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老师 A公司是B公司的控股股东,客户和B公司签的业务合同,B公司开票给了客户。客户付款付到了A公司,这样是否可以?是否需要完善相关资料?
冉老师
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提问时间:05/28 10:12
#税务#
你好,同学 有个补充协议,A公司代收款,是可以的
阅读 10838
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请问这个经营范围,可以开劳务票吗
小锁老师
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提问时间:05/27 13:50
#税务#
您好,这个是可以开的,能
阅读 10838
收藏 29
老师,收到100万工程款,已开发票,但是成本发票还得等两个月才能开回来,我应该怎么做账,
朴老师
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提问时间:05/27 09:40
#税务#
同学你好 成本可以暂估
阅读 10838
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老师现在做账里怎么没有应交税费应交增值税了呢?
廖君老师
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提问时间:05/25 13:14
#税务#
您好,图中6和7有 应交税费-应交增值税-进项税的,是不是没有取得专用发票呢
阅读 10838
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车辆购置税由哪个主体单位申报?
家权老师
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提问时间:05/24 15:21
#税务#
车辆购置税由购买方申报
阅读 10838
收藏 9
人力资源服务一般纳税人税,税率是多少
郭老师
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提问时间:05/23 11:35
#税务#
一般计税6%,差额计税5%。
阅读 10838
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股权变更怎么操作 要联系专管员吗
朴老师
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提问时间:06/11 09:27
#税务#
同学你好 先开股东大会然后签协议然后工商转让然后税局备案
阅读 10837
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老师,请问个人租车给公司,一次性签一年的话,个税申报。是每个月都申报么?然后每个月都可以减800对么?
小菲老师
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提问时间:06/10 16:21
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 10837
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企业所得税汇算清缴退税是不是要在5.31申请退,过了5.31就不能退了?
邹老师
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提问时间:05/30 20:21
#税务#
你好,过了5月31日,依然是可以申请退税的。
阅读 10837
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税务上有未交税款,滞纳金以及罚款会导致企业信用等级降低吗?对法人有没有影响,有啥影响
东老师
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提问时间:05/29 10:19
#税务#
你好,这个会对企业的信用产生影响。
阅读 10836
收藏 39
生产企业出口业务,免抵退税申报明细表中,免抵退税额是怎么得出来的呢?
bamboo老师
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提问时间:05/27 21:29
#税务#
您好 免抵退税申报明细表中,免抵退税额 第一行397716.74*0.13=51703.1762 第二行38480.77*0.13=5002.5001 第三行435362.11*0.13=56597.0743
阅读 10836
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假设成本调增没到位,给抓出来补税了,那么补回来的成本不就是利润吗?那么是不是会涉及分红个税。有碰到过类似问题的老师吗?需要懂外账的老师
甜椒老师
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提问时间:05/25 12:31
#税务#
您好!一般是不会影响分红个税的,因为调整是所得税纳税申报表调整(企业所得税),您分红是根据财务报表上面的利润分配-未分配利润分红的。假如您企业财务报表利润分配金额是50万,您分配了40万,分红个税是40*0.2=8万,后面发现企业所得税需要补税3万,那么您利润分配未分配利润金额是50-40-3=7万,从原来的10万降到了7万
阅读 10836
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每月都有一名员工奖励300元,这300元用不用申报个税呢?
文文老师
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提问时间:05/24 14:52
#税务#
严格来说,需要并入工资申报个税
阅读 10836
收藏 0
旅行社成本已经根据景点提供fp结转,但是收入因为甲方迟迟不确认对账单,导致无法开p,但是我也无法预估收入,这种我怎么确认收入,如果不确认等慢慢开p会有影响吗
耿老师
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提问时间:04/30 17:47
#税务#
你好!不确认收入就不可以全额结转成本,你们是差额征税还是一般征税?
阅读 10836
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老师咱们学堂里有个体户报税流程吗
廖君老师
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提问时间:06/10 10:13
#税务#
您好,您说的是实操么,有的哦,各行业的都有
阅读 10835
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支付给国外人员佣金,需要交什么税
廖君老师
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提问时间:06/04 17:29
#税务#
您好,代扣个人所得税,增值税,附加税 分录以下数值不要管哈,是我们付的 借:销售费用-佣金 100000/1.06 应交税费—应交增值税-进项税100000/1.06 *6% 贷:银行 100000-5896.2-(169.8+113.2+396.2)-100000/1.06 *6% 应交税费——教育费附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建税 396.2 应交税费——应交所得税 5896.2 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税 100000/1.06 *6% 借: 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税 10000/1.06 *6% 应交税费——教育费附加 169.8 ——地方教育附加 113.2 ——城建税 396.2 应交税费——应交所得税 5896.2 贷:银行10000/1.06 *6% +5896.2+(169.8+113.2+396.2)
阅读 10835
收藏 46
老师,刚接手此公司报税业务,是税务新手,这种类型公司是按照农产品报税还是贸易零售类型啊,不太懂,麻烦老师多讲讲
咕咚老师
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提问时间:05/27 10:59
#税务#
同学你好,具体要看公司的业务。如果只是进成品货物再卖出去的,就是贸易零售类型的。
阅读 10835
收藏 46
出口退税采购发票录入,显示商品名称跟报关单不一致,但是核对都一样,是怎么回事
郭老师
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提问时间:06/11 09:33
#税务#
你好,你是商贸的还是生产?
阅读 10834
收藏 0
要开机械租赁发票的大类是选什么呢
郭老师
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提问时间:06/03 17:42
#税务#
带着操作员在用在建筑上的建筑服务,如果是不带操作员的单纯的机械租赁的,就是经营租赁。
阅读 10834
收藏 46
充电宝类 支付类 办营业执照属于什么行业
文文老师
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提问时间:06/03 15:29
#税务#
充电宝类、支付类在办理营业执照时属于“技术服务”或“IT/信息技术服务”行业。
阅读 10834
收藏 46
卖殡葬用品,可能会有寿衣 骨灰盒等,前面大类选择生活服务,细项为殡葬用品是否合规,涉及多种产品需要如何开具(是否可以不分开开具)
暖暖老师
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提问时间:05/24 14:57
#税务#
你好可以的这个没问题
阅读 10834
收藏 46
新版电子税务局怎样缴税税费?
余倩老师
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提问时间:06/10 16:55
#税务#
你好,首页下方有个税费缴纳的功能。
阅读 10833
收藏 45
生产的工人安全培训,应计入哪个科目呢
文文老师
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提问时间:05/25 09:59
#税务#
可以计入职工教育经费
阅读 10833
收藏 45
面试问题如下,作为应聘者应该如何回答, 米面油批发零售商贸公司,150元的正常食品a,100元=销售a+b临期商品,账务处理怎么做
谢谢老师
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提问时间:05/25 10:12
#税务#
您好,要把AB两种产品的价格都要标出来,按照比例把100元分摊,确认收入,结转成本
阅读 10833
收藏 0
所得税年度汇算时,如果公司账上长期股权投资有金额,是不是得勾选“从事股权投资业务”
文文老师
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提问时间:05/24 11:12
#税务#
不用,专门从事股权投资的,才要勾选
阅读 10833
收藏 8
某公司购买一台新设备用于生产新产品,设备价值为50万元,使用寿命为5年,预计净残值为5万元,按年限平均法计提折旧(与税法规定一致)。使用该设备预计每年能为公司带来销售收入50万元,付现成本15万元,最后一年收回残值收入5万元。假设该公司适用企业所得税税率为25%,则该项目的投资回报率为( )。 A. 50.00% B. 57.50% C. 60.00% D. 59.00% 答案 正确答案:D 此题被做次数: 13170次,正确率为 55.66%,易错项为B 答案解析 前四年的年现金净流量=50-15-(50-15-45/5)×25%=28.5(万元),最后一年的现金净流量=50-15-(50-15-45/5)×25%+5=33.5(万元),年均现金净流量=(28.5×4+33.5)/5=29.5(万元),该项投资回报率=29.5/50=59%。
廖君老师
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提问时间:04/13 17:05
#税务#
您好,是这个公式不理解么 投资回报率公式是投资回报率=年均现金净流量÷投资总额。投资回报率法是投资回报率是年均现金净流量与投资总额的比率
阅读 10833
收藏 0
老师你好 请问法人和股东跟公司借款,需要怎么操作合法
bamboo老师
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提问时间:06/10 18:54
#税务#
您好 签订借款协议 约定支付借款利息
阅读 10832
收藏 45
老师好,个人股权转让,公司亏损状态,个税还要吗?未分配利润是负的,
宋生老师
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提问时间:05/27 16:21
#税务#
你好,如果亏损的话是不用的。
阅读 10832
收藏 4
老师您好,汇算清缴申报出现退税,又不想退税,容易被查账。现在有没有好的办法可以让我多交点税呢。我把无票支出进行调整,我该怎么调整去年的账。
廖君老师
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提问时间:05/26 18:27
#税务#
您好,不用调账,直接调表,账也没有错 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七) 这里调增
阅读 10832
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图片问题回复一下,例如商贸企业毛利率在40%左右情况,这个思路是怎么样的
廖君老师
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提问时间:05/25 10:08
#税务#
您好,毛利率在40%,这个只能通过主营业务收入把 主营业务成本估计出来, 主营业务成本= 主营业务收入*60% 其他的期间费用是无法估计的,账务是实际发生什么费用就记账,没有统一的比例哦
阅读 10832
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