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进项税额转出之后,再想抵扣怎么办,会计分录怎么写
廖君老师
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提问时间:05/22 08:41
#税务#
您好,分录是原分录的的负数 借:管理费用等 (负) 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出(负) 申报表已报交款已成事实,只能带齐你的申报资料(上月的所有申报表,进销项发票资料,税证、公章等)到税务局大厅处理解决。
阅读 10814
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这道收入确认题目 手续费是委托方甲付给乙方的,为什么甲确认收入时候不把手续费10%剔除而是按照代销件数比例全额确认收入呢?
小锁老师
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提问时间:08/25 11:45
#税务#
您好,是这样的,因为税法规定,委托代销的话,按照全部为基础缴纳销项税
阅读 10814
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2022年老板垫付的费用发票,电费,餐费等,现在2024年了可以入账报销吗?
邹老师
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提问时间:05/28 13:34
#税务#
你好,如果是之前没有报销,现在是可以补做报销入账的
阅读 10813
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开机动车六连发票,吨位按照什么填?总质量,额定载质量,还是整备质量
家权老师
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提问时间:05/23 17:09
#税务#
你好!这个按整备质量填,车船税也是按那个来算
阅读 10813
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老师问一下,普票按那个金额如成本?
易 老师
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提问时间:04/21 10:49
#税务#
同学您好,普票按价税合计入成本
阅读 10813
收藏 0
经营现金净流量工商年报填哪个数
小菲老师
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提问时间:06/10 16:42
#税务#
同学,你好 你有做现金流量表吗?
阅读 10812
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小规模企业,是多久缴纳一次企业所得税,利润是多少
廖君老师
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提问时间:06/09 17:08
#税务#
您好,小规模企业季度申报企业所得税,税率25%,如果是小微企业优惠税率5%
阅读 10812
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新公司法目前是怎么规定实缴的?
宋生老师
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提问时间:06/03 18:23
#税务#
你好!老公司是32年6月30日之前,7,1后的公司是5年内
阅读 10812
收藏 45
请问23年购入的固定资产在23年卖掉了,需要填A105080表吗?还要填别的表吗?
小林老师
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提问时间:05/27 17:42
#税务#
你好,你买价是亏损出售的?
阅读 10812
收藏 18
你好,现金流量表期末余额和资产负债表中货币资金期末余额是一样的吧
小锁老师
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提问时间:05/26 22:35
#税务#
您好,这个的话是一样的,一样
阅读 10812
收藏 8
请问老师,企业送货用货拉拉,有票和没票的,需要缴纳印花税货运服务费吗?
小林老师
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提问时间:05/25 18:25
#税务#
你好,是的,需要缴纳印花税
阅读 10812
收藏 40
小规模纳税人实缴注册资本时,印花税有没有减免政策?还有小规模纳税人租赁厂房,需要缴纳那些税种?
文文老师
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提问时间:08/18 11:34
#税务#
小规模纳税人实缴注册资本时,印花税减半再减半
阅读 10812
收藏 32
老师,工资扣了工会会费怎么申报个税
宋生老师
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提问时间:06/11 08:52
#税务#
您好!公费经费是公司承担,不应该从公司员工的工资里面扣。
阅读 10811
收藏 44
老师,您好!想请问下增值税申报表中的有两列,一列为金额、一列为税额,那么这个金额是含税金额呢还是不含税金额?谢谢!
玲老师
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提问时间:04/14 08:58
#税务#
你好,金额是不含税的。税额就是增值税的金额。
阅读 10811
收藏 14
非独立核算的分支机构财务报表 资产负债表不能0保存了 怎么填 涉及后续的企业所得税报表怎么填
朴老师
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提问时间:04/12 08:56
#税务#
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的
阅读 10810
收藏 45
老师员工拿加油站开的发票没填税号,能用吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:06
#税务#
您好, 建议重开,这种不能用
阅读 10809
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内部审计是做什么工作的?怎么样才能做内部审计呢?财务方面得有什么证或是什么样的工作履历
姜再斌 老师
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提问时间:05/26 18:59
#税务#
你好,内部审计主要是根据公司相关规章制度,审核财务及相关业务是否合规、合法、合理,并出具内部审计报报告。考一个中级会计师、审计师。
阅读 10809
收藏 45
系统上有个财报需要填写,但是我点进去就是第二个图,没有表格要填,这是什么原因
apple老师
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提问时间:05/26 14:25
#税务#
同学你好,这个表是财报年报 就是让你填写 2023 年的财报的。 是不是填写过了, 如果不是,给税局打电话。因为。每个地方的申报画面不一样的。且有的公司还不需要申报
阅读 10809
收藏 45
老师,俺公司同事,离职了,公司不给他交社保了,他现在没有接收的公司,他该如何交社保呢
郭老师
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提问时间:05/26 09:36
#税务#
没有工作可以去社保局自己缴纳 灵活就业
阅读 10809
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老师请问婚假多少天?
文文老师
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提问时间:05/21 11:06
#税务#
法定婚假一般为三天。
阅读 10809
收藏 0
飞机票能抵税吗,抵多少,出租车票呢,火车船呢
郭老师
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提问时间:06/04 20:42
#税务#
1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3%
阅读 10808
收藏 45
老师,您好!计入营业外支出——坏账损失,在汇算清缴时需要调整吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 09:14
#税务#
你好,是的,这个一般是不能税前扣除的。
阅读 10808
收藏 45
客户只给送货单盖章,不给我们的结算单盖章,送货单上面只有货物数量,没有货物总金额,结算单上面才有货物总金额-我们卖给客户这些货物的应收货款,这种情况下只有盖章的送货单,能给客户开具普通发票吗?这样只有送货单作为证明业务真实性的依据,不算虚开发票吧?
郭老师
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提问时间:05/27 19:59
#税务#
结算单上有货物总额减去你们卖出去的价格? 这个结算单上是应该你们单位购入的成本 成本一定小于收入的 不合理 这个有运输单吗?
阅读 10808
收藏 0
老师,我是小规模公司,收到采购车发票59万,开出去59万专票采油车发票(1%的专票),我存在抵税的可能吗?
吕小冬老师
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提问时间:06/10 09:19
#税务#
你好,小规模纳税人不能抵扣进项税哦
阅读 10807
收藏 45
老师总分公司的业务单独核算单独记账的吗
刘艳红老师
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提问时间:06/10 11:05
#税务#
您好,你们分公司是独立核算的
阅读 10807
收藏 31
公司跟个人租赁铺面的一部分做办公场所,这个由什么税要交?这个铺面是个人转租给公司的
廖君老师
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提问时间:06/10 11:58
#税务#
您好,转租就没有房产税,增值税,附加税,印花税,个人所得税
阅读 10807
收藏 0
老师,我有个个体工商户的营业执照,没注册也没税务登记,用不用工商年报
郭老师
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提问时间:06/02 16:02
#税务#
需要的有营业执照就得工商年报
阅读 10807
收藏 38
老师,临时工干了3个月(2.3.4月),但是到最后一个月才统一支付的工资,个税要是5月统一申报.那就要交个税?但是每月实际算下来没超5000元,不用交个税
廖君老师
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提问时间:05/25 10:14
#税务#
您好,把入职日期写写2.1日,不是写5.1就不用交个税了,能扣3个5000
阅读 10807
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我们公司新注册了一个公司,但是选择非独立核算,非独立核算和独立核算有什么区别呢
东老师
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提问时间:05/22 16:08
#税务#
非独立核算,就是不用自己纳税申报都汇总到总公司申报。
阅读 10807
收藏 1
老师您举例中的
廖君老师
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提问时间:04/28 22:49
#税务#
晚上好啊,这是哪里啊,这么美
阅读 10807
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