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2024年申报的时候有一个月成本大于收入2万多,我把成本减少了2万,这2万放到了管理费用里,现在汇算清缴,这2万本来应该是结转成本的,我放到了管理费用,应该咋调整
小菲老师
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提问时间:05/25 12:28
#税务#
同学,你好 不建议调整,这个对所得税没有影响
阅读 19
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我公司办了个预冲加油卡10000元,开了普通发票不征收,然后实际消费的时候开了,开了专票,普票的是不是不能入账
小敏敏老师
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提问时间:05/25 12:27
#税务#
你好,不征税普通发票不能作为费用入账。
阅读 32
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一般纳税人企业外购进来一批商品用于给客户送礼,购进时取得的是增值税普通发票,用于送礼,增值税是否需要视同销售申报增值税?
一夫老师
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提问时间:05/25 11:59
#税务#
外购的普票不需要
阅读 24
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老师你好,一般纳税人企业,本月有销项税14545.49,没有进项税,有留底税额5466.15,这个增值税怎么做账务处理,分录怎么做,我是这样做的,有收入是借应收账款176162.03,贷主营业务收入161616.54,贷应交税费应交销项税额14545.49。月末结转增值税:怎么做,这种情况,新手小白,请老师说的详细点
董孝彬老师
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提问时间:05/25 11:55
#税务#
您好,借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)14545.49 贷:应交税费——未交增值税 14545.49 只有这个分录,留底税额5466.15在以前月就结转到 借:应交税费——未交增值税,现在是 应交税费——未交增值税贷方余额14545.49-5466.15,正好是我们要交的增值税
阅读 20
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2024年企业所得税汇算清缴与2024年第四季度企业所得税纳税申报不一致,需要对2024年第四季度企业所得税纳税申报表做更正吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 11:43
#税务#
您好,是因为什么原因不一样了?
阅读 216
收藏 1
老师,24年9月份的发票,还可以报销吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 11:38
#税务#
...
阅读 17
收藏 0
小规模纳税人开免税发票加专票季度超30万,增值税按多少交
家权老师
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提问时间:05/25 11:36
#税务#
专票部分按税金交,免税部分不交税
阅读 16
收藏 0
老师,公司有暂估票来不了,现在做年报,24年无没营业无收入无成本,我把这个暂估金额直接调减管理费用行不行,是亏损的
家权老师
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提问时间:05/25 11:35
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 26
收藏 0
老师老师企业固定资产处置是不是不受营业范围限制?
家权老师
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提问时间:05/25 11:34
#税务#
那个不受限制的哈,是自己的固定资产就可以开票
阅读 12
收藏 0
老师财务公司的收入 属于 劳务收入吗 汇算清缴时收入填那一栏
家权老师
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提问时间:05/25 11:31
#税务#
那个是对应劳务收入栏
阅读 21
收藏 0
请问老师固定资产处置,给对方怎么开具发票?
家权老师
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提问时间:05/25 11:30
#税务#
直接开销售资产名称的发票
阅读 12
收藏 0
老师 ,麻烦问您一下,我们是生产型企业,有一部分出口业务,平时都是自产产品用于出口,现在我们外购了一批产品用于出口,出口是免税的,那么外购的这批产品取得的进项税需要转出吗?
郭老师
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提问时间:05/25 11:26
#税务#
对的是的,需要进项转出
阅读 24
收藏 0
老师你好,一般纳税人公司,本月有销项税,没有进项税,但是有留底税额,留底税额小于销项税,这个怎么做账务处理,做分录
家权老师
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提问时间:05/25 11:11
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 应用举例: 1月 进项10,销项5,5-10=-5, 留抵5不做处理 2月 进项12,销项25,应交税金=25-12-5=8 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 8 贷:应交税费-未交增值税 8 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税8 贷:银行存款8
阅读 35
收藏 0
金碟会计软件结了账之后就不能修改凭证了嘛?
家权老师
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提问时间:05/25 10:58
#税务#
需要反结账,反记账才能修改
阅读 17
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我们是小规模纳税人,季报的,现在自行开通了增值税专用发票,不知道一个月能开多少金额的专票。季报的时候如何填报,也不会算税率,完全是新手小白,什么都不懂,请教一下各位
邹老师
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提问时间:05/25 10:57
#税务#
你好,是季度增值税的申报? 需要开具发票金额,收入金额是多少,才可以填写申报的
阅读 182
收藏 1
老师好,有两个问题: 1、今年3月注册的公司,第一季度只报了几百的开办费,到现在也没有经营,没有发工资也没有计提,个税怎么操作? 2、个体户第一季度收入28000元,做账的时候增值税未入账,贷方直接入了主营业务收入28000元,报税的时候收入写了28000元,申报增值税报表显示3%的税率840元,最终显示税额0,这个业务我该怎么调整?
apple老师
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提问时间:05/25 10:52
#税务#
同学你好! 第1个问题,虽然没有发放工资,但是,实际是产生了工资的,因此,账务上要计提,个税系统0申报 第2个问题,开票了,账务上要正确体现增值税, 840 属于税收优惠,计入 营业外收入
阅读 25
收藏 0
这个括号2的条件,题目没给从哪里知道的呢?考试时这个条件需要背诵吗?
小敏敏老师
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提问时间:05/25 10:35
#税务#
你好,这个需要单独记忆一下。
阅读 83
收藏 0
老师我用数字您看看带入这个表这么填对吗?23年年底累计折旧5万,固定资产原值20万。我23年四季度一次性抵扣10万,24年:一次性抵扣折旧2万。正常折旧1万。24年购进资产5万。24年购进资产折旧1万。第8 列我填的也是10万图不够大没截上。
小锁老师
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提问时间:05/25 10:20
#税务#
您好,截个图我看一下吧,1填写的
阅读 45
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老师,我发现公司23年的印花税200忘交了,我现在25年给交上,那么25年汇算清缴时,我是不是得调增200呀!老师汇算清缴怎么操作呢?
家权老师
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提问时间:05/25 10:18
#税务#
直接在25年计入税金及附加就行,金额太小不需要做以前年度损益调整
阅读 11
收藏 0
所得税汇算不想退税 在哪调整一下比较安全
刘艳红老师
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提问时间:05/25 10:17
#税务#
您好,在纳税调整这个表的其他30行这里调增
阅读 10
收藏 0
老师好!通知您的解答我可不可以这样理解:有证的设备通过购入方式入新公司帐务,进行抵扣+折旧 无证的通过租赁合同租入新公司,进行费用摊销,这样既省税又合理对吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 10:17
#税务#
可以,这个是没问题的哈
阅读 13
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老师好!通过您的解答,我可不可以这样理解:设备通过购入方式入新公司帐务,可以进行抵扣+折旧 不动产通过租入方式入新公司帐务,可以进行费用摊销,是这样吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 10:13
#税务#
您好,是的,是这么进行账务处理的
阅读 13
收藏 0
一般纳税人,企业所得税率是5%还是25%,在哪里可以看到
刘艳红老师
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提问时间:05/25 09:36
#税务#
您好,看你们季度申报企业所得税表,如果小微企业那里打了勾就是小微企业
阅读 25
收藏 0
老师您好。电子发票-专票/普票 不可以从税务数字账户里导出来?这个是数电票吧?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 09:18
#税务#
您好,只有数电发票才能导出来,其他的导不出来
阅读 23
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既有销项税和进项还有税负率要按照什么算增值税
家权老师
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提问时间:05/25 09:16
#税务#
按这个工商计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵
阅读 20
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老师,我司找了一个咨询公司协助做体系认证,认证费和咨询费所有款项都转给了咨询公司,现在认证费的发票由认证公司开具,咨询公司说认证费由咨询公司代收后付给认证公司,发票由认证公司开,说是行业通行的规则,这个规则税务那边能认可吗?
邹老师
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提问时间:05/25 08:58
#税务#
你好,税务方面是不认可这样的,因为资金流和发票流不一致了
阅读 275
收藏 1
老师我们公司是小规模纳税人购进一批商品时没有发票我要怎样做账
钟存老师
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提问时间:05/25 08:37
#税务#
根据入库单,银行回单 计入库存商品
阅读 31
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老师,24年的账是代账公司做的,做了暂估成本,25年才取得成本票,做24年汇算清缴需要动24年的账吗?
郭老师
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提问时间:05/25 08:35
#税务#
暂估和发票一样的,不用调整
阅读 26
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老师您好,是小微企业,做了一部分研发费用,研发费用归集的不准确,请问汇算清缴时把研发费用踢出来做到别的费用里,可以吗
董孝彬老师
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提问时间:05/25 07:43
#税务#
您好,可以的,这样不会加计扣除这部分不合理的,我们账上也做调整分录,这样账表就一致了
阅读 24
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老师我们公司是提供赛事服务的,这个活动在外省,需要在外省预交税款吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 07:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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