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如何确定当月需要缴纳多少增值税?看科目余额表的,进项和销项的余额做差?也就是以销定进?确定了当月销项金额,结合税负率,来勾选确认进项发票,进而交税?
家权老师
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提问时间:06/04 10:46
#税务#
是的,就是那样操作的
阅读 19
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老师好,种植有限公司开小麦的发票是免税的吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 10:46
#税务#
您好,自产自销的是免税
阅读 5
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老师,您好!请问代账费开发票是这样吗?*经纪服务*代理服务*代账费,税率为6%
家权老师
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提问时间:06/04 10:37
#税务#
那个应该是开咨询服务*代理记账服务费
阅读 191
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老师,24年7月办理的营业执照我前几天查询了一直没有做税务登记,今天老板接到了工商年检的通知,我怎么做税务登记,企业经营状态怎么填写,我问老板有没有做歇业登记,他说应该没有,资产金额那页全部填写0吗?
朴老师
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提问时间:06/04 10:36
#税务#
一、税务登记操作(以常见电子税务局为例 ) 登录当地电子税务局(或政务服务网税务模块 ),找 “新办企业套餐”“税务登记” 入口 。 按提示填信息:营业执照编号、法人信息、经营范围等,提交等审核(部分地区需带资料去大厅,可先电话 12366 确认 )。 二、工商年检(年报)填写 经营状态:没办歇业,选 **“开业 / 存续”**(看执照上状态,一般刚办是 “存续” )。 资产金额:若实际没业务、没资产,填0(但要注意,长期 0 申报可能被关注,最好和老板确认是否有隐性业务 / 资产 )。 三、关键提醒 税务登记尽快办!逾期可能有罚款(新办企业一般需在领执照后 30 天内登记,虽超期但补办赶紧处理 )。 年报要如实填,0 数据需确保真实(若后续有业务,及时更新账务 ),填完记得公示
阅读 8
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请问各位老师,企业信用申报怎么申报,怎么没有年度选择
文文老师
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提问时间:06/04 10:34
#税务#
你好,是指工商年报吧
阅读 10
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按月申报的一般纳税人,5月发票总额度为100万元,截止到5月31日实际已使用90万元,在申报增值税前发票可用额度为10万元。比如增值税在6月7日后才能申报,那么6月1日-6月日能开30万的发票吗?
家权老师
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提问时间:06/04 10:34
#税务#
现在只能开剩余的10万额度
阅读 15
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老师你好、请问一下、我们用旧机械置换了一台新机械、旧机械抵了13万、总价100万、票开给我们100万、我们给现金87万、其他的13万用旧机械抵了、请问这13万账要怎么做啊、旧机械已经报废了、算我们处置二手机械的话还要交税、
小菲老师
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提问时间:06/04 10:33
#税务#
同学,你好 就是处置旧的机械,要缴纳增值税的 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:其他应收款 13 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销
阅读 11
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增值税多计提或者少计提,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:06/04 10:33
#税务#
直接在计提的分录,多计提就红冲,少计提金额就是正数补计提
阅读 6
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申请税务注销时,没有营业的公司,我财务报表只有一个其他应付款10000。可以直接申请清税注销吗。
宋生老师
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提问时间:06/04 10:31
#税务#
你好,这个其他应付款要做平。
阅读 25
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老师,固定资产清理的财务报表跟增值税申报表收入对不上,经营所税税是按账上的申报收入的,数据对不上申报表收入,税局也让更正报表,需要怎么处理
家权老师
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提问时间:06/04 10:27
#税务#
税局也无理取闹了?经营所得收入=主营业务收入+营业收入,据实申报就行
阅读 9
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你好老师门市安装卷帘门,开劳务票合适吗
家权老师
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提问时间:06/04 10:24
#税务#
单纯的安装就是开劳务发票
阅读 6
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企业24年汇算清缴之后有可抵扣亏损800万,计提了递延所得税资产。现在5月底的数据来看,已经利润总额达到了1000万,那么之前计提的递延所得税资产是不是要转回了?
宋生老师
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提问时间:06/04 10:20
#税务#
你好,等亏损抵减的时候再转
阅读 12
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老师,您好!公司购买的报刊可以开专票来抵扣增值税吗?
文文老师
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提问时间:06/04 10:16
#税务#
公司购买的报刊可以开专票来抵扣增值税。
阅读 13
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老师好,问一下固定资产以残值价格进行报废处置,但没有和对方签合同,对方也不需要发票,这种情况印花税计税金额是按含税还是未含税
家权老师
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提问时间:06/04 10:15
#税务#
还是按不含税计算印花税
阅读 8
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电子税务局我不是办税员怎么登陆进去
文文老师
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提问时间:06/04 10:13
#税务#
需要先绑定成为办税员,或用别人的账号登录
阅读 17
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有个固定资产清理,然后增值税报表和账上差这笔钱,怎么修改?
文文老师
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提问时间:06/04 10:08
#税务#
不用修改,这是正常税会差异
阅读 11
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老师,我更改了24年的个税申报,减少了一个人,当时借是管理费用贷应付职工薪酬,支付的时候借应付职工薪酬贷其他应付款法人,以前年度的现在应该怎么处理会计分录?
朴老师
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提问时间:06/04 10:05
#税务#
分情况处理: 2024 年年内调整(未跨年) 冲销原多计提工资: 借:管理费用(红字) 贷:应付职工薪酬(红字) 冲销原错误支付: 借:应付职工薪酬(红字) 贷:其他应付款 - 法人(红字) 按正确金额补提 / 支付(如有差异)。 跨年度调整(2025 年处理) 冲销多计提工资(通过以前年度损益调整): 借:以前年度损益调整(红字) 贷:应付职工薪酬(红字) 冲销多支付款项: 借:应付职工薪酬(红字) 贷:其他应付款 - 法人(红字) 结转损益调整(若影响利润): 借 / 贷:以前年度损益调整 贷 / 借:利润分配 - 未分配利润
阅读 6
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财务报表里那里最直观的看 近三年营业额
文文老师
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提问时间:06/04 10:03
#税务#
分别看对应三年的利润表本年累计
阅读 9
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劳务费要开5200元,结果发票上自动显示的是数量2.18品目为劳务费*劳务劳务费,已缴纳1%增值税这张票不用重开吧
文文老师
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提问时间:06/04 10:02
#税务#
不用,可以不用重开的
阅读 7
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施工企业取得了顶账房,这个需要缴纳企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:06/04 10:00
#税务#
你好,没有收入不交所得税的
阅读 8
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请问有没有根据工资核算社保的公式
文文老师
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提问时间:06/04 09:59
#税务#
你好,社保会根据填写 基数,生成社保明细数据的。
阅读 5
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企业取得了顶账房,但是还没卖出去,需要缴纳哪些税
家权老师
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提问时间:06/04 09:57
#税务#
需要交房产税和土地使用税的
阅读 6
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是2019年和2020年的暂估应付款,到现在一直挂账,2024年的所得税汇算清缴也已经报了,这个暂估应付款如何处理?现在开发票可以吗?
家权老师
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提问时间:06/04 09:56
#税务#
可以现在开票冲对应暂估的
阅读 5
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主营业务收入设二级明细不
文文老师
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提问时间:06/04 09:55
#税务#
主营业务收入,可不设二级明细
阅读 6
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老师,假设一年营收1000万的话,毛利60%,按照小微企业,一年最多企业所得税交30万,还要扣掉费用,一个月最多交2万不到,还要扣掉成本费用,估计2万左右,如果加上增值税的税负1%的话,那就是平均每个月3万左右的税,这个税费在酒店行业算高的吗?
小菲老师
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提问时间:06/04 09:52
#税务#
同学,你好 不算,算正常
阅读 8
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老师我们融资租赁的光伏发电设备,生产的电一部分用于生产使用,一部分进行售卖,生产的是免税项目,这种情况下,光伏发电设备的进项税可以全额抵扣吗?融资租赁(直租)的利息进项税可以全额抵扣吗?
朴老师
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提问时间:06/04 09:51
#税务#
光伏发电设备进项税:因设备兼用于应税(生产用电、售电,若售电应税)和免税项目,可全额抵扣,无需分摊。 直租利息进项税:若取得合规专票,且直租业务非融资性售后回租(属 “现代服务 - 租赁服务” ),因设备可全额抵,利息进项可抵扣 ,建议留存资料并与税局确认 。
阅读 8
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进货单价为20元。销出单价为60元。谁问毛利怎么算
家权老师
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提问时间:06/04 09:49
#税务#
进货单价为20元。销出单价为60元。谁问毛利=60-20=40
阅读 5
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公司买的酒送客户,员工,进项税能抵扣吗
家权老师
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提问时间:06/04 09:40
#税务#
1、采购酒 借:库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2、赠送客户 借:管理费用/销售费用—业务招待费 贷:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 一般确认的销售费用/管理费用为采购商品的含税价款。 赠送按偶然所得申报个税 3、发放给员工 借:管理费用/销售费用等 贷:应付职工薪酬—员工福利费 借:应付职工薪酬—员工福利费 贷:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) 注:外购月饼发放给员工,其进项税需作转出处理。 员工计入工资总额申报个税
阅读 4
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1-3月份的收入已经申报了无票收入了,还可以申请1-3的发票吗
文文老师
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提问时间:06/04 09:40
#税务#
可以申请开1-3的发票
阅读 5
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老师,请问注销公司没有清往来,是不是要交税,如要缴税怎么交
宋生老师
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提问时间:06/04 09:38
#税务#
你好,没有清往来是注销不了的 要清理了才能注销。
阅读 8
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