 月 31 日借入的 10 万(后续还款按阶段计算该笔借款占用天数 )
阅读 24
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老师,2024年又一笔技术转让,今年做汇算清缴的时候要调整吗?是填那一张表格呀
宋生老师
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提问时间:05/27 16:53
#税务#
你好,这个 你是说免税是吗
阅读 33
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从某餐饮服务有限公司购入的蔬菜,草鱼,猪肉块等对方开具的是免税发票,合理吗?
家权老师
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提问时间:05/27 16:50
#税务#
那个是合理的哈,就是免税
阅读 11
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对外支付款项情况表中包含退国外客户销售款吗
宋生老师
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提问时间:05/27 16:50
#税务#
你好,是的,是包括的了。
阅读 9
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老师,这个表怎么填啊,这个表上的哪个数字要和我报表哪个地方的数字一致呢,我没报过这个表
岁月静好老师
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提问时间:05/27 16:42
#税务#
您好,看看你的账套上有固定资产吗
阅读 44
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公司小规模纳税人(会计准则),做汇算清缴时候,营业收入提示:您单位本所星期申报增值税收入4331125.48元,如与本项金额存在差异,请确认申报数据是否准确。---请问一般是什么原因会造成这种差异?从哪里入手查询这个问题?
朴老师
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提问时间:05/27 16:42
#税务#
差异原因 收入确认原则不同:企业所得税按权责发生制确认收入,增值税可能因开票时间等提前确认(如先开票后发货)。 视同销售范围不同:增值税视同销售(如捐赠、职工福利等)可能不计入企业所得税收入。 特殊业务处理差异:如固定资产处置,增值税计销售额,企业所得税计入资产处置损益(不计入营业收入)。 查询方向 核对申报数据:检查申报表录入是否有误(数字、行次)。 梳理收入明细:比对开票 / 未开票收入、视同销售收入在两税种申报中的一致性。 审查特殊业务:核查固定资产处置、视同销售等业务的会计和税务处理是否正确。 检查会计核算:确认收入科目归属是否符合会计准则(如是否误将非营业收入计入)。
阅读 30
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劳务一般开几个点的票?能开几个点的
宋生老师
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提问时间:05/27 16:41
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模
阅读 12
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办理注销 清税申报咋出来这个
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:38
#税务#
您好,是哪个,拍我看下
阅读 12
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老师,农民工需要入个税每月申报工资吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:38
#税务#
您好,要的,要申报工资的
阅读 37
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一般企业开普票,税率有变化吗,
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:37
#税务#
您好,和专票一样的税率
阅读 13
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我们签合同时,预收了客户100元,然后,执行完合同需要退给客户2元,这个退款如何做账,当时收款时,借:银行存款 贷:应收账款 退款如何做,借:应收账款 贷:银行存款
家权老师
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提问时间:05/27 16:34
#税务#
是的,退款就是借:应收账款 贷:银行存款
阅读 23
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电子税务局数电到期是什么意思
文文老师
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提问时间:05/27 16:33
#税务#
你好,可能是电子税务局的某些功能(如特定模块的权限、数据接口服务等)可能涉及有效期管理,到期后需重新申请或续期。
阅读 16
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我们是一般纳税人的分公司,单独缴纳增值税,所得税合并缴纳,我们分公司有销售烟收入和租金收入,烟收入一季度小于于30万,租赁收入一季度100万,请问是否符合,月销售额小于30万,免征教育费附加和地方教育费附加?
岁月静好老师
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提问时间:05/27 16:28
#税务#
您好,分公司不符合要求,不能享受优惠。
阅读 15
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老师,乙方公司开票给甲方,甲方打款给乙方,丙方又回款给甲方,但是甲方不给丙方开票
文文老师
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提问时间:05/27 16:27
#税务#
丙方又回款给甲方, 甲方不给丙方开票,甲方确认未开票收入 吗
阅读 26
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关联关系年报是必须要申报的嘛?电子税务局没有任何提示,我可以不申报吗?
文文老师
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提问时间:05/27 16:27
#税务#
若无关联企业与关联业务,不用申报
阅读 17
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个体工商户注册会有基本户吗?基本户是法人个人卡卡号还是需要到银行重新开卡
文文老师
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提问时间:05/27 16:23
#税务#
需要到银行以个体户名义开设
阅读 16
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员工外地餐费发票,没有往返车票。怎么入账,做什么费用
家权老师
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提问时间:05/27 16:22
#税务#
还是计入管理费用-差旅费
阅读 11
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请问农民生态养殖合作社,一般纳税人,自产和购进鲜活肉蛋,总称免增值税算收入?农产品收入吗?
家权老师
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提问时间:05/27 16:22
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 9
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老师您好,我开个肉夹馍小吃店,已办营业执照,怎么报税呀?需要缴税吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 16:20
#税务#
你好,这个看税务局是不是给你核定征收
阅读 13
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问年度汇算清缴,我这边成本需要更改,因有部分成本需转出,还需要增加成本,那我2024年第四季的财务报表资产负债表要调,利润表也要调吗?
朴老师
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提问时间:05/27 16:15
#税务#
利润表:需调整 “营业成本”,直接影响利润。 资产负债表:需调整 “未分配利润”(通过利润影响),若涉及存货等科目也需同步调整。 关键:按会计准则和税务规定操作,可能需更正季度报表。
阅读 18
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自产自销蒸熟豆角卖出去,免税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:12
#税务#
您好,是的,这个是免税的
阅读 16
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企业所得税年报中,资产总额怎么填列
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:12
#税务#
您好,资产总额平均数的计算方法为:(年初资产总额+年末资产总额)÷2
阅读 11
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老师,请问公司的经营范围有什么可以开鉴证咨询服务*工程监理费?
文文老师
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提问时间:05/27 16:11
#税务#
工程咨询类等经营范围
阅读 23
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所得税汇算清缴,辞退补偿部分要不要算在工资薪金支出里
刘艳红老师
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提问时间:05/27 16:10
#税务#
您好, 辞退补偿部分不需要算在工资薪金支出里。 辞退补偿金是用人单位解除劳动合同时给予劳动者的经济补偿,不属于工资薪金范畴,也不在企业所得税汇算清缴工资薪金支出的范围内。企业所得税汇算清缴工资薪金支出仅包括企业实际发放给员工的工资薪金,如基本工资、奖金、津贴等
阅读 9
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请问社保的话每月申报没扣,可以一年扣一次合计金额吗
家权老师
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提问时间:05/27 16:09
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 33
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不是退税,是怎么平账
郭老师
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提问时间:05/27 16:07
#税务#
你好具体的那个税款的
阅读 17
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境内企业技术成果投资入股和高新技术企业转化科技成果给予技术人员股权奖励 两者如何区分 一个是递延纳税 一个是分五年分期缴税
朴老师
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提问时间:05/27 16:06
#税务#
概念 技术成果投资入股:纳税人以技术成果换被投企业股票(权)。 股权奖励:高新技术企业将成果转化收益奖给本企业技术人员股权。 税收政策 技术成果投资入股:备案后递延至转让股权时纳税。 股权奖励:有困难可 5 年内分期缴税。 适用条件 技术成果投资入股:企业投资方需查账征收居民企业,技术成果有特定范围。 股权奖励:企业需查账征收且为高新技术企业,奖励针对有突出贡献技术和管理人员,非全员 。
阅读 78
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我们是一家境内公司,现在想用公司身份开一个股票账户,进行股票交易,那这个账户需要缴纳增值税 企业所得税吗
文文老师
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提问时间:05/27 16:04
#税务#
有盈利需要交增值税,企业所得税按利润总额申报
阅读 19
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老师,我们公司有研发费用,但是不想加计扣除,汇算清缴填报要怎么处理?
朴老师
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提问时间:05/27 16:03
#税务#
汇算清缴时: 正常填报费用报表:在《期间费用明细表》(A104000)中如实填写研发费用(计入 “管理费用 - 研究费用”)。 不填报优惠报表:无需填写《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)和《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》(A107010)中与研发加计扣除相关的行次。 主表自动计税:主表(A100000)按账面数据计算应纳税所得额,研发费用直接作为期间费用扣除,不享受加计扣除优惠。
阅读 86
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