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个税年度汇算如果有两个单位的话是不是都得申报?
宋生老师
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提问时间:04/25 18:06
#税务师#
你好,你说综合所得吗
阅读 129
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请问老师这道题目我用固定成本除以边际贡献率=1125012/40%,得出盈亏临界点销售额为2812530。再用2017年当年净利润求出息税前利润=450000/0.75/0.8=750000万。盈亏临界点作业率=2812530/750000=37.5%。请问这么做为什么是错误的,谢谢老师
张老师
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提问时间:04/25 16:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 盈亏临界点作业率=盈亏临界点销售额/实际销售额*100% 抱歉,您的公式“息税前利润=450000/0.75/0.8=750000万”中“0.8”是哪里的数据,既然息税前利润是750000万元,他不是实际销售额,所以也不能直接用来计算盈亏临界点作业率的。 如果您还有疑问,您可以说一下本题的完整分录吗?以便老师能更准确的进行回复。 祝您学习愉快!
阅读 336
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老师,某人全年工资125400;24.1月至24.3月0申报的,自24.4至24.11月每月申报9800,12月工资及年终奖合并申报共56800;没有专项扣除和专项附加扣除,请问全年个税应为多少?
宋生老师
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提问时间:04/25 16:17
#税务师#
(125400-60000)=65400 65400*10%-2520=4020 你好,这个这样计算的了。
阅读 135
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法人有两个个体户,之前两个个体户都没有享受附加扣除,现在申报c表填写附加扣除,是调增应纳税额,应纳税额比不调之前增加了附加扣除那部分,应该怎么处理呢?
暖暖老师
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提问时间:04/25 16:15
#税务师#
不需要管的,缴税就可以纳税调增部分的
阅读 108
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装修费发票,金额10万,公司是小规模企业,执行小企业会计准则,这10万装修费可否直接入费用不去累计摊销?
宋生老师
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提问时间:04/25 16:03
#税务师#
你好,操作可以操作,但是不规范了。
阅读 118
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请问老师,税收滞纳金公司承担了一部分,入了营业外支出,另一家公司承担了一部分,冲减了应收账款,这种情况年度汇算清缴调增要全额调吗?
家权老师
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提问时间:04/25 15:47
#税务师#
只纳税调增自己公司承担部分就行
阅读 123
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请问老师这道题目的选项D为什么不通过租赁负债科目核算
范老师
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提问时间:04/25 14:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 最新的租赁准则是要计入租赁负债的。 您可以说一下这个题目是哪里的题目吗?以便老师去核实修改。 祝您学习愉快!
阅读 195
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中奖小的100一下的 财务怎么操作 才能不需要交偶然税
文文老师
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提问时间:04/25 14:30
#税务师#
现金奖励,公司抽奖 ?
阅读 107
收藏 0
因为签证原因我在美国不能参与实质性劳动类工作,所以我找了海外仓帮我进行收发货,平常用独立站在美国销售。这样的话也算在美国经营嘛
宋生老师
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提问时间:04/25 14:08
#税务师#
你好,是的。按国内的要求来看的话是属于。
阅读 114
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关于鼓励阅读经典书籍感悟给予员工的奖励费用是计哪一个科目?职工教育经费吗?
高辉老师
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提问时间:04/25 11:31
#税务师#
你好,计入到福利费,一般不是直接的培训购买不计入职工
阅读 153
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老师我公司贷款下来了,但公司将款项拆借给个人借款了老师银行必须要写用途选项写材料款可以吗,有税务风险吗,老师但不是买材料了。就是相互拆借。分两笔借给两个人。有没有可选的选项
小菲老师
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提问时间:04/25 10:13
#税务师#
同学,你好 有风险的,但是你要拆借只能这样
阅读 116
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当月增员一部分缴纳3险的人员,次月就减员,还需要申报个税吗,不申报会有什么风险
文文老师
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提问时间:04/25 10:02
#税务师#
需要申报个税,不申报存在少申报风险。
阅读 108
收藏 0
个税按月收入的就这几种情况吧:1居民个人财产租赁,2居民个人劳稿特同一项目连续性,3非居民个人工资,就这三项吧?有没错的或漏的?
宋生老师
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提问时间:04/25 09:39
#税务师#
你好,是的。就是这样了。
阅读 129
收藏 1
老师您好,我想请教个问题: 委托加工物资计税价格100元,如果回收后直接用于出售,但是售价高于受托方计税价格,比如售价300元,那消费税税率10% 是计入存货成本还是单独计入应交税费—应交消费税的借方将来留抵? 第一种 借:委托加工物资—消费税 10 贷:银行存款 10 还是 第二种 借:应交税费—应交消费税 10 贷:银行存款 10 销售时补缴消费税: 借:营业税金及附加 30 贷:应交税费—应交消费税 30 借:应交税费—应交消费税 20 贷:银行存款 20 哪种对?谢谢 您好同学直接出售但是价格高于计税价格的话,补缴的消费税 计入到税金及附加科目 之前代扣代缴的消费税计入委托加工物资的成本中 您能给我写一下完整分录么,谢谢
apple老师
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提问时间:04/25 09:32
#税务师#
同学你好。 应该计入 应交税费
阅读 116
收藏 0
老公,个人独资企业生产经营与个人家庭生活混用难以分清的怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:51
#税务师#
你好,你是说凭证怎么做,是吗?还是什么?
阅读 134
收藏 1
债务人不是计入其他收益吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:24
#税务师#
你好,这个应该是计入营业外收入。
阅读 135
收藏 1
请问事业单位能给外国人开发票吗?单位名称如何开呀(外文还是中文)?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:24
#税务师#
你好,一般是开普通发票中文翻译的名称。嗯
阅读 110
收藏 0
老师,开发票开给个人结果忘了点自然人业务了,这个咋操作,会有影响吗?
朴老师
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提问时间:04/24 19:02
#税务师#
若开发票给个人忘了点自然人业务,当月发现可直接作废重开,跨月则需开红字发票冲销后重开。可能影响发票归集、企业内部管理,也可能引发税务机关关注,但只要业务真实,一般无实质性税务风险。为确保合规准确,建议按正确流程处理
阅读 197
收藏 1
请问老师,图片中的题目解答,1-9%是什么意思?
范老师
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提问时间:04/24 16:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 除以1-9%,是将成本16万元还原为买价,再乘以9%得到抵扣的进项。 成本=买价-进项=买价-买价*9%=买价*(1-9%),所以买价=成本/(1-9%) 祝您学习愉快!
阅读 249
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我们单位做研发 已经取得实用新型的专利 后缴纳的年费怎么做会计分录?
家权老师
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提问时间:04/24 16:58
#税务师#
那个年费计入管理费用-专利费
阅读 156
收藏 0
你好 我想咨询哈 我们单位2024年1月立项做研发 2024年5月申请专利 2025年3月取得专利证书 :问题: 2025年3月取得专利后 我们这边是不是需要开始 :研发支出-资本化支出 归集了
宋生老师
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提问时间:04/24 16:31
#税务师#
你好,不是啊。一般是取得专利之前计入资本化啊。
阅读 159
收藏 0
老师好!请教个问题 假设1月份完成采购并生成对账单,2月收到增值税发票,5月才完成付款。 ERP系统在1月就生成了未审核的暂估发票单据,实际要到5月付款时才正式审核发票。这种情况会导致暂估状态持续4个月,从税务角度看是否可行??会有什么影响??对哪个报表有影响?
郭老师
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提问时间:04/24 16:06
#税务师#
你好,可以的,这个不影响,只要汇算清缴之前发票到了就可以。
阅读 111
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老师我公司贷款下来了,但公司给个人借款了老师银行必须要写用途选项写材料款可以吗,用途选项就那么几个选项不知咋选了老师
文文老师
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提问时间:04/24 15:35
#税务师#
用途选项写材料款 可以
阅读 113
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老师,这题的乘1-10%是什么意思
岁月静好老师
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提问时间:04/24 15:34
#税务师#
您好,这题用不到1-10%这个呀。计算烟叶税收金额应该是100*(1+10%)=110万。
阅读 133
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老师,研发费用加计扣除的其他相关费用的加计扣除的限额是?
朴老师
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提问时间:04/24 14:42
#税务师#
全部研发项目的其他相关费用限额 = 全部研发项目的人员人工等五项费用之和 ×10%/(1 - 10%) 。“人员人工等五项费用” 包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销、特定设计试验费 。实际发生数小于限额按实际数,大于限额按限额计算加计扣除额。
阅读 180
收藏 1
请问老师,从借 股本 贷 资本公积,属于溢价么,需要缴纳印花税么
宋生老师
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提问时间:04/24 13:59
#税务师#
你好,你这个应该是冲减好股本了。 你减少了股本。
阅读 122
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老师公司开展有奖销售 顾客中奖了100不交偶然税 能不能通过其他方式 不安偶然所得?
sara张老师
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提问时间:04/24 12:57
#税务师#
您好同学,是中奖了100元吗 ?
阅读 130
收藏 1
老师,请问4s店把配件卖给其他公司,库存结转是做费用还是做成本
朴老师
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提问时间:04/24 12:38
#税务师#
同学你好 做其他业务成本
阅读 119
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老师公司与公司之间可以无偿借款吗,1年之内
朴老师
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提问时间:04/24 12:35
#税务师#
公司间可以 1 年内无偿借款。增值税方面,企业集团内单位间无偿借贷 2027 年 12 月 31 日前免征,小规模纳税人月销售额未超 10 万元(季度未超 30 万元)的免征,否则视同销售缴纳。企业所得税方面,关联企业间无偿借款不符合独立交易原则或有不合理商业目的,税务机关有权调整,实际税负相同且未导致国家税收减少的境内关联企业间借款,原则上不作调整。同时,最好签订规范借款合同,国企借款还需遵循国资监管规定。
阅读 142
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公司与个人签订的财产租赁合同,公司是否缴纳印花税?
卫老师
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提问时间:04/24 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是住房租赁合同,则可以免税。其他类型的财产租赁合同则需要缴纳印花税。 祝您学习愉快!
阅读 253
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