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老师你好,工程项目上去年来的一个成本发票,已经结转成本了,今年月初红冲了,这个我这边怎样入帐呢?
家权老师
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提问时间:04/27 11:30
#建筑#
借:应付账款 贷:应交税费-增值税-进项转出 利润分配-未分配利润 结转的成本
阅读 158
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劳务分包清包工预交是3%嘛?
文文老师
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提问时间:04/27 11:01
#建筑#
劳务分包清包工预交是3%。
阅读 192
收藏 1
你好 老师 我单位是建筑单位,现场聘请很多工人不是本单位的,工人也没有劳务公司无法开票,我单位可以直接发工资嘛?是不是要与个人签订合同,还要给他们申报个税哈
宋生老师
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提问时间:04/27 10:21
#建筑#
你好,做工资的话是需要申报个税,签订合同
阅读 149
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总公司报工商年报需要汇总把分公司的申报了吗
宋生老师
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提问时间:04/27 10:09
#建筑#
你好,是的,是要包括分公司的数据。
阅读 186
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老师好,建筑业土建工程比如收入100万,成本一般做到多少比较合适?
宋生老师
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提问时间:04/27 09:51
#建筑#
你好,一般做到70-80%就好了。
阅读 175
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老师,建筑劳务公司小规模纳税人,是不是包工包料要开9%,清包工劳务开3%或1%?
家权老师
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提问时间:04/26 17:21
#建筑#
包工包料要开9%,清包工劳务只能开3%
阅读 171
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2024年成本发票重复入帐,汇算清缴时帐上怎么做凭证,借,工程施工500万,贷,应付账款500万,2025年汇算清缴时怎么做凭证
朴老师
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提问时间:04/26 11:12
#建筑#
冲销重复入账:借 “应付账款” 500 万,贷 “工程施工” 500 万。 若影响所得税,按税率计算补缴金额,如税率 25%,则借 “以前年度损益调整” 125 万,贷 “应交税费 —— 应交企业所得税”125 万,再借 “利润分配 —— 未分配利润”125 万,贷 “以前年度损益调整” 125 万。同时调整相关财务报表项目。
阅读 150
收藏 1
请问下, 劳务公司开1个点的劳务发票, 具体所以要交的税加一起 税点大概是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/26 10:36
#建筑#
您好,企税是5%,其他税差不多是1%,一起七个点的样子
阅读 217
收藏 1
老师好,建筑企业在2020年跨区提供了建筑服务,当时已经开了外经证,并且按开具的发票进行了预缴增值税、企业所得税和个人所得税。由于甲方一直没有支付后期的进度款,我们也没有开具新的发票了。2024年对甲方提起了诉讼,2025年双方和解甲方支付35W,我们需要给他们开票,那我们需要按照35W开外经证,进行预缴增值税、企业所得税就可以了是吗?
郭老师
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提问时间:04/26 10:16
#建筑#
之前的外经证核销了吗 是的话之前开了多少
阅读 143
收藏 1
老师,建筑劳务公司,可以就同一个施工项目,在小规模时开1%专票,超过500万了变小规模开3%专票可以吗
家权老师
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提问时间:04/26 09:48
#建筑#
一般纳税人清包工程可以开简易计税
阅读 209
收藏 1
老师好!我想咨询一下有家小规模纳税人的医药公司又开了个第一分公司,账务要分开做吗
郭老师
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提问时间:04/26 09:12
#建筑#
你好异地需要分开开 当地的都是合并在一块做
阅读 1314
收藏 6
老师好!请问一般纳税人,工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票吗?
文文老师
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提问时间:04/25 16:33
#建筑#
工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票。
阅读 151
收藏 1
老师:独立核算的分支机构小规模纳税人,是否享受小型微利企业优惠政策
文文老师
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提问时间:04/25 16:05
#建筑#
通常不享受小型微利企业优惠政策
阅读 145
收藏 1
工资发放25478元,要交多少的个税
刘艳红老师
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提问时间:04/25 15:54
#建筑#
您好,有专项附加,社保,公积金吗?
阅读 155
收藏 0
老师 请问怎么判断有没有多余工作啊
张瑞雪老师
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提问时间:04/25 15:26
#建筑#
你好,建议您问一下建造师考试的老师,我们这里是会计相关问题的答疑。
阅读 1276
收藏 5
你好,签定项目合同,合同未得开发票,未收款,是否需要做账务处理
家权老师
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提问时间:04/25 15:05
#建筑#
那个不需要做的哈
阅读 148
收藏 1
建筑公司技术合同可以转包吗?
文文老师
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提问时间:04/25 14:50
#建筑#
纯技术服务类合同,一般可转包
阅读 160
收藏 1
2732799.30-2612756.37=120042.93,我就用虚假的成本减去真实的成本,把多余的成本调出了,缴纳企业所得税税款不对吗?2732799.3元,是虚假成本,2612756.37元,是真实成本,麻烦老师指导一下谢谢,申报企业所得税汇算清缴。小规模纳税人。
家权老师
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提问时间:04/25 14:36
#建筑#
需要先更正上年的报表,改为真实的成本,再做汇算
阅读 100
收藏 0
老师,请我问一下我们之前有个砂厂去年7月份时候就停产了,但是当时产的砂子还有点,我现在能开票么?
宋生老师
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提问时间:04/25 13:34
#建筑#
你好可以的,可以卖出去。
阅读 100
收藏 0
老师,劳务服务,非劳务派遣类的,怎么开发票?
刘艳红老师
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提问时间:04/25 11:34
#建筑#
您好,选这个就可以,2010500000000000000 其他加工劳务 劳务
阅读 184
收藏 1
老师,我们单位没有建筑资质也没有劳务资质,现在需要开一张建筑发票,可以开吗?,有什么风险
小菲老师
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提问时间:04/25 11:25
#建筑#
同学,你好 不建议的
阅读 181
收藏 1
老师好,请问一下我们把项目的纯劳务承包出去了,和对方签订的是劳务承包经营合同,对方只能按照简易计税给我们开3个点的专票还是可以选择一般计税给我们开9个点的专票
家权老师
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提问时间:04/25 11:11
#建筑#
那个只能开3%如果对方放弃开3%,36个月内必须开9%
阅读 223
收藏 1
老师好!我想咨询一下,我们公司税务稽查让我们补申报未开票收入,我们补报后增值税未缴纳。应该用什么科目入账呢?账务又怎么调整呢?
郭老师
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提问时间:04/25 10:46
#建筑#
你好,这个是补的今年的还是以前年度的?
阅读 171
收藏 0
老师你好,个税系统申报工资是280万,其中管理人员工资为30万,申报税务年报是不是可以在管理费用写30万,其他250元就是主营业务成本费用对吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 10:46
#建筑#
你好操作没问题的。
阅读 103
收藏 0
工程施工成本下二级科目有哪些
宋生老师
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提问时间:04/25 10:43
#建筑#
Y工程施工下面就是合同成本,然后在下面设置。人工费,材料费,机械设备,燃料动力,其他支出等。
阅读 173
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老师,我们建筑装饰公司,我刚才代理记账那边把账拿回来,发现公司去年和今年有收到劳务费发票,但是开票都是劳务*劳务费,应该是开错了,我应该让那边把所有发票冲红重新开吗
宋生老师
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提问时间:04/25 09:46
#建筑#
你好,如果是单独的人工,可以这样开。
阅读 128
收藏 1
施工企业项目毛利怎么计算,请老师们指教
郭老师
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提问时间:04/24 22:02
#建筑#
项目收入-项目成本 按项目核算
阅读 154
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老师,请问一下建筑工程类的期末怎么结转呢?为什么我看的工程施工都不结转?
小锁老师
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提问时间:04/24 21:55
#建筑#
您好,他们一般是等,全部完工了后,才结转的,这个
阅读 174
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老师,商贸企业适用科目原材料吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 19:45
#建筑#
您好,一般不适用,买来入库存商品好些
阅读 108
收藏 0
老师,工程项目豁免工程款或者审减金额50万,从对公账户退给甲方了,但对方不退回发票,这个要怎么做账务处理?
康荣妹老师
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提问时间:04/24 18:31
#建筑#
您好!根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》,若无法补开票,需提供付款凭证、合同协议等作为扣除依据 对方违约导致豁免,可计入营业外收 借:其他应收款/银行存款 贷:营业外收
阅读 209
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