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老师,您好,收到税务局税收风险提示函,经税收大数据分析,我们发现您存在以下涉税风险: "年度_企业所得税成本、费用差异风险,2024年度-3723732.05,2023年度-4936898.51;老师,平常我们会计做账,我还没明白这个负数是啥意思?
岁月静好老师
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提问时间:05/23 15:10
#税务#
您好,你可理解为税务机关基于税收大数据分析,认为企业 2023 年度申报的成本与费用合计金额,相较于他们依据行业指标、数据模型等确定的合理水平,多报了 4936898.51 元 。
阅读 19
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建筑异地项目,总公司做了一部分,后面在当地成立分公司后,然后全权委托分公司,除了签一个全权委托协议,还需要签一个三方协议,这样是不是就可以了?
岁月静好老师
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提问时间:05/23 15:05
#税务#
您好,分公司接手后,是由分公司执业,分公司开票,分公司收款吗?
阅读 37
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老师,2024年补了2022-2023年的印花税,还有2023年当时线下缴纳的房土两税没有及时入账,做账做到以前年度损益调整了,请问是要调整2022-2023年的汇算清缴吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 15:04
#税务#
你好,严格来说是需要的。
阅读 206
收藏 1
老师您好!资产总额的平均值在企业所得税汇算清缴时自动获取的,是不是不能更改,提示上年资产总额超50%有没有影响
文文老师
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提问时间:05/23 15:04
#税务#
若数据不对,可以修改的
阅读 14
收藏 0
请问老师汇算清缴暂估调增填在哪里呢?
文文老师
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提问时间:05/23 15:02
#税务#
纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增
阅读 17
收藏 0
老师,我最近脑子不好使,请教下,23年的分录借 管理费用-办公费5万 贷 其他应付款-暂估5万,24年3月来票7000元,账上借 利润分配未分配利润-50000 贷 其他应付款-暂估 -50000 第二个分录借 利润分配未分配利润50000 贷 其他应付款-暂估 43000 贷 其他应付款-法人 7000,现在我不想反结账,现在25年4月调整分录借利润分配未分配利润-5万 贷 其他应付款-暂估 -43000 其他应付款法人-7000(相当于把24年第二个分录红冲),在做一个正确的分录 借 利润分配未分配利润 7000 贷 其他应付款法人 7000,这是账务处理,24年汇算清缴纳税调增43000,这样行吗?
小菲老师
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提问时间:05/23 15:01
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
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24年末忘记本年利润结转到未分配利润,25年5月底结账加进去行吗?
家权老师
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提问时间:05/23 15:00
#税务#
可以现在结转的,不影响报表
阅读 15
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老师,请问国网的电费滞纳金可以税前扣除吗,谢谢
文文老师
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提问时间:05/23 14:59
#税务#
国网的电费滞纳金可以税前扣除。
阅读 24
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老师,问下个税手续费返还收入也算主营业务收入吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:52
#税务#
个税手续费返还收入,可计其他业务收入
阅读 30
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请问新版代开个人劳务发票,发票会显示,或者看得出来应税服务地选择了哪里吗
宋生老师
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提问时间:05/23 14:51
#税务#
你好,这个不会显示的了。 要么就是代开的时候直接收了,要么就是写上由支付方代扣代缴。
阅读 29
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个人独资企业可以变更为有限公司吗
文文老师
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提问时间:05/23 14:41
#税务#
个人独资企业可以变更为有限公司。但具体的流程与资料,需要咨询当地工商
阅读 12
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老师,你好,我是高新企业,研发费用不打算加计扣除,这2个表格可以不填写,是吗?研发费用加计扣除优惠明细表和高新技术企业优惠情况及明细表
朴老师
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提问时间:05/23 14:40
#税务#
同学你好 这两个直接不勾选
阅读 22
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A公司为B公司银行贷款以不动产作担保,后B公司因不能偿还贷款而给法院拍卖A公司的不动产,请问拍卖金额A公司需要交税吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:40
#税务#
拍卖金额A公司需要交税,实际是销售不动产
阅读 29
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老师,您好!我们是小规模纳税人物流运输公司,4月份卖了一辆车,这辆车是之前买进来的二手车。现在系统显示有张二手车销售统一发票,税额为0.请问这种我在季度结束的时候申报增值税该如何填报呢?
小菲老师
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提问时间:05/23 14:38
#税务#
同学,你好 你这个辆车出售开具发票了吗??
阅读 32
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出口货物(有批机器设备转移给关联公司),是否可以申请退税?
小菲老师
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提问时间:05/23 14:36
#税务#
同学,你好 你要出口才可以
阅读 29
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自己手上有客户需要买房,自己手上没有房源,东莞企业提供了房源,房源又是贝壳提供的,贝壳打钱给东莞企业再下发个人,现在我负责带客户去深圳各地看房,最后客户定下的也是深圳房子。现在开劳务发票给东莞企业,应税地,是属于东莞吗?我怎么感觉有点就是给这个企业兼职打工,自己居住地在东莞,但是服务地又是在深圳,我有点懵。我可以选择东莞作为应税地吗。麻烦给个准确的答案,感谢
甄洛老师
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提问时间:05/23 14:35
#税务#
学员您好!自然人提供劳务(非职务行为),增值税纳税地点为 “劳务发生地”(即实际服务提供地)。
阅读 28
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老师,请问我正常上班交的三险,我可以自己再办一个个体工商户吗?有什么税务问题吗?
家权老师
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提问时间:05/23 14:33
#税务#
不影响你自己办个体户的。
阅读 10
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老师,您好!请教您 企业在装修期间购买的五金材料及电线电缆及配件,可以放在装修工程建设吗?因为工厂的政府提供的企业自行装修。在建工程-装修工程吗?
宋生老师
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提问时间:05/23 14:29
#税务#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 21
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这个月的个税申报了800元,税款已经缴纳了。后来我更正申报,个税变成600元了,这个多缴的200元,要去税务局退吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:26
#税务#
多缴的200元,可去税务局申请退
阅读 23
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长期待摊二级科目要如何设置?
文文老师
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提问时间:05/23 14:26
#税务#
设置-科目,找到长摊,直接增设二级明细
阅读 17
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企业亏损了未交企业所得税,还用汇算清缴吗
文文老师
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提问时间:05/23 14:23
#税务#
企业亏损了未交企业所得税,仍要汇算的。
阅读 14
收藏 0
我们公司帮客户免费拆除旧电梯,废旧电梯相当于我们公司回收,我们需要给2万客户,那么客户需要开什么发票给我们?
宋生老师
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提问时间:05/23 14:23
#税务#
你好,他们就是开这个电梯的发票。
阅读 25
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:存货跌价准备 25 贷:主营业务成本 25 2024年补提存货跌价准备: 借:资产减值损失 5 贷:存货跌价准备 5 老师问一下影响损益的金额是多少
宋生老师
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提问时间:05/23 14:22
#税务#
你好,这个是20的金额了。
阅读 31
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汇算清缴 固定资产表 资产计税基础一栏填原值 还是本年折旧摊销额?税收折旧摊销额一栏填本年折旧摊销额吗
家权老师
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提问时间:05/23 14:22
#税务#
资产计税基础一栏填原值。本年折旧才填本年计提的折旧
阅读 50
收藏 0
老师,我找专管员申请调额,专管员问我们场地是自己租的还是自己的?他为什么这样问呢?
文文老师
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提问时间:05/23 14:21
#税务#
若是租赁的,会要求提供租赁发票,是为了减少企业偷漏税
阅读 22
收藏 0
老师,给个人开发票,得输上身份证号,是吗?
家权老师
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提问时间:05/23 14:21
#税务#
没有规定必须要录入身份证号
阅读 26
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请问老师,公司购买汽车,固定资产的入账价值是,车价加上车辆购置税吗?
文文老师
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提问时间:05/23 14:19
#税务#
是的,车价加上车辆购置税
阅读 18
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想母公司支付的红利算向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项吗
文文老师
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提问时间:05/23 14:18
#税务#
算的,算向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项
阅读 20
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请问今年企业年审改到4月份了吗?往年都是6月
文文老师
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提问时间:05/23 14:16
#税务#
你好,是指工商年报吗
阅读 14
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请问企业所得税汇算,交税的分录
文文老师
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提问时间:05/23 14:16
#税务#
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
阅读 10
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