关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,收到税审老师的提醒:提示企业未弥补亏损马上过年限,如果有涉及纳税调整事项这两年可以先行处理。请问老师处理什么呢?
宋生老师
|
提问时间:04/29 15:39
#税务师#
你好,你没有需要调整的,可以不用管。 他的意思是,你如果有要调增利润的,可以调。反正可以弥补亏损。
阅读 147
收藏 1
公司实行小企业会计准则。本月收到业务员的一张2024年的费用发票。会计上如何做账?2024年所得税汇算清缴还没做。需要调整吗?如何调整?
宋生老师
|
提问时间:04/29 14:42
#税务师#
你好,具体是什么业务的发票?
阅读 149
收藏 0
老师,这条说的非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。咨询一下非银行企业包括有限责任公司这类企业吗?如果包括,(1)那非金融企业向非金融企业借款利息在不超过金融企业同类贷款利率是可以扣除的。(2)关联企业之间借款利息,限额扣除,也允许扣。应该怎么下图这条规定与他们之间的区别?
小菲老师
|
提问时间:04/29 12:46
#税务师#
对于非银行企业内营业机构之间支付的利息,这是针对 同一个企业内部营业机构之间 发生的借款利息支出,其不能在企业所得税前扣除。
阅读 159
收藏 1
老师,资源综合利用产品即征即退,是不是得算一下实际税负率与税率13%比较,超过部分即征即退税额?不像软件产品直接按超过3%部分即征退退,这样理解对吗?
咔咔老师
|
提问时间:04/29 12:29
#税务师#
同学你好,你的理解是正确的,资源综合利用产品即征即退和软件产品即征即退计算方式上是有差异的。
阅读 172
收藏 1
实收资本用于日常经营,若花完了需要填补吗?尤其在注销清算的时候
朴老师
|
提问时间:04/29 12:23
#税务师#
经营期一般无需填补,公司可通过盈利、融资维持运营。注销清算时,无债务或已清偿,无需填补;有未清偿债务,股东足额出资则以现有资产偿债,未足额出资需补缴偿债。
阅读 117
收藏 0
请问老师为什么发行权益性证券取得长期股权投资时,证券发行费用冲减股本溢价等,而不计入管理费用,应该如何理解,谢谢
卫老师
|
提问时间:04/29 10:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 发行权益性证券取得长期股权投资时,证券发行费用冲减股本溢价是因为这些费用与权益性证券的发行直接相关,属于资本性支出,应计入资本公积-股本溢价,而不是作为期间费用计入管理费用。这样可以更准确地反映权益性证券的实际成本。 祝您学习愉快!
阅读 249
收藏 1
我公司从其他公司取得一个停车场,合作协议书(名字为:停车场合作协议书)约定大家按收入分成,款进到我公司,要分成给其他公司,其他公司开什么发票给我公司呢
宋生老师
|
提问时间:04/29 10:08
#税务师#
你好,这个看实际,比如对方给你们提供了什么
阅读 154
收藏 1
老师,企业所得税汇算报表,基础信息,股东控股部分,原来是自然人控股,24年变为公司100%控股了,请问,这部分需要怎么填写?不写 可以吗?
高辉老师
|
提问时间:04/29 09:30
#税务师#
你好,只用填写变更后最新的股东就可以 之前的老股东可以不写的
阅读 147
收藏 1
老师您好,房产企业亏损转让土地使用权,还需要交土地增值税吗?
文文老师
|
提问时间:04/29 09:28
#税务师#
若高于当时购买价,会要交土地增值税
阅读 163
收藏 0
您好老师,进项0.64怎么计算出来的?
小锁老师
|
提问时间:04/29 09:22
#税务师#
你好,你说的是题目几啊?
阅读 142
收藏 1
老师,这题房地产开发企业转让不动产,一般计税方式,我的理解是全额纳税,就是30000/(1+9%).9%,为什么答案需要30000-7000呢?
朴老师
|
提问时间:04/29 08:39
#税务师#
房地产开发企业一般计税转让不动产,为避免重复征税,计算增值税销售额时,可从全部价款和价外费用中,扣除当期销售项目对应的土地价款,所以本题要30000 - 7000 ,再算税额。
阅读 99
收藏 0
老师你好,小规模纳税人劳务派遣3%的税率,可以减按1%吗
朴老师
|
提问时间:04/29 06:51
#税务师#
同学你好,这个可以的
阅读 128
收藏 1
老师,税务师1例题,不动产自用改为职工福利转出进项税额税率为何是5%
卫老师
|
提问时间:04/28 23:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 题干中,金额2000万,税额100万,也就是之前我们取得的进项税发票,就是按简化方法计算开票的,税率就是5% 之前抵扣的适用税率是5%,现在转出,也是要按5%的税率计算转出。 祝您学习愉快!
阅读 267
收藏 1
对于同一笔短期借款,企业支付利息的方式对企业当期损益没有影响。为什么?
郭老师
|
提问时间:04/28 20:29
#税务师#
你好支付的那一个月的
阅读 137
收藏 1
请问佣金汇算扣除比例是按全年收入,还是某一单合同的收入,怎么填申报表
文文老师
|
提问时间:04/28 18:09
#税务师#
佣金汇算扣除比例是按全年收入
阅读 122
收藏 1
请问老师,这个房产税的题目p1关于租赁合同约定有免收租金期限的,没有明白题目中为什么不是用的3000的原值,而是用的p2余值的计算方法
小王老师
|
提问时间:04/28 17:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 免租期房产税是按照从价计征的,也就是免租期以及无租使用期间,虽然名义上是出租了,但是实际没有收租金,房产税从价计征。 祝您学习愉快!
阅读 234
收藏 1
老师,汇算清缴的职工薪酬工资跟个税的不一致,差点,可以吗,账上多,个税申报的少
刘艳红老师
|
提问时间:04/28 16:43
#税务师#
您好,这个要按实际的来填
阅读 187
收藏 1
2024年暂估的分录 借 主营业务成本 20000 贷 应付账款暂估 20000 25年这2万票没来,A105000表30栏纳税调增20000, 账上调整分录 借 应付账款暂估20000 贷 利润分配未分配利润,这样对吗,其他表还需要填吗?
宋生老师
|
提问时间:04/28 16:05
#税务师#
你好,你实际有收到这个货物吗
阅读 133
收藏 1
企业安置残疾人,他和残疾证到期时间是2024年9月13日,在2024年的企业所得税汇算时,还能享受残疾人工资加计扣除吗?如果2025年还没有换新的就不残疾证就不能享受了是吗?
家权老师
|
提问时间:04/28 15:44
#税务师#
没事的,交足了社保就可以。及时更换了就行
阅读 188
收藏 1
老师,请问下,国外所得税为什么用25%-20%呢?
宋生老师
|
提问时间:04/28 15:17
#税务师#
你好,我们这边是25%对方那里是20%,算差额。
阅读 124
收藏 1
你好,想了解下非独立核算的分公司税务注销前要做哪些事项,注销时要提交哪些资料?
宋生老师
|
提问时间:04/28 14:09
#税务师#
税务注销前需完成的事项 结清税款:确保所有应纳税款、滞纳金和罚款已结清。 发票处理:缴销所有未使用的发票和税务登记证件。 税务清算:非独立核算的分公司不需要进行税务清算,但需确保税务事项已完结。
阅读 140
收藏 1
老师,请问怎么查询一家公司是不是一般纳税人?
刘艳红老师
|
提问时间:04/28 14:06
#税务师#
您好,在电子税务局上面看增值税的报表就可以了
阅读 132
收藏 1
老师好,公司在香港有个汇丰账号(开户不是同一个公司,法人是一样),客户打款在汇丰账号,汇丰转回国内账号,这种可以报关退税吗,会有风险不
郭老师
|
提问时间:04/28 12:17
#税务师#
是首次吗?不是首次的话没有关系,出委托书。但是尽量的以后不要这么做。
阅读 171
收藏 1
请问老师,单位的工资总额全年为零,还需要申报残保金么?
文文老师
|
提问时间:04/28 11:38
#税务师#
单位的工资总额全年为零,还需要申报残保金,只是不用交
阅读 136
收藏 1
麻烦老师看看我们企业的税负率: 不含税全年营业收入:15950866.42 增值税:68195.41 附加税:7634.63 所得税预算:16918.86。麻烦老师算一下税负率情况。
郭老师
|
提问时间:04/28 11:24
#税务师#
所有的吗?如果是的话,68195.41+763,4.63+16918.86)÷15950866.42 稍等我找下计算
阅读 112
收藏 0
D选项不就是将自产委托加工或购进的货物用于抵偿债务吗?也应该叫视同销售呀,请再解释一下为什么选D好吗? 下列业务不属于增值税视同销售的是()。 A.单位无偿向其他企业提供广告服务 B.单位无偿为其他个人提供交通运输服务 C.单位无偿为关联企业提供建筑服务 D.单位以自建的房产抵偿建筑材料款
张老师
|
提问时间:04/28 10:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: D选项属于以房产抵债,属于实际抵偿而非无偿赠送,因此不属于增值税视同销售。 祝您学习愉快!
阅读 276
收藏 1
A选项不就是第八条规定 "单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务吗″?也应该视同销售啊,为什么这里又不视同呢?请再解释一下好吗? 下列属于视同销售的有()。 A.为本单位员工无偿提供班车服务 B.向客户无偿提供信息咨询服务 C.个体工商户聘用的员工为雇主提供取得工资的服务 D.为客户无偿提供广告设计服务 E.向关联单位无偿提供贷款服务
范老师
|
提问时间:04/28 10:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: A选项中,单位为本单位员工无偿提供的班车服务不属于营业行为,不视同销售。而B、D和E选项中的服务是向外部客户或关联单位提供的,这些情况需要视同销售。C选项中,员工为雇主提供服务并取得工资,这也不属于增值税的征收范围。 祝您学习愉快!
阅读 243
收藏 1
老师请问我们公司是中外合资公司,我们每年要付给日本母公司支付提成费,要代扣代缴企业所得税,是不是就属于是非居民企业的境外注册、境内无机构、场所,但有来源中国境内所得的企业情况
张老师
|
提问时间:04/28 10:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,需代扣代缴10%企业所得税。 祝您学习愉快!
阅读 262
收藏 1
老师,麻烦问下这题该怎么做呢? 甲公司将其持有的A公司长期股权投资全部出售,取得价款200万元。处置时该项长期股权投资的账面余额为160万元(其中成本130万元,其他权益变动15万元,损益调整15万元)已计提减值准备5万元。不考虑其他因素,则该公司处置该项长期股权投资时应确认投资收益的金额为( )万元
小王老师
|
提问时间:04/28 10:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 该公司处置该项长期股权投资时应确认投资收益的金额=200-160+15=55万元。 祝您学习愉快!
阅读 257
收藏 1
不考虑所得税吗? 某企业每月固定制造费用20000元,固定销售费用5000元,固定管理费用50000元。单位变动制造成本50元单位变动销售费用9元,单位变动管理费用1元。该企业生产一种产品,单价100元,所得税税率为25%,如果保证本年不亏损,则至少应销售()件产品。 A:22500 B:1875 C:7500 D:3750
赵老师
|
提问时间:04/28 10:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不考虑所得税。 祝您学习愉快!
阅读 231
收藏 1
上一页
1
...
82
83
84
85
86
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问