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老师您好,建筑工程的公司,外省有项目,在本省申报企业所得税在哪里显示外省缴纳的企业所得税吗
bamboo老师
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提问时间:06/28 11:18
#建筑#
您好 您的意思是异地预缴了回机构所在地申报企业所得税的时候 这个预缴的金额在申报表哪里体现 对么
阅读 3390
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老师,我是个体工商户,开发票117248.51元,是查账征收,3月份才调的,没有费用,税务局让4%算经营所得税,这个怎么算啊!
廖君老师
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提问时间:04/29 13:07
#建筑#
您好,好的,117248.51*4%=4698.94, 应纳税所得额=应税收入额×应税所得率
阅读 3390
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老师,如果发票没来 ,送货单来了,能入库吗?
宋生老师
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提问时间:06/28 18:36
#建筑#
你好!可以的,可以先入库
阅读 3388
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企业是亏损的,外地预交,还要交那0.2%的所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/29 14:54
#建筑#
您好,不用交,如果是亏损
阅读 3387
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请问建筑公司从个体户手里买电线然后卖给新能源公司,这个有没有明显的税务问题?
桂龙老师
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提问时间:05/11 15:16
#建筑#
同学,你好,涉嫌虚开发票。 个体户不具备制造电线的能力,建筑公司如果是批量采购的话,正常逻辑应该是找厂家或者经销商,而非个体户。
阅读 3386
收藏 6
老师好,房地产企业项目招标控制价审核费计入前期工程费的哪个明细科目?
朴老师
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提问时间:08/29 10:27
#建筑#
同学你好 计入审核费就可以
阅读 3386
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老师好,大额劳务费未取得发票,能否税前扣除
廖君老师
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提问时间:06/29 04:29
#建筑#
您好,当然不行的,有政策哦,汇缴前取得发票 企业成本费用税前扣除的凭证问题(公告[2011]第34号> ·企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算,在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。
阅读 3385
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老师建筑公司开具发票抵减分包款的会计分录怎么做?
朴老师
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提问时间:06/28 07:26
#建筑#
你借工程施工贷银行存款或者应付账款
阅读 3385
收藏 0
分公司与分公司之间签订的监理费合同有效吗?
小菲老师
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提问时间:02/07 11:42
#建筑#
同学,你好 是有效的
阅读 3384
收藏 6
请问4月9号开的项目发票,我们需要做预缴企业所得和增值税,可以在5月22号之前做吗?还是一定要在4月30日之前做完呢?
微微老师
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提问时间:04/29 11:28
#建筑#
您好,要在4月30日之前做完
阅读 3383
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收到别个公司转我公司分红怎么做分录
宋生老师
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提问时间:04/15 12:01
#建筑#
你好这个借银行存款,贷投资收益。
阅读 3382
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老师,请问建筑工程付材料款和付租赁机械设备分别怎么填写凭证?
小菲老师
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提问时间:04/14 12:44
#建筑#
同学,你好 借:工程施工 贷:银行存款
阅读 3381
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建筑劳务公司开票600万,超500万转一般纳税人后,成本票按600万算还是只按超出部分算,有多少成本比例
邹刚得老师
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提问时间:07/27 10:06
#建筑#
你好,这里成本票按什么算,是什么意思呢? 建筑劳务公司开票600万,这个是收入啊,与成本票按什么算没有关系啊
阅读 3381
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我们是建筑公司,接的异地项目,给开的跨区域涉税事项报告,我们又把工程分包出去了,对方要给我们开发票,需要开跨区域涉税事项报告吗?
小菲老师
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提问时间:04/30 09:34
#建筑#
同学,你好 对方要给我们开发票,需要开跨区域涉税事项报告吗? 对方是当地还是异地?
阅读 3378
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老师请问,个人帮公司付给股东分红我该怎么做分录呢?钱并未进入公司账户,直接转给股东的。内账
郭老师
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提问时间:02/08 10:58
#建筑#
借利润分配应付利润贷应付利润, 借应付利润贷其他应付款、个人应交税费、个税。 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润
阅读 3378
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分包抵减,只是要求开具的发票的是建筑服务,对合同没有要求吧,合同只体现例如钢筋施工合同。可以吗?不用非得提现分包合同,是不是
郭老师
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提问时间:06/28 17:25
#建筑#
合同和你的发票必须是一样的 可以
阅读 3377
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定飞机票的服务费记哪个科目
宋生老师
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提问时间:04/16 16:20
#建筑#
你好!这个计入管理费用-服务费
阅读 3377
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老师,我们公司是小规模纳税人,从业人员1人.资产0.03万元,为什么报所得税不是小微企业
夏祥飞老师
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提问时间:04/17 16:56
#建筑#
您好,目前,小型微利企业的判断标准为:从事国家非限制和禁止行业,且同时符合截至本期末的资产总额季度平均值不超过5000万元、从业人数季度平均值不超过300人、应纳税所得额不超过300万元。
阅读 3374
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银行承兑汇票怎么收款
家权老师
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提问时间:05/11 10:52
#建筑#
到期后拿去银行提示付款
阅读 3371
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老师您好,我们有一个17年签订的承包合同,是**在别人家的,现在要给对方开发票,我们能开3%税率的工程款发票吗
小菲老师
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提问时间:04/29 16:36
#建筑#
同学,你好 甲供清包才可以简易计税
阅读 3371
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我们是建筑公司,有一次卖废品的收入3万 应该归属于甲方,本应该在结算的时候在审核价里减掉这部分,但甲方结算的时候忘记了,要我们施工单位把这笔钱汇回去,这怎么做账?
meizi老师
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提问时间:04/29 09:20
#建筑#
你好;可以的; 那你收到废品收入怎么挂科目的;我看看当时的分录
阅读 3370
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你好,全电发票有限额吗,可以开100万以上吗
庚申老师
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提问时间:07/24 08:54
#建筑#
你好,全电发票单张开票是没有限额的,月度有开票限额
阅读 3369
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请教一下,公司资质,三级总包资质,可以接总包的活吗?谢谢
家权老师
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提问时间:06/24 09:36
#建筑#
可以接三级总包的活
阅读 3368
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老师,全月加权平均法怎么计算
廖君老师
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提问时间:04/29 17:53
#建筑#
您好,算一个平均单价(期初金额+本期购入金额累计)/(期初数量+本期购入数量累计),这就是一个本月出库的平均单价
阅读 3367
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老师公司租了办公室,但都是自己装修购买的灯具及取暖器和集成吊顶这些该入什么费用?
文文老师
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提问时间:06/28 14:01
#建筑#
可计入长期待摊费用-装修费,再按月分摊
阅读 3366
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老师好 建筑企业购买门窗的安装费怎么做账啊?收到的是9%的建筑服务费
郭老师
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提问时间:02/07 12:17
#建筑#
你好,对方自己给你们加工生产的门窗再提供的安装吗?
阅读 3365
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老师,我补计提去年的第四季度的所得税、工会经费、环保税,我用本年利润——未分配利润还是利润分配——未分配利润
冉老师
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提问时间:04/14 11:51
#建筑#
你好,同学 用利润分配——未分配利润
阅读 3362
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老师早上好!建筑行业的项目会计怎么写上半年工作总结和下半年工作计划,让领导看了满意,有没有模版,非常感谢老师
暖暖老师
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提问时间:06/29 09:26
#建筑#
以下是为您提供的建筑行业项目会计上半年工作总结和下半年工作计划的模板,您可以根据实际情况进行修改和完善: 《上半年工作总结与下半年工作计划》 尊敬的领导: 您好!首先,感谢您一直以来对我工作的支持和信任。随着时间的推移,上半年的工作已经结束,为了更好地总结经验、改进不足,现将我上半年的工作情况总结如下,并对下半年的工作做出计划。 一、上半年工作总结 (一)财务核算与报表编制 1. 严格按照公司的财务制度和会计准则,准确核算了项目的各项收入、成本和费用,确保了财务数据的真实性和准确性。 2. 按时编制了月度、季度和半年度财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表,为项目管理层提供了及时、准确的财务信息。 (二)资金管理 1. 密切关注项目资金的收支情况,合理安排资金使用,确保了项目资金的正常流转和资金安全。 2. 积极与业主沟通,及时催收工程款,上半年累计收回工程款[X]元,有效缓解了项目的资金压力。 (三)成本控制与分析 1. 建立了项目成本核算体系,对项目的各项成本进行了详细的分类和核算,为成本控制提供了数据支持。 2. 定期对项目成本进行分析,找出成本控制的关键点和存在的问题,并提出了相应的改进措施,上半年项目成本较预算降低了[X]%。 (四)税务管理 1. 及时、准确地申报和缴纳了各项税款,包括增值税、企业所得税、个人所得税等,避免了税务风险。 2. 积极研究税收政策,合理进行税收筹划,为项目节约了税收成本[X]元。 (五)合同管理 1. 参与了项目合同的起草、审核和签订工作,确保了合同条款的合规性和财务风险的可控性。 2. 建立了合同台账,对合同的执行情况进行了跟踪和监督,及时发现并解决了合同执行过程中的问题。 (六)工作中的不足 1. 在财务数据的精细化管理方面还有待提高,部分数据的准确性和及时性还需要进一步加强。 2. 与其他部门的沟通协作还不够顺畅,导致一些工作的推进受到了一定的影响。 3. 自身的专业知识和业务能力还有待提升,需要不断学习和掌握新的财务政策和法规。 二、下半年工作计划 (一)加强财务核算与报表编制 1. 进一步完善财务核算制度,提高财务数据的准确性和精细化程度,确保财务报表能够真实反映项目的财务状况和经营成果。 2. 加强对财务报表的分析和解读,为项目管理层提供更有价值的财务建议和决策支持。 (二)优化资金管理 1. 继续加强与业主的沟通协调,加大工程款的催收力度,确保项目资金的及时回笼。 2. 合理安排资金使用计划,优化资金结构,降低资金成本,提高资金使用效率。 (三)强化成本控制 1. 深入推进成本核算和分析工作,建立更加完善的成本控制体系,严格控制项目成本,确保项目成本控制在预算范围内。 2. 加强对材料、设备租赁等成本的管理,通过与供应商的谈判、招标等方式降低采购成本。 (四)规范税务管理 1. 及时关注税收政策的变化,确保项目的税务处理符合最新的税收法规要求。 2. 进一步优化税务筹划方案,合理降低项目的税务负担。 (五)加强合同管理 1. 加强对合同执行情况的监督和检查,及时发现并解决合同履行过程中的问题,防范合同风险。 2. 完善合同管理制度,提高合同管理的规范化和信息化水平。 (六)提升自身能力 1. 加强对财务专业知识的学习,不断提升自身的业务水平和综合素质。 2. 积极参加公司组织的培训和学习交流活动,拓宽视野,提高解决实际问题的能力。 (七)加强团队协作 1. 加强与其他部门的沟通与协作,建立良好的工作关系,形成工作合力,共同推动项目的顺利进行。 2. 积极参与团队建设活动,营造良好的工作氛围,提高团队的凝聚力和战斗力。 总之,在下半年的工作中,我将继续努力,不断改进工作方法,提高工作效率,为项目的顺利推进和公司的发展贡献自己的力量。 [您的姓名] [具体日期]
阅读 3360
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老师您好,我们给A公司做工程项目,300万款,其中A公司帮我们代发100万农民工工资,打给我们200万,我们公司要开多少发票给A,要申报农民工个税吗
郭老师
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提问时间:06/28 12:16
#建筑#
你好 300 是的, 需要申报的
阅读 3359
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老师您好 老师购买支票和购买支票手续费 借财务费用还是借管理费用呀
郭老师
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提问时间:06/28 10:33
#建筑#
你好,财务费用手续费。
阅读 3359
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