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单位给员工报销代垫费用每月基本5000元左右,可以网银转账吗?有税务风险吗
文文老师
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提问时间:05/23 16:12
#税务#
单位给员工报销代垫费用每月基本5000元左右,可以网银转账,基本无风险
阅读 66
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老师,您好!请问企业没有购汽车也没有租车,但企业预付款油站油卡员工车都去加油了,请问这个应该如何处理分录呢?
文文老师
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提问时间:05/23 16:10
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 18
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师,在汇算清缴时残保金在填期间费用时是不是填到其他,不是填列到支付的各项税费。
文文老师
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提问时间:05/23 16:08
#税务#
残保金在填期间费用中的职工薪酬
阅读 21
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你好老师,我们公司是一般纳税人 24年7月份卖了一辆二手车金额20万,在申报增值税的时候系统没带出来,现在汇算清缴年报比对出来数据营业收入差20万 如果补交增值税的话按多少税率交?有没有优惠政策?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:06
#税务#
你好i,你这个有没有抵扣过车辆进项?
阅读 22
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老师,结转主营业务成本的时候,主营业务成本的金额可不可以大于主营业务收入?申报企业所得税的时候会不会被提醒?
文文老师
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提问时间:05/23 16:06
#税务#
常理上,成本通常不会大于收入的
阅读 13
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老师,公司购买信托基金取得的投资收益,在做企业所得税汇算清缴时,在填写《投资收益纳税调整明细表》这份表时,账载金额和税收金额是填一样的数吗?这个有需要做什么调整的吗?
家权老师
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提问时间:05/23 16:05
#税务#
是的,就是那样填报就行
阅读 15
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老师,建筑劳务公司,小规模纳税人,开劳务票100万,可以按1%税率开票吗?
家权老师
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提问时间:05/23 16:05
#税务#
小规模就是开的1%的税率
阅读 24
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老师,液态板的税收分类编码是多少?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:04
#税务#
你这个液态板是什么材质的?
阅读 31
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汇缴清算时,调增后补缴的企业所得税怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:05/23 16:02
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 27
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资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填制
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:01
#税务#
您好,这个填写方法,是我们这边税务局发的,发你看下 资产折旧摊销及纳税调整明细表的填写可以分为以下几个步骤: 填写表格名称和基本信息:在表格的顶部填写表格名称、主管税务机关名称、纳税人识别号、企业名称等基本信息。 列出资产类别:列出公司所有资产的类别,如固定资产、无形资产、长期待摊费用等。 填写资产原值:填写每个资产的原始购置价值或者建造成本。 填写折旧方法和折旧年限:填写每个资产采用的折旧方法,如直线法、加速折旧法、双倍余额递减法等,并填写每个资产的折旧年限,通常按照国家规定的标准进行计算。 计算并填写本年折旧、摊销额:根据摊销方法和摊销年限,计算出每个资产的年度摊销额,并填写到表格中3。 填写累计折旧、摊销额:填写纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额。 填写资产计税基础:填写纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额5。 填写按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额:填写纳税人按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额,不含加速折旧部分5。 填写加速折旧额:如果纳税人享受了税法规定的加速折旧政策,应在此列填报按照该政策计算的折旧额。 填写纳税调整金额:填写第2-5列金额。如果填写了第6列,则填写第2-6列的余额。 填写调整原因:根据差异原因进行填报,如折旧年限、折旧方法、计提原值等。对多种原因造成差异的,按实际原因可多项填报
阅读 34
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老师,24年工资多计提了10000,5月做了两笔(重复)工资都是借 管理费用-职工薪酬 10000 贷 应付职工薪酬-工资10000,借 应付职工薪酬1000 贷 其他应付款法人10000 汇算清缴账载金额按账上5万 实际发生额4万,这样可以吗,25年4月账上冲减24年重复做的分录借管理费用-职工薪酬负数10000 贷 应付职工薪酬负数10000,借应付职工薪酬负数10000贷其他应付款法人负数10000,这样对吗
邹老师
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提问时间:05/23 15:57
#税务#
你好,如果是计提了5万,发放了4万,那账载金额和税收金额是可以这样填写的。 跨年账务的调整,涉及损益的科目需要通过 以前年度损益调整 科目核算才是的
阅读 41
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老师,我们开重复发票12万,结果对方认证了,我们现在要冲红,他们不肯怎么办
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:57
#税务#
您好,可以去协商下吧,实在不行,和当地税务局说下
阅读 14
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老师,测算小规模纳税人和一般纳税人需要了解供应商的什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:55
#税务#
您好,是测算哪方面了?
阅读 19
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您好,用公司注册的淘宝账号购买零星物品,支付时绑定的是企业支付宝,但是购入的物品时,对方的收款账号为个人或者公司名称,开票的公司是第三方公司名称。这个发票是否可以税前扣除?
明琪老师
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提问时间:05/23 15:53
#税务#
下午好亲,我看看您描述的问题哈
阅读 48
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回迁房,开发商是不是应该按市场同类房屋价格给回迁户开发票呢?还是说回迁房办房照不需要发票呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 15:53
#税务#
发票要求:回迁户办理房照时,通常需要提供开发商开具的发票作为产权登记的依据
阅读 50
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老师,刚刚税局人员过来,查了我的电脑,打印走了2024年真实公司收入,2600万元,实际申报1600万元,差一千万,咋办?
文文老师
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提问时间:05/23 15:51
#税务#
可让公司做公关处理,看后期税局怎么说
阅读 32
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你好老师,公司去年第四季度注册的,那个会计制度备案,我选错了,选成了小会计制度,按道理是选企业会计准则吧
文文老师
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提问时间:05/23 15:51
#税务#
选成了小企业会计制度,没关系的
阅读 15
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你好老师,关联业务往来年度报告申报,G113018年度关联交易财务状况分析表,这个根据啥来填啊
董孝彬老师
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提问时间:05/23 15:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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社保滞纳金可以在所得税税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/23 15:43
#税务#
可以,社保滞纳金可以在所得税税前扣除
阅读 16
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前两个月已经抵扣的发票,供货商发票开错,要冲红,然后需要开一个红字发票确认单,开好了我也确认了,在找这张发票显示已经冲红,但是打印出来还是正数发票,我到哪里找这个红字发票出来打印?
家权老师
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提问时间:05/23 15:40
#税务#
直接查对应的负数发票就行,原来的发票还是蓝字的
阅读 24
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老师固定资产的那个表在年度汇算的时候填,月报的时候需要填这个表吗?
文文老师
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提问时间:05/23 15:40
#税务#
月报的时候,不需要填这个表
阅读 25
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请问公司启动资金一般以什么打进来最好?借款还是投资款,贸易公司
文文老师
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提问时间:05/23 15:36
#税务#
通常可以用投资款形式
阅读 21
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快递费A部门2973元,其中198元由B部门出,到时候要收回,快递费2973元公司账户已支付,请问怎么做会计分录?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:35
#税务#
借:管理费用-快递费 贷:银行存款
阅读 13
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员工灶厨师的工资做在主营业务成本了,没做到福利费上,但是就算做成福利费,福利费也没超,所得税汇算清缴时还需调整吗?
文文老师
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提问时间:05/23 15:34
#税务#
如果是这样,可不用调整了
阅读 16
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找一个熟悉税法和社保的老师来,想问一下如何增加工资但是能避免缴纳社保
小菲老师
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提问时间:05/23 15:33
#税务#
同学,你好 用发票来报销,增加员工的报销额度
阅读 12
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老师我想请教下我成本类的支出有些是没有发票的,那企业所得税汇算清缴这成本类没有发票调增的是填在A15000纳税调整项目明细表的其他项目吗?酒店行业的,比喻说餐厅买菜的,还有买的一些小东西都是客房和前厅的一些小东西用品,填在哪个项目里面
小菲老师
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提问时间:05/23 15:33
#税务#
同学,你好 填在A105000.扣除类,其他里面
阅读 12
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对方公司公账付不出去,有发票现发一个么卡给我,我可以从对公账户付至私卡上吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:31
#税务#
您好,这个金额大吗?
阅读 20
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15个人,培训费,单价是1000元每个人,开发票的时候单位是个还是人,还是个人呢?数量是 15;单价1000
文文老师
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提问时间:05/23 15:30
#税务#
数量是15;单价1000。单位是人。
阅读 23
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你好老师,就是我们帮甲方给自然人垫付赔偿款,后面我们和工程款开一起他们给我,这个怎么做账
朴老师
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提问时间:05/23 15:29
#税务#
垫付赔偿款时 借:其他应收款 - 甲方 (赔偿款金额) 贷:银行存款等 (赔偿款金额) 与工程款一起开票结算时 确认收入: 借:应收账款 - 甲方 (工程款 + 赔偿款合计金额) 贷:主营业务收入 (工程款不含税金额) 应交税费 - 应交增值税(销项税额) (工程款对应的税额) 冲减其他应收款: 借:银行存款 (工程款 + 赔偿款合计金额) 贷:应收账款 - 甲方 (工程款 + 赔偿款合计金额) 借:银行存款 (可收回的赔偿款部分) 贷:其他应收款 - 甲方 (可收回的赔偿款部分)
阅读 17
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这个题的答案是不是不对,和老师讲的不一样
明琪老师
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提问时间:05/23 15:26
#税务#
下午好亲,我来看看哈
阅读 90
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