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老师新成立的小规模公司没有建账也没有业务怎么申报啊
刘艳红老师
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提问时间:04/12 13:27
#建筑#
您好, 直接0申报就可以了
阅读 2967
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老师建筑业增值税税负率是多少?怎么算税负率呢?
刘允文老师
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提问时间:04/12 10:19
#建筑#
你们家是小规模还是一般纳税人
阅读 2963
收藏 0
老师您好,缴纳的城镇土地使用税 借:应交税费—应交土地使用税,贷银行,计提时:借:税金及附加,贷:应交税费—应交土地使用税,是这样吗?
meizi老师
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提问时间:04/12 10:04
#建筑#
你好; 对的; 一笔支付; 一笔计提;分录是对的
阅读 2962
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小规模纳税人企业所得税税率是多少
宋生老师
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提问时间:04/12 12:10
#建筑#
你好,小微企业的话,5%的税率。
阅读 2960
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老师,我想问下小规模公司是3月30号成立的,啥业务也没有现在要季报报表怎么填资产负债表和利润表呢
东老师
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提问时间:04/12 15:46
#建筑#
你好,这种情况就零申报就行了。
阅读 2960
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老师你好,企业所得税汇算清缴调增的部分也是按百分之五来计税的吗?(小微企业)那张减免表是系统自动生成、数据不对自己可以去调吗?
邹刚得老师
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提问时间:04/12 09:11
#建筑#
你好,如果调增之后,应纳税所得额是正数,小型微利企业是按5%计税的 如果是23年的,100万以内是按2.5% 减免系统的数据通常是对的(不对就需要看是不是自己计算错误了)
阅读 2960
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小规模季度超过30万,交了增值税,那开出发票的销项税需要计算到企业所得税吗
小锁老师
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提问时间:04/13 14:41
#建筑#
您好,这个的话,是需要的,要
阅读 2958
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老师下午好!请问一下我没收到发票的时候人工费做了暂估,现在发票来了,我怎么做分录?谢谢老师指导!
郭老师
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提问时间:04/13 16:53
#建筑#
借应付账款贷,合同履约成本。 借合同履约成本贷应付账款当时结转的成本吗?跨年的还是当年的?
阅读 2955
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请问小企业的账务应该如何做,结转的账务处理 和 收到发票 还有 开出发票的处理?
若丽老师
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提问时间:04/12 23:53
#建筑#
您好,您是想问收到发票做成本及费用,开出发票做收入这些吗
阅读 2955
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老师,建筑安装企业买的计量箱,单价1150,买了11台,计入哪个科目
文文老师
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提问时间:06/20 09:19
#建筑#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 2949
收藏 0
老师,人工费没收到发票时候我做了暂估,现在发票开来了,我怎么冲暂估,分录怎么写,谢谢老师
高辉老师
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提问时间:04/13 16:57
#建筑#
你好,冲暂估 借:合同履约成本 负数 贷:应付账款 暂估 负数
阅读 2943
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老师我们公司 可以外聘工作室做研发费用加计扣除吗 这个工作室以工作室名义开了一张劳务费 这样的能用吗
郭老师
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提问时间:07/14 12:47
#建筑#
你们签订的是劳务合同,这个是用在研发的,可以。
阅读 2943
收藏 0
老师,营业执照增资了,但是没有实际缴纳,需要做账吗,怎么写分录
廖君老师
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提问时间:06/30 06:44
#建筑#
您好,不用的哦,认缴没有分录的,实缴才有分录,公司要实实在在收到票子
阅读 2940
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老师,在哪查航信流转单?
朴老师
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提问时间:04/12 14:09
#建筑#
航信流转单可以通过航信平台进行查询。首先,需要登录航信平台并注册或认证账号。然后,在平台上点击“电票回复”进行查询,选择“收票回复”或“背书转让回复”来查找相关的流转单。核对查询出来的票号和金额,点单笔提交,选择同意签收,再提交。最后,如果有复核员,需要选择复核员登录,点击“待复核”进行复核,即可完成航信流转单的查询和签收流程。
阅读 2940
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建筑公司,项目上买菜记什么会计科目?
冉老师
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提问时间:04/12 13:04
#建筑#
你好,同学 工程施工-其他费用里面
阅读 2940
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我们是分包单位向总包单位开劳务发票怎么做会计分录。抵扣税金又怎么弄
郭老师
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提问时间:08/03 18:45
#建筑#
你好,建筑劳务差额计税的吗?
阅读 2938
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我想问下我标注的这个人是企业的人,还是项目的人就是他是建设单位的,还是承包方的
朴老师
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提问时间:03/26 10:12
#建筑#
图中 “施工单位负责人” 指的是承包方的人员。施工单位即工程建设项目的承包方,负责具体的工程施工建设工作 ,施工单位负责人对整个施工单位的生产经营活动等负责。
阅读 2936
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请问开出项目发票应该怎么做账务处理呀
宋生老师
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提问时间:04/12 19:52
#建筑#
你好!借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费
阅读 2936
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建筑公司,税务来查,有图片列的问题,如何整改啊
王璐璐老师
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提问时间:05/01 18:57
#建筑#
你好,下面的整改措施意见都写在下面了,你给你们领导看一下,商量一下怎么处理更合规,税务局给的意见但是都是有的,之前你们也要看自己的实际账务情况来整改的
阅读 2932
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请教老师,当月已付款入成本,但发票下月才开过来,怎么做分录尼
小菲老师
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提问时间:04/13 16:29
#建筑#
同学,你好 借:成本 贷:银行存款 下个月 借:成本 负数 贷:银行存款 负数 借:成本 贷:银行存款
阅读 2931
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老师,一般纳税人,小规模,和个体户的优点区别是什么,谢谢老师
刘艳红老师
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提问时间:05/01 10:19
#建筑#
您好, 一般纳税人可以抵扣销项,但开票税率高,小规模和个体开票都是一个点,但个体的没有企业所得税
阅读 2929
收藏 1
老师,您好!一个工程施工项目,未签订合同,但是工程已经施工完成,甲方付了一部分款,且已开具对应金额发票,剩下的款未付,这个项目已经拖了几年都没有下文,这种情况要账目怎么处理呀
郭老师
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提问时间:07/03 15:29
#建筑#
正常的,按照政策来,需要确认收入,挂着应收账款正常结转成本。
阅读 2928
收藏 12
老师我想问一下建筑业交工地电费,现在房子还没验收但是有业主使用的电费,然后电费是按工业标准的来收,要到验收之后业主才自己交,请问实际是有这样的情况吗
玲老师
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提问时间:08/09 16:36
#建筑#
真实情况双方有合同约定清楚可以。
阅读 2924
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老师我们是电力安装的一般纳税人,请问我们哪些可以做为我们的成本票?
宋生老师
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提问时间:04/12 14:02
#建筑#
你好,一般这个就是人工材料和其他的支出,比如运费呀,工具啊,折旧等等。
阅读 2921
收藏 0
老师好,工程结算与工程结算收入的科目,会计处理区别
朴老师
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提问时间:07/11 17:07
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 2910
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答案补水部分为啥没算36m3每小时
胡芳芳老师
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提问时间:08/03 17:54
#建筑#
同学你好,请提问财会类题目,谢谢
阅读 2907
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老师,朋友公司甲公司以我们公司名义资质承接了一个工程项目,放在我们公司来做,就是不属于**的那种,不支付任何**费,相当于我们公司自己的项目,但是这个项目费用的资金需要这个朋友公司甲公司打给我们,我们在支付出去人材机等费用,我们公司和这个朋友公司之间对公款项来往以借款还是往来款合适?另外对公户甲公司给我们转款备注借款还是往来款?
王璐璐老师
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提问时间:04/12 16:15
#建筑#
你好 这个业务其实做借款更好的
阅读 2906
收藏 0
不是要素系数加起来为1吗 不是1的话也不用管?
向向向老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
是不是截的图不全面
阅读 2904
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请问建筑公司月末成本如何做账(小企业会计准则)
廖君老师
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提问时间:04/13 17:50
#建筑#
您好,好的,建筑的一套 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本
阅读 2900
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老师收入350万(含税)所得税税负是2%,成本需要多少?怎么计算?
钟存老师
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提问时间:06/30 11:17
#建筑#
还需要知道您所得税的征收率,是不是5%?
阅读 2898
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