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老师,我这个捐赠,在所得税汇算清缴中的捐赠支出及纳税调增明细表中如何填写
meizi老师
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提问时间:04/11 15:29
#建筑#
A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 里面张载金额和税收金额按照实际写; 你注意下在年度利润总额12%以内的部分,可以准予在计算应纳税所得额时扣除。如果捐赠超过年度利润总额12%的部分,可以结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除
阅读 2725
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老师,我想问一下,我们公司租用了一台洒水车,洒水车的维修费用、油费都计入安全文明施工费还是计入机械使用费呢?
王超老师
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提问时间:08/10 11:35
#建筑#
你好 这些建议统一作为安全文明施工费的
阅读 2722
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老师请问下我们是总包方,承接开发商的商业楼建设,这个开建筑服务-工程款 然后我们还承接了建设方(开发商)的售楼处装修,这个售楼处装修我们给开发商开什么发票呢
郭老师
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提问时间:05/03 10:44
#建筑#
建筑服务,装修工程。
阅读 2719
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建筑业的税负率是多少
郭老师
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提问时间:08/07 13:48
#建筑#
增值税税负在2.5%-3% 所得税税负在2%左右。
阅读 2713
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5月成本票大于收入,这样就不匹配,那是部分成本先不结转吗?挂账下月结转呢?
刘艳红老师
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提问时间:07/21 16:58
#建筑#
您好,你是申报不过吗?
阅读 2712
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老师,建筑业的会计办理**业务时,有没有绩效工资,一般是几个点?
邹刚得老师
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提问时间:04/12 09:48
#建筑#
你好,会计办理**业务时,有没有绩效工资(这个需要看单位工资薪金制度的规定,没有统一规定的)
阅读 2707
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老师您好,请问建筑材料租赁公司材料部分用什么软件做账好呢?这个建筑材料买回来之后租给别人,租期到了之后又会收回来。谢谢!
朴老师
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提问时间:06/03 17:00
#建筑#
同学你好 金蝶用友都可以的
阅读 2705
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老师,请问一下,公司人员受伤了,工伤保险赔付记什么科目,需要申报个人所得税吗?
玲老师
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提问时间:04/11 10:32
#建筑#
借银行存款贷其他应付款。 借其他应付款贷银行存款不交个人所得税。
阅读 2702
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老师你好!请问建筑公司甲方欠工程款,现在支付工程款及延期付款利息,请问这个利息怎么做账,怎么开票,2016能之前的工程项目,一般纳税人
易 老师
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提问时间:03/25 21:03
#建筑#
同学您好! 建筑公司甲方欠工程款及延期付款利息,账务处理应分两步:首先,将利息计入财务费用;其次,确认收入时,将利息作为价外费用,与工程款一并开票。对于2016年之前的工程项目,作为一般纳税人,应遵循相关税务规定,确保合规开票和账务处理。
阅读 2702
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背景:我公司为甲公司提供建筑工程服务。甲公司以其自有住房抵我公司工程款。(非抵押,甲公司用不动产做为支付方式) 请问老师: 若办理不动产登记: 1.我公司在登记时应缴纳什么税?在转让给第三方时,应缴纳什么税? 2.账务处理是试用债务重组准则还是哪一条准则? 若不办理不动产登记,直接转让给第三方: 1.我公司是否有税务风险? 谢谢老师!
小林老师
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提问时间:08/02 12:27
#建筑#
您好,1缴纳契税,印花税,缴纳增值税及其附加,印花税,土地增值税(或有),企业所得税(或有)2,看是否有重组损失,3有无法收款风险
阅读 2702
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老师项目上支付临时人员人工费,用现金支付会有什么风险呢?然后需要帮他们申报个税吗?
东老师
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提问时间:07/01 09:47
#建筑#
你好,只要申报了个税就没有风险的。
阅读 2694
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请问支付平台融资维护费,应该如何做账务处理呀
宋生老师
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提问时间:04/11 19:41
#建筑#
你好!这个计入财务费用-服务费
阅读 2694
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老师你好,总包方老板,个人垫资转账到分包方公账上,分录咋写呀
冉老师
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提问时间:04/11 13:32
#建筑#
你好,同学 借预付账款 贷其他应付款-个人
阅读 2691
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建筑业产值的计算依据是什么?同比增长率和环比增长率的计算公式是什么?
CC橙老师
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提问时间:04/10 01:02
#建筑#
你好,建筑业产值的计算等于实物工程量乘预算单价,加上施工管理费、独立费(指施工管理费以外单独计算的费用)、利润和税金
阅读 2691
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请问老师,4月份的银行存款记账凭证没做,可以6月份补进去吗?如果可以,记账凭证怎么写
邹老师
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提问时间:07/01 10:50
#建筑#
你好,可以在发现的时候补做。 记账凭证本来是什么,就做相应凭证就好了
阅读 2683
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小型微利的所得税如何计算: 1、例如:利润总额:小于100万*25%*20%=50000元,也就是利润总额小于100万按5%来计算。 2、如果利润总额大于100万,如何计算呢? 比如利润总额250万,如何计算呢?
玲竹老师
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提问时间:12/28 22:00
#建筑#
您好 小微企业 现在是应纳税所得额不超过300万 都是按照5%计税 不分段了哈
阅读 2683
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老师好! 装饰工程公司,如何编制每个项目的资金流预算(供应商、分包商垫资(账期)、现款采购、各种费用,客户分期付款,验收、质保金等等)?我司要实时掌握每个项目的实际资金状况。
玲老师
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提问时间:08/03 08:47
#建筑#
那这几可以做一个表,就按照你说的这种情况列出具体的明细金额就可以统计了。
阅读 2678
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个税专项扣除,赡养老人,一人扣除2000,可以扣除几个老人?如果不是独生子女就是扣除1000一月,可以扣除几人
郭老师
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提问时间:06/20 11:02
#建筑#
你好,不管是几个老人,一个老人和两个老人,只要是独生子女的都可以抵扣2000 如果不是独生子女的话,一个老人和两个老人最多抵扣1000。
阅读 2676
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老师,建筑公司预缴的增值税和企业所得税能退回来吗?怎么办理退呢
路露老师
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提问时间:06/22 21:05
#建筑#
同学你好,预缴的增值税一般不涉及退税,公司一直亏损的情况下,预交的所得税可以申请退税 有盈利了,预交的所得税就可以抵扣应交税款
阅读 2675
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请问这个增值税-建筑服务,需要计提吗?
邹刚得老师
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提问时间:04/11 20:51
#建筑#
你好,增值税 需要做相应的结转分录
阅读 2673
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开建筑用的砂石,开票大类是什么?
郭老师
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提问时间:08/30 19:19
#建筑#
102050404 税收分类名称: 你好! 建筑用砂、土 开票商品名称: *非金属矿石*砂石
阅读 2671
收藏 9
老师,有没有年底应交税费的结转分录啊,
朴老师
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提问时间:04/11 13:32
#建筑#
同学你好 是增值税的哦
阅读 2668
收藏 0
老师 发票开建筑服务的 是不是应该有建筑资质才行
玲老师
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提问时间:04/11 10:27
#建筑#
你好 是的要有的对
阅读 2664
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老师您好,请问一下,北京下半年社保基数,公积金基数出来了吗,怎么查,在什么平台查。
小菲老师
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提问时间:07/01 15:07
#建筑#
同学,你好 还没有出来
阅读 2663
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老师,装饰公司,内账,老板想要清楚的知道每个月的利润多少,我做帐的思路是收入是根据每个工地合同签订金额来确认,未收挂应收,因为工地装修时间都要好几个月,我成本也是先按预算部做的成本预算的价格去挂账应付,然后做进去费用,这样每个月的利润就出来了;实际支付成本的时候冲减挂账应付,最后工地完工后所有实际支付的成本和当初挂账的成本都有一点差额,我单独用一个科目去归集这一部分差额做到当月的账里面?这样可以吗?
耿老师
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提问时间:05/02 11:37
#建筑#
你好!首先和老板沟通好是按收付实现制还是按权责发生制来做利润表
阅读 2663
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怎么计算 颐高广场有商品房甲位于2单元8楼,近期该房的楼上的乙和楼下的丙,丁已通过交易市场出售。这三套房的结构、朝向、面积和室内装修都都一致。已知相应的物价指数变化为5月上升0.5%,6-8月每月下降1%,9月起不变,且三套房的有关信息如下表所示: 评估甲房的价值,以2014年10月1日为基准日。
张静老师
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提问时间:06/01 23:23
#建筑#
学员你好,我看一下
阅读 2662
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老师,请问一下增值税主表的这个33栏有这个数字意思是欠缴的税款么?
郭老师
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提问时间:04/11 15:54
#建筑#
你好,你这里填写错了,这个30栏应该和25栏填写一样的,如果你是正常交税。
阅读 2658
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老师请问,乙方开出发票,甲方代发农民工工资,乙方账务怎么做账
晶晶月老师
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提问时间:01/16 02:33
#建筑#
你好,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬, 借:应付职工薪酬 贷:应收账款
阅读 2658
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收到工程劳务费时 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税 季末交增值税 转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税 贷:应交税费—未交增值税 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 请问季末直接交增值税时,不用做转出到未交增值税,直接 借:应交税费—应交增值税 贷:银行存款 这样可以吗?这两种的区别是什么?
郭老师
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提问时间:05/03 15:35
#建筑#
你好,你是一般纳税人还是小规模?如果是小规模的话。 选第二种不做未交增值税。他也不需要结转
阅读 2657
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公司库存现金账上有二十多万,实际没有这笔钱,老会计说是为了走账,我现在该怎么处理
郭老师
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提问时间:04/02 17:28
#建筑#
你好,他当时怎么做的?
阅读 2653
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