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老师,你好,请问一下 在季度的时候已经填了500万以下器具的一次性减免的固定资产,在年终汇算清缴的时候还需要填写吗
家权老师
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提问时间:05/21 10:50
#税务#
是的,还是要填写的哈
阅读 5
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每月申报之后的申报表要打印出来吗?
文文老师
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提问时间:05/21 10:49
#税务#
每月申报之后的申报表,可不打印
阅读 6
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跨境电商涉及税率一般是多少
小菲老师
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提问时间:05/21 10:48
#税务#
同学,你好 增值税是13%
阅读 30
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老师跨境物流跟国内物流 账务处理有什么不同
文文老师
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提问时间:05/21 10:48
#税务#
跨境物流主要是免增值税
阅读 30
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老师,存货盘亏报废,做进项税额转出,这个分录怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:47
#税务#
借:成本或费用 贷:应交税费-进项转出
阅读 22
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汇算清缴补交的税费,有以前年度損益,有利润分配,需要先修改2024年4季度的财报嘛
家权老师
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提问时间:05/21 10:44
#税务#
是的,需要修改2024年4季度的财报
阅读 8
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公司出口贸易 申请退税的时候 好几家供应商被函调了 一般什么原因被函调?
宋生老师
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提问时间:05/21 10:39
#税务#
你好,其实大部分都是为了确认交易的真实性。
阅读 51
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老师,请问部分高管的个税由公司承担,这部分做账计入了营业外支出,请问所得税汇算时应该怎么处理呢,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:39
#税务#
您好,汇算清缴调增就可以了
阅读 9
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老师好!25年1季度需要交企业所得税2万元,以前的操作就是碰到需要缴纳第一季度企业所得税,就先申报上一年的企业所得税年度汇算清缴后(有亏损),就不用缴纳1季度企业所得税。那今年就是先缴纳了第一季度企业所得税税费2万元,才做24年的企业所得税年度汇算清缴,那这个已经缴纳的2万元在哪年的所得税汇算清缴调整呢,又怎么调整,又不想退税
暖暖老师
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提问时间:05/21 10:32
#税务#
你好,汇算清缴25年的时间,你可以纳税调增一部分到时
阅读 25
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建筑业企业,一般纳税人,差额征税,还可以进项抵扣吗
文文老师
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提问时间:05/21 10:32
#税务#
差额征税,不可以进项抵扣
阅读 15
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老师 收据 对方没有盖财务章 可以盖公章吗?
家权老师
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提问时间:05/21 10:31
#税务#
可以盖对方的公章的,一样的效力
阅读 14
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小微企业所得税汇算清缴长期股权投资 投资收益纳税调整明细表怎么填?当年取得子公司分红65万 这样填对么
家权老师
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提问时间:05/21 10:30
#税务#
是的,就是那样填报的
阅读 115
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老师,业务员报销的餐饮费,招待费,住宿费的进项票可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:29
#税务#
您好,出差产生的是可以,招待客户的不行
阅读 29
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你好,我想请教下小规模纳税人1月份补报了去年的增值税收入,销售使用过的固定资产,现在企业所得税汇算清缴里面纳税调增收入该填哪一列?
郭老师
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提问时间:05/21 10:28
#税务#
纳税调整明细表收入那其他里面填写税收金额
阅读 4
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餐饮行业企业所得税税率是多少?
文文老师
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提问时间:05/21 10:27
#税务#
是问税率还是税负?
阅读 11
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请问老师,公司变更地址,基本账户没有变更,账户是不是会冻结?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:24
#税务#
您好,不会,这个不会冻结
阅读 20
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2024年公司投建的充电站,汇算清缴时一部分施工发票还没收到,那么需要纳税调增吗?
高辉老师
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提问时间:05/21 10:23
#税务#
你好,当时确认了成本就需要调增的
阅读 42
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离职补偿用缴纳工会经费吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:20
#税务#
您好,离职补偿金通常不需要缴纳工会经费。
阅读 12
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个人代开10万劳务发票,企业需要代扣代缴多少个税。帮我算下,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:19
#税务#
您好,个税是按100000*0.4-7000,这个就是要交的个税
阅读 48
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分公司没有收入,但是工资跟社保在分公司缴交跟申报,这样要怎么申报企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:19
#税务#
您好,可以适当地申报点无票收入
阅读 13
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处置固定资产有收益,所得税汇算时如何填报A105080表格,另外需要填写A105090表格吗?能都举个案例解答
朴老师
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提问时间:05/21 10:18
#税务#
案例 甲公司 2024 年处置一台设备,该设备原值 100 万元,累计折旧 60 万元 ,处置收入 50 万元。假设会计与税法折旧政策一致,无其他特殊情况 。 A105080 表填报 资产原值:在 A105080 表 “账载金额” 列和 “税收金额” 列的 “资产原值” 行次,均填 100 万元,反映固定资产初始入账价值和计税基础 。 累计折旧:“账载金额” 列和 “税收金额” 列的 “累计折旧、摊销额” 行次,均填 60 万元,体现会计和税法口径累计折旧 。 本年折旧、摊销额:处置当年正常计提折旧,假设当年计提折旧 5 万元,在 “账载金额” 列和 “税收金额” 列的 “本年折旧、摊销额” 行次,均填 5 万元 。 纳税调整金额:因会计与税法折旧政策一致,“纳税调整金额” 行次填 0 。 A105090 表填报情况 处置固定资产有收益,说明未发生资产损失,不需要填写 A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 。因为该表主要用于填报资产损失相关情况,只有固定资产处置出现损失时才需填报 。
阅读 61
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23年的进项要做进项转出,23的汇算清缴要怎么更正啊
文文老师
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提问时间:05/21 10:18
#税务#
是现在发现,要转到到现在吗?
阅读 42
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是劳务报酬,然后这个税金我们想个人承担,但是不知道扣对方多少钱出来比较好,老师有没有简易的办法去和对方计算这个钱
朴老师
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提问时间:05/21 10:17
#税务#
同学你好 、这个按劳务来计算出来个税之后扣掉就可以
阅读 26
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老师,我们企业所得税税率是5%,比如23年亏5万,24年赚28万,那除去其它扣除不说,那我24年应该交的企业所得税怎么交?(28-5)*5% 是这样算吗?就是这个弥补亏损这个怎么做的?
郭老师
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提问时间:05/21 10:16
#税务#
对的是的,是这么做的,弥补亏损就是28-5之后来交税。
阅读 13
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非金融企业A向非金融企业B借款的利息支出,,但B企业可以开利息发票吗?非金融企业可以开出利息发票吗?一定要发票才可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:05/21 10:16
#税务#
没有经营范围的问下税务局允许开吧。一般税务局要求不严格的话,他让开其他金融服务的。要有发票,而且不超过银行同期贷款利率才可以抵扣。的话,超过的那一部分也不可以
阅读 70
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老师上期4月收到增值税的退税,计入营业外收入后,就不用申报增值税了吧
刘艳红老师
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提问时间:05/21 10:13
#税务#
您好,是的,这个交企税就可以了
阅读 58
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小规模纳税人利息收入增值税税率多少
家权老师
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提问时间:05/21 10:13
#税务#
那个按1%计算增值税就行
阅读 20
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税务年报的时候资产总额平均值和从业人数平均值怎么计算的?
宋生老师
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提问时间:05/21 10:10
#税务#
103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
阅读 28
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老师,你好,我合伙公司法人变更,税务那块要注册,请问注册需要怎么操作
文文老师
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提问时间:05/21 10:09
#税务#
变更 ,是做税务变更 ,不是注册。
阅读 6
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比方说50万代扣代缴个税需要交多少?帮我算下。
文文老师
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提问时间:05/21 10:09
#税务#
50万的劳务报酬,代扣个税 ?
阅读 24
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