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销售已结转收入，之前未开票，现在对方有要求开发票，纳税申报表已做无票收入，税金已申报，现在怎么办
家权老师 | 提问时间：12/03 09:16

#实务#

在附表1的未开具发票列填未开发票负数

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老师请问一下工商年报现在报的是哪一年的，25年还是24年的
小林老师 | 提问时间：12/03 09:11

#实务#

你好，工商年报是6月末前申报

阅读 7

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老师：我们接到工商局通知：2024年6月30日之前注册的公司请注意！！股东认缴出资期限须调整至2032年6月30日前，且须在今年12月之前修改公司章程，做出调整，不修改将被列入经营异常名录。请问一下这个调整是指认缴出资金额调整吗？比如以前认缴500万，现在调到200万，这样便于完成2032年6月30日之前实缴吗？
小林老师 | 提问时间：12/03 09:11

#实务#

你好，正在回复题目

阅读 11

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老师去年税务退税退多了今年让我们退税分录怎么写
朴老师 | 提问时间：12/03 09:11

#实务#

冲减当时退税的分录就行了

阅读 7

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公司文件柜换锁，对方开票劳务*换锁备注栏没有备注这样可以吗？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 09:09

#实务#

你好可以的，这种不是建筑劳务不需要的

阅读 4

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您好，一个人能在两家公司申报个税吗？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 09:08

#实务#

你好可以的，同时有俩工资申报

阅读 10

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老师好，劳务报酬所得一个月八百以下，不交交个税，超过800，4000以下扣除800。税率都是20%吗？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 09:06

#实务#

你好是的，你说的是正确的

阅读 16

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老师，甲乙诉讼结束后，甲承担诉讼费，甲给乙付了诉讼费，乙需要给甲开发票吗
郭老师 | 提问时间：12/03 09:06

#实务#

你好，这个开不了发票，普通企业没有这个权限

阅读 7

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山东省饲料行业加工的税负率
家权老师 | 提问时间：12/03 09:03

#实务#

你好，没有全网公布税负的，据实做账和申报就行

阅读 49

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老师好，我们车间买了一个电动搬运车，4000来元，计入固定资产吗？如果是属于什么资产类别，按几年折旧？
家权老师 | 提问时间：12/03 09:02

#实务#

是的，那个计入固定资产，按4年折旧

阅读 10

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你好，我们公司有些资产（厂房、商铺），但是想再成立一个公司100%控股的物业公司，负责运营这些资产，物业公司会雇20多个保洁和保安，和办公室人员。负责收租，平时修补，收入和利润怎么给我们交比较合理
暖暖老师 | 提问时间：12/03 09:02

#实务#

你好，成立子公司，支付的红利免企业所得税

阅读 8

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老师好，企业销售签订的合同是放在财务部门还是放在人事部门，发票后面是不是不需要附原始合同
家权老师 | 提问时间：12/03 09:00

#实务#

那个是放在销售部门，需要单独保管备查

阅读 4

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老师:给公司做了水罐防腐的，开劳务税率高，开啥合适
郭老师 | 提问时间：12/03 08:59

#实务#

开服务类的低，可是你们能用得上吗？

阅读 12

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老师：存入实收资本是不是一定要写投资款，现银行不让写投资款，只能写谁存入的，这样可以吗？
郭老师 | 提问时间：12/03 08:59

#实务#

你好，工商局和税务局很有可能不认可

阅读 5

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老师进出口贸易选择行业是哪个类型
郭老师 | 提问时间：12/03 08:59

#实务#

你好，商业的吗？一般进出口

阅读 13

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同一家公司应付挂了10万货款，然后应收又挂有6万，可不可以冲销？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 08:59

#实务#

你好，可以相互抵减后余应付款4万

阅读 33

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未开票销售收入申报了后期开票给客户了这一期的报税表怎么填
暖暖老师 | 提问时间：12/03 08:58

#实务#

你好，把原来的未开票申报红字本期

阅读 5

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电脑。监控设备这俩入固定资产，可以不设残值吗？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 08:58

#实务#

你好，可以设置为残值是零

阅读 6

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老师有公司找个人借款并支付利息的协议模版吗？
郭老师 | 提问时间：12/03 08:55

#实务#

公司向个人借款协议书甲方（出借人）：_____________ 身份证号码：_____________ 联系方式：_____________ 乙方（借款人）：（公司全称）营业执照号码：注册地址：_____________ 法定代表人：_____________ 联系方式：_____________ 鉴于乙方因业务发展需要，拟向甲方借款，双方根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规的规定，经友好协商，达成如下协议：一、借款金额与用途乙方同意向甲方借款人民币（大写）元整（小写：￥）。本借款仅限用于乙方的_____________（具体用途）。二、借款期限借款期限为_____个月，自____年____月____日起至____年____月____日止。如需延期，乙方需在借款到期前____日内向甲方提出书面申请，经甲方同意后可签订延期还款协议。三、利息与还款方式双方约定，本借款年利率为_____%，按_____（月/季）支付利息。乙方应于每月/每季末日前将利息支付至甲方指定账户。本金于借款到期日一次性还清。四、担保条款（如适用）乙方同意以其名下_____________（具体资产）作为本借款的担保。如乙方未能按时还款，甲方有权依据相关法律规定处理担保物。五、违约责任如乙方未能按时支付利息或归还本金，每逾期一日，应按未还金额的_____%向甲方支付违约金。因乙方违约导致甲方采取法律措施追索借款的，乙方还应承担甲方因此产生的律师费、诉讼费等合理费用。六、保密条款双方对本协议的内容及因履行本协议而知悉的对方商业秘密负有保密义务，未经对方书面同意，不得泄露给第三方。七、争议解决本协议在履行过程中如发生争议，双方应首先通过友好协商解决；协商不成时，任何一方均有权向甲方所在地人民法院提起诉讼。八、其他本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。本协议自双方签字盖章之日起生效。甲方（签字）：_____________ 日期：____年____月____日乙方（盖章）：_____________ 法定代表人（签字）：_____________ 日期：____年____月____日

阅读 8

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您好老师，小规模纳税人未开发票超过30万，但季度是申报并交税了，请问收的货款未走公户那会计分录借方科目怎么处理？
暖暖老师 | 提问时间：12/03 08:55

#实务#

借应收账款，到时收现金冲减

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老师您好，请问一下不是公司的员工，借款后，已发票报销走帐可以吗？
郭老师 | 提问时间：12/03 08:54

#实务#

你好，偶尔一次两次的可以

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上海个人所得税计算器公式中，如何计算最终需要缴纳的个人所得税金额？
王一老师 | 提问时间：02/21 12:02

#会计实务#

上海个人所得税计算器公式中，最终需要缴纳的个人所得税金额可以通过以下步骤计算： 1. 首先，确定纳税人的应纳税所得额。应纳税所得额等于税前收入减去各项扣除费用，如社保、公积金、专项附加扣除等。 2. 根据应纳税所得额，查找适用的税率表。上海个人所得税税率分为7个等级，税率从3%到45%不等。 3. 根据适用税率表，计算每个等级的税额。每个等级的税额等于应纳税所得额乘以相应的税率减去速算扣除数。 4. 将各个等级的税额相加，即可得到最终需要缴纳的个人所得税金额。需要注意的是，上海个人所得税计算器公式中还考虑了一些特殊情况，如特定的减免政策、税前扣除项等。因此，在具体计算时，还需要综合考虑这些因素。建议使用官方提供的个人所得税计算器或咨询专业人士来确保准确性。

阅读 1323

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如何根据2023年的印花税税率计算印花税金额？
秦老师 | 提问时间：02/21 11:23

#会计实务#

根据2023年的印花税税率计算印花税金额的步骤如下： 1. 确定交易类型：首先确定需要计算印花税的交易类型，例如股票交易、房地产交易等。 2. 查找税率表：查找2023年的印花税税率表，该表会列出不同交易类型的税率。 3. 确定交易金额：确定交易的金额，这是计算印花税的基础。 4. 计算印花税金额：根据税率表和交易金额，使用以下公式计算印花税金额：印花税金额 = 交易金额 × 税率举例说明：假设某个交易类型的税率为0.1%（即税率为0.001），交易金额为100,000元，则计算印花税金额的公式为：印花税金额 = 100,000元 × 0.001 = 100元因此，根据2023年的印花税税率，该交易需要支付100元的印花税。请注意，这只是一个示例，实际的税率和金额会根据具体的交易类型和金额而有所不同。建议在实际计算中参考相关税法和税率表。

阅读 1247

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陕西个人所得税计算器是如何帮助个人计算税款的？
秦老师 | 提问时间：02/21 09:56

#会计实务#

陕西个人所得税计算器是一个工具，用于帮助个人计算其应缴纳的个人所得税金额。以下是使用陕西个人所得税计算器的步骤： 1. 打开陕西个人所得税计算器的网页或应用程序。 2. 输入个人的税前收入金额。这包括工资、奖金、股息、租金等所有应纳入个人所得税计算的收入。 3. 输入个人的扣除项目。这包括基本减除费用、专项扣除、子女教育、赡养老人、住房贷款利息等可以在计算个人所得税时减免的费用。 4. 选择个人所得税的计税方式。陕西个人所得税计算器提供两种计税方式：综合所得税率和累进税率。 - 综合所得税率是将所有收入合并计算，然后按照统一的税率计算个人所得税。 - 累进税率是根据不同的收入水平，将收入分成不同的档次，每个档次采用不同的税率计算个人所得税。 5. 点击计算按钮，计算器会根据输入的信息自动计算出个人应缴纳的个人所得税金额。陕西个人所得税计算器的使用可以帮助个人更准确地了解自己应缴纳的个人所得税金额，方便个人进行财务规划和预算。同时，计算器还可以帮助个人了解不同计税方式对个人所得税金额的影响，以便做出更合理的税务决策。

阅读 1191

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财税会计中，什么是利润表？
欧阳老师 | 提问时间：02/21 09:48

#会计实务#

利润表（也称为损益表或收益表）是财务会计报表的一种，用于反映企业在一定会计期间内的经营成果。利润表主要包括营业收入、营业成本、营业利润、利润总额和净利润等项目。利润表的主要目的是提供有关企业盈利能力和经营状况的信息，帮助利益相关方了解企业的经营情况。通过利润表，可以计算出企业的销售收入、销售成本、销售毛利率、营业利润率等重要指标，以评估企业的盈利能力和经营效益。利润表的基本结构包括以下几个部分： 1. 营业收入：反映企业销售商品、提供劳务等经营活动所取得的收入。 2. 营业成本：反映企业销售商品、提供劳务等经营活动所发生的成本。 3. 营业利润：通过减去营业成本和营业费用，得出企业的营业利润。 4. 利润总额：在营业利润的基础上，加上其他收入和其他费用，得出企业的利润总额。 5. 净利润：在利润总额的基础上，减去所得税费用，得出企业的净利润。利润表是财务报表中重要的一部分，对于企业的经营管理和决策具有重要意义。通过分析利润表，可以了解企业的盈利能力、成本控制情况以及经营效益的变化趋势，为企业的经营决策提供参考依据。

阅读 1137

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查询海南增值税电子普通发票需要提供哪些信息？
欧阳老师 | 提问时间：02/21 09:47

#会计实务#

查询海南增值税电子普通发票需要提供以下信息： 1. 发票代码：发票上的唯一标识码，通常由12位数字组成。 2. 发票号码：发票上的流水号，通常由8位数字组成。 3. 开票日期：指发票的开具日期，格式一般为年月日。 4. 发票金额：指发票上的总金额，包括税前金额和税额。 5. 购方税号：购买方的纳税人识别号，通常由15位或18位数字组成。 6. 验证码：发票上的验证码，通常由10位数字组成。 7. 开票人：指发票的开具人员，一般是一个姓名或者工号。以上信息可以通过发票上的相关字段进行查询，也可以通过发票的扫描件或电子文件进行查询。查询的方式可以通过海南增值税电子普通发票查询平台进行，根据平台的要求填写相应的信息即可查询到相关发票信息。

阅读 1113

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固定资产土地折旧的计算方法是什么？
欧阳老师 | 提问时间：02/21 08:24

#会计实务#

固定资产土地是不可折旧的资产，因为土地是不会减值的。所以，固定资产土地不需要进行折旧计算。

阅读 1758

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银行财务报账部门的工作流程是怎样的？
王一老师 | 提问时间：02/04 19:10

#会计实务#

银行财务报账部门的工作流程通常包括以下几个步骤： 1. 收集和整理银行各个部门的财务相关数据，包括收入、支出、资产和负债等信息。 2. 核对和验证数据的准确性和完整性，确保数据的真实性和可靠性。 3. 进行会计分录，将收入和支出等财务交易按照会计原则进行分类和记录。 4. 编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。这些报表反映了银行的财务状况和经营业绩。 5. 进行财务分析，对财务报表进行比较和分析，评估银行的财务状况和经营绩效。 6. 编制财务报告，向银行管理层和相关利益相关者提供财务信息和分析结果。 7. 完成其他财务管理工作，如预算编制、成本控制和内部控制等。在整个工作流程中，银行财务报账部门需要严格遵守会计准则和法规，确保财务报表的准确性和合规性。同时，财务报账部门也需要与其他部门和外部机构进行沟通和协调，以获取必要的财务信息和数据。

阅读 2054

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公司可以根据实际情况对小轿车的折旧年限进行调整，但需符合会计准则的规定。
王一老师 | 提问时间：02/04 18:35

#会计实务#

是的，公司可以根据实际情况对小轿车的折旧年限进行调整，但需要符合会计准则的规定。根据会计准则，折旧是将固定资产的成本在其使用寿命内按照一定的方法分摊到每个会计期间的过程。折旧年限是指固定资产在使用过程中被公司认定为可以分摊成本的年限。对于小轿车的折旧年限调整，公司应当根据以下因素进行考虑： 1. 实际使用寿命：公司应当根据小轿车的实际使用寿命来确定折旧年限。实际使用寿命是指小轿车在正常使用条件下能够提供经济效益的预计年限。 2. 技术变革：如果小轿车的技术变革较快，导致其在较短时间内就会被淘汰或无法提供经济效益，公司可以相应地缩短折旧年限。 3. 市场价值变动：如果小轿车的市场价值变动较大，公司可以根据市场价值的变动情况来调整折旧年限。如果市场价值下降较快，说明小轿车的使用寿命可能较短，折旧年限可以相应缩短。需要注意的是，公司在调整小轿车折旧年限时，应当保持合理性和稳定性，遵循会计准则的规定，确保折旧费用的正确计提和财务报表的准确性。同时，公司还应当对调整折旧年限的依据进行充分的记录和解释，以便审计和监管机构的审查。

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会计核算的四个基本假设对于财务报表的编制有何影响？
王一老师 | 提问时间：02/04 18:21

#会计实务#

会计核算的四个基本假设是实体假设、会计期间假设、货币计量假设和持续经营假设。这些假设对于财务报表的编制有以下影响： 1. 实体假设：根据实体假设，企业应该被视为一个独立的经济实体，与其所有者和其他企业区分开来。这意味着财务报表应该只反映企业的经济活动，而不包括所有者的个人财务状况。因此，在编制财务报表时，只有与企业相关的资产、负债、所有权权益、收入和费用才会被计入报表。 2. 会计期间假设：根据会计期间假设，企业的经济活动应该被划分为一定的会计期间，如一年、半年或一个季度。财务报表应该按照这些会计期间进行编制，并且报表中的数据应该反映这些期间内的经济活动。这样做的目的是为了提供与时间相关的比较，帮助用户了解企业的经营状况和财务表现。 3. 货币计量假设：根据货币计量假设，企业的经济活动应该以货币单位进行计量和报告。这意味着财务报表中的所有金额都以货币形式表示，如货币单位的资产、负债、所有权权益、收入和费用等。这样做的目的是为了方便比较和分析企业的财务状况和经营绩效。 4. 持续经营假设：根据持续经营假设，企业应该被假定为将会持续经营下去，而不是立即停业或破产。财务报表应该基于这一假设进行编制，并且假设企业将继续进行其正常经营活动。这样做的目的是为了提供一个可靠的基础，使用户能够评估企业的长期可持续性和未来的经营前景。综上所述，会计核算的四个基本假设对于财务报表的编制有重要的影响，它们决定了报表中包含哪些信息、以何种形式呈现以及如何进行比较和分析。这些假设为财务报表提供了一种一致的框架，使用户能够更好地理解和评估企业的财务状况和经营绩效。

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