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老师,液态板的税收分类编码是多少?
宋生老师
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提问时间:05/23 16:04
#税务#
你这个液态板是什么材质的?
阅读 31
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汇缴清算时,调增后补缴的企业所得税怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:05/23 16:02
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 27
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资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填制
刘艳红老师
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提问时间:05/23 16:01
#税务#
您好,这个填写方法,是我们这边税务局发的,发你看下 资产折旧摊销及纳税调整明细表的填写可以分为以下几个步骤: 填写表格名称和基本信息:在表格的顶部填写表格名称、主管税务机关名称、纳税人识别号、企业名称等基本信息。 列出资产类别:列出公司所有资产的类别,如固定资产、无形资产、长期待摊费用等。 填写资产原值:填写每个资产的原始购置价值或者建造成本。 填写折旧方法和折旧年限:填写每个资产采用的折旧方法,如直线法、加速折旧法、双倍余额递减法等,并填写每个资产的折旧年限,通常按照国家规定的标准进行计算。 计算并填写本年折旧、摊销额:根据摊销方法和摊销年限,计算出每个资产的年度摊销额,并填写到表格中3。 填写累计折旧、摊销额:填写纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额。 填写资产计税基础:填写纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额5。 填写按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额:填写纳税人按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额,不含加速折旧部分5。 填写加速折旧额:如果纳税人享受了税法规定的加速折旧政策,应在此列填报按照该政策计算的折旧额。 填写纳税调整金额:填写第2-5列金额。如果填写了第6列,则填写第2-6列的余额。 填写调整原因:根据差异原因进行填报,如折旧年限、折旧方法、计提原值等。对多种原因造成差异的,按实际原因可多项填报
阅读 34
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老师,24年工资多计提了10000,5月做了两笔(重复)工资都是借 管理费用-职工薪酬 10000 贷 应付职工薪酬-工资10000,借 应付职工薪酬1000 贷 其他应付款法人10000 汇算清缴账载金额按账上5万 实际发生额4万,这样可以吗,25年4月账上冲减24年重复做的分录借管理费用-职工薪酬负数10000 贷 应付职工薪酬负数10000,借应付职工薪酬负数10000贷其他应付款法人负数10000,这样对吗
邹老师
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提问时间:05/23 15:57
#税务#
你好,如果是计提了5万,发放了4万,那账载金额和税收金额是可以这样填写的。 跨年账务的调整,涉及损益的科目需要通过 以前年度损益调整 科目核算才是的
阅读 41
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老师,我们开重复发票12万,结果对方认证了,我们现在要冲红,他们不肯怎么办
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:57
#税务#
您好,可以去协商下吧,实在不行,和当地税务局说下
阅读 14
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老师,测算小规模纳税人和一般纳税人需要了解供应商的什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:55
#税务#
您好,是测算哪方面了?
阅读 19
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您好,用公司注册的淘宝账号购买零星物品,支付时绑定的是企业支付宝,但是购入的物品时,对方的收款账号为个人或者公司名称,开票的公司是第三方公司名称。这个发票是否可以税前扣除?
明琪老师
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提问时间:05/23 15:53
#税务#
下午好亲,我看看您描述的问题哈
阅读 48
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回迁房,开发商是不是应该按市场同类房屋价格给回迁户开发票呢?还是说回迁房办房照不需要发票呢?
宋生老师
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提问时间:05/23 15:53
#税务#
发票要求:回迁户办理房照时,通常需要提供开发商开具的发票作为产权登记的依据
阅读 50
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老师,刚刚税局人员过来,查了我的电脑,打印走了2024年真实公司收入,2600万元,实际申报1600万元,差一千万,咋办?
文文老师
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提问时间:05/23 15:51
#税务#
可让公司做公关处理,看后期税局怎么说
阅读 32
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你好老师,公司去年第四季度注册的,那个会计制度备案,我选错了,选成了小会计制度,按道理是选企业会计准则吧
文文老师
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提问时间:05/23 15:51
#税务#
选成了小企业会计制度,没关系的
阅读 15
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你好老师,关联业务往来年度报告申报,G113018年度关联交易财务状况分析表,这个根据啥来填啊
董孝彬老师
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提问时间:05/23 15:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
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社保滞纳金可以在所得税税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/23 15:43
#税务#
可以,社保滞纳金可以在所得税税前扣除
阅读 16
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前两个月已经抵扣的发票,供货商发票开错,要冲红,然后需要开一个红字发票确认单,开好了我也确认了,在找这张发票显示已经冲红,但是打印出来还是正数发票,我到哪里找这个红字发票出来打印?
家权老师
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提问时间:05/23 15:40
#税务#
直接查对应的负数发票就行,原来的发票还是蓝字的
阅读 24
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老师固定资产的那个表在年度汇算的时候填,月报的时候需要填这个表吗?
文文老师
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提问时间:05/23 15:40
#税务#
月报的时候,不需要填这个表
阅读 25
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请问公司启动资金一般以什么打进来最好?借款还是投资款,贸易公司
文文老师
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提问时间:05/23 15:36
#税务#
通常可以用投资款形式
阅读 21
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快递费A部门2973元,其中198元由B部门出,到时候要收回,快递费2973元公司账户已支付,请问怎么做会计分录?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:35
#税务#
借:管理费用-快递费 贷:银行存款
阅读 13
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员工灶厨师的工资做在主营业务成本了,没做到福利费上,但是就算做成福利费,福利费也没超,所得税汇算清缴时还需调整吗?
文文老师
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提问时间:05/23 15:34
#税务#
如果是这样,可不用调整了
阅读 16
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找一个熟悉税法和社保的老师来,想问一下如何增加工资但是能避免缴纳社保
小菲老师
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提问时间:05/23 15:33
#税务#
同学,你好 用发票来报销,增加员工的报销额度
阅读 12
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老师我想请教下我成本类的支出有些是没有发票的,那企业所得税汇算清缴这成本类没有发票调增的是填在A15000纳税调整项目明细表的其他项目吗?酒店行业的,比喻说餐厅买菜的,还有买的一些小东西都是客房和前厅的一些小东西用品,填在哪个项目里面
小菲老师
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提问时间:05/23 15:33
#税务#
同学,你好 填在A105000.扣除类,其他里面
阅读 12
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对方公司公账付不出去,有发票现发一个么卡给我,我可以从对公账户付至私卡上吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:31
#税务#
您好,这个金额大吗?
阅读 20
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15个人,培训费,单价是1000元每个人,开发票的时候单位是个还是人,还是个人呢?数量是 15;单价1000
文文老师
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提问时间:05/23 15:30
#税务#
数量是15;单价1000。单位是人。
阅读 23
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你好老师,就是我们帮甲方给自然人垫付赔偿款,后面我们和工程款开一起他们给我,这个怎么做账
朴老师
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提问时间:05/23 15:29
#税务#
垫付赔偿款时 借:其他应收款 - 甲方 (赔偿款金额) 贷:银行存款等 (赔偿款金额) 与工程款一起开票结算时 确认收入: 借:应收账款 - 甲方 (工程款 + 赔偿款合计金额) 贷:主营业务收入 (工程款不含税金额) 应交税费 - 应交增值税(销项税额) (工程款对应的税额) 冲减其他应收款: 借:银行存款 (工程款 + 赔偿款合计金额) 贷:应收账款 - 甲方 (工程款 + 赔偿款合计金额) 借:银行存款 (可收回的赔偿款部分) 贷:其他应收款 - 甲方 (可收回的赔偿款部分)
阅读 17
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这个题的答案是不是不对,和老师讲的不一样
明琪老师
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提问时间:05/23 15:26
#税务#
下午好亲,我来看看哈
阅读 90
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重点人群的减免税款需要缴纳所得税吗
宋生老师
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提问时间:05/23 15:26
#税务#
你好,是的,是需要的了。
阅读 30
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你好老师请问一般纳税人增值税报表期初未缴税额数据是怎么来的,为什么有的企业有数据,有的没有数据
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:22
#税务#
您好,如果上期有要交的税,才有余额,没有要交的,就没有余额
阅读 11
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老师.公司股权转让,公司未分配利润55490.47元,股东持股30%的个税应该缴纳多少?
家权老师
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提问时间:05/23 15:17
#税务#
直接按55490.47*30%*20%计算交个税
阅读 16
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员工工资应发1000实际每月只发了500剩下年底再发怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:15
#税务#
您好, 借:应付职工 贷:银行存款 没付完的挂应付职工上面
阅读 20
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老师,出售使用过的固定资产确定收入是用固定资产清理科目,在申报增值税时填报在未开具发票栏次,那么在填报企业所得税季报或者年报的收入又是跟据做账时的收入取数,那么增值税报表收入和企业所得税年报收入不吻合有风险提示,需不需要改正呢?
明琪老师
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提问时间:05/23 15:13
#税务#
下午好呀,这个不用改
阅读 43
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老师好!我朋友女儿刚刚满18岁,在一个小公司上班,老板没有交社保,老板一直说补500元,一直也没补,然后就离职,现在在告那个老板,我同事以工资从微信发放为由控告老板偷税,税务局说已经缴纳了个税,说微信发工资也可以缴个税,是这样的吗
小菲老师
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提问时间:05/23 15:12
#税务#
同学,你好 是的,可以的
阅读 20
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客户要求签第三方付款协议,比如A开发票给B,由c付款给A,请问税务上有什么影响?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 15:10
#税务#
您好, 这种税务局会认为是虚开发票,所以才要三方协议来证明
阅读 15
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