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老师好，公司去年2024年贷了两笔钱，一笔是从商业银行贷的，一笔是从信托公司贷的。从商业银行贷的利息，没有收到发票，在汇算清缴时调增了。现在来的发票是2年总的发票。在商业银行的利息发票可以正常入账了，去年的不准备再调整了。现在请问您从信托公司贷款的利息发票，这个利息应该是老板自己付钱的，没有从公账走。所以去年就没有入账，那么今年收到了可以入账吗？可以正常税前扣除吗？
郭老师 | 提问时间：12/05 14:19

#实务#

可以做账，可以税前扣除

阅读 24

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老师公司补了2024年度的企业所得税31227.99，滞纳金2576.31，我应该怎么做会计分录
郭老师 | 提问时间：12/05 14:16

#实务#

借利润分配，未分配利润贷，应交税费，企业所得税31227.99，借应交税费，企业所得税31227.99，营业外支出滞纳金2576.31 贷，银行存款

阅读 173

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老师有个问题我这留抵欠税系统的自动申请通过的。100多万的税我们只想缴纳10万多这税局会不会放过这公司啊？然后抵扣的是平台抽取的服务费
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:16

#实务#

你好，你们留底有100万是这个意思吗？

阅读 15

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老师，我们单位有残疾人，在使用残保金优惠时，这个残疾人证要不要给哪个部门备案呢？
郭老师 | 提问时间：12/05 14:16

#实务#

当地残联或者是政务服务中心

阅读 15

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老师我问下我们公司买了几万块钱的地砖铺地板用开的专票能直接入费用吗
郭老师 | 提问时间：12/05 14:14

#实务#

自己装修用的20,000块钱以内的话可以

阅读 74

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上海培训住宿费做账做到职工教育经费还是差旅费
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:13

#实务#

你好，这个做教育费更合适一些实际

阅读 18

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关于蔬菜、水果税率查询有没有相关平台
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:12

#实务#

你好，暂时没有这样的相关平台网络上

阅读 33

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员工没有交社保是不是，先不要对公报销
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:10

#实务#

你好不是的，没社保也可以对公报销，有工资呢申报

阅读 18

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老师请问买了一个笔记本电脑可以加速折旧吗？还是只能计入固定资产然后慢慢提折旧？
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:08

#实务#

你好，可以加速折旧的，动产金额500万下就可以一次性折旧按照税法的规定的

阅读 17

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收到老板转来投资款这个印花税的申报可以在12月一起申报吗
朴老师 | 提问时间：12/05 14:08

#实务#

可以在 12 月申报：按年计征直接 12 月汇总申报；按次计征若收款后 15 日内包含 12 月，可 12 月申报（超 15 天需及时申报，避免滞纳金）。

阅读 63

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一般个体工商的是要缴税吗如何申报交税，是按什么来交的
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:07

#实务#

你好，增值税根据收入，生产经营所得个税根据利润缴纳

阅读 15

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计提工资：借：管理费用1000，贷应付职工薪酬1000 发工资时：借应付职工薪酬1000，贷银行存款1000 后因客户账号限额退回分录：借银行存款1000，贷应付职工薪酬1000 再次发放：借应付职工薪酬1000，贷银行存款1000，这个过程后应付职工薪酬薪酬贷方累计发生是2000，但是申报的实际工资是1000，如果申报工资和应付职工薪酬薪酬贷方比对是存在差额1000的，又因为我们在季度企业所得税申报表填报中职工薪酬中已计入成本费用得职工薪酬是根据应付职工薪酬贷方发生额取数的，导致这个报表数据总是比实际多1000，这个要怎么处理？
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:07

#实务#

你好，这个情况下你把这个1000记得踢出来就可以了，没必要纠结的

阅读 30

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老师，一般纳税人开具电子普票也需要交税吧？那她拿回来的增值税专票票可以抵扣吗？拿回来的普票不能用来抵扣吧这个开出去普票的税额吧？
朴老师 | 提问时间：12/05 14:06

#实务#

一般纳税人开电子普票需交税（按适用税率计税，与专票税负一致）；取得的增值税专票（符合抵扣条件）可正常抵扣进项税额；取得的普票（除农产品等特殊情况外）不能抵扣进项税额。

阅读 15

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你好老师，我们是帮学校做装修和翻新的，然后买了很多上下铺给学校，这个发票是计入工程的材料里吗
Fenny老师 | 提问时间：12/05 14:03

#实务#

你好，你合同里面包括这部分材料没有。

阅读 23

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老师你好，固定资产大改造（机械类），价值22万，原固定资产已经折旧完，还有账面，账面是不是需要转在建工程，改造固定资产名称要变吗
暖暖老师 | 提问时间：12/05 14:02

#实务#

你好，需要转入在建工程，名称不需要改的

阅读 20

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临时工人要是开不了发票呢？
小菲老师 | 提问时间：12/05 13:59

#实务#

同学，你好不能税前扣除

阅读 15

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老师，出口退税对方开的形式发票，这个我们在申报增值税的时候要申报嘛
暖暖老师 | 提问时间：12/05 13:56

#实务#

你好，我们如果退税的话需要开具发票的，因为退税需要开发票的

阅读 19

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我司对销售人员每月给予200元通讯补贴，要交个税吗？帐怎么做的呢？
刘艳红老师 | 提问时间：12/05 13:56

#实务#

您好，要的，并入工资申报，计入福利费中

阅读 35

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老师您好，我们是一家从事磷矿石买卖的的的贸易公司公司有一个堆放矿石的料场。现购入一辆洒水车用在料场洒水，金额46666元。请问老师可以直接进费用吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/05 13:55

#实务#

您好，这个计入固定资产里面，税法上是可以一次抵扣的

阅读 19

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老师，退休的人员的劳务所得。怎么缴纳个税。什么情况存在个人所得税清缴返还吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/05 13:53

#实务#

您好，按劳务工资来申报，汇算清缴多退少补

阅读 28

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老师，这个我查询发票明细，那里是0税率，这里又让报，怎么处理！
董孝彬老师 | 提问时间：12/05 13:53

#实务#

您好，这情况是二手车销售统一发票显示 0 税率是开票系统的事，实际卖二手车得交增值税，先看你是啥身份，要是二手车经销企业，卖收购来的车按销售额 ÷1.005×0.5% 算税；要是一般企业卖自用旧车，抵过进项按 13% 算，没抵过按 3% 减按 2% 算（销售额 ×2%）；要是小规模卖自用旧车，季度超 30 万按 1% 算，没超可免税。现在先点确定关提示，再联系 12366 局说清发票信息和业务，按税局说的在申报表对应栏填销售额和税额，有减免就填减免表，记得留好合同和付款凭证。

阅读 34

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根据年利率和本金，如何计算年利息？
王一老师 | 提问时间：01/11 08:21

#会计实务#

计算年利息的公式为：年利息 = 本金 × 年利率。具体计算步骤如下： 1. 确定本金的数值。 2. 确定年利率的数值，通常以百分比表示，需要将其转化为小数形式。例如，如果年利率为5%，则转化为0.05。 3. 将本金乘以年利率，即可得到年利息的数值。举例说明：假设本金为10000元，年利率为5%。年利息 = 10000 × 0.05 = 500元。因此，根据年利率和本金，可以通过以上公式计算出年利息的数值。

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十万块一年利息多少
周老师 | 提问时间：01/05 21:37

#会计实务#

要计算十万块的一年利息，需要知道利率。利率是以百分比形式表示的，通常以年利率为单位。假设年利率为5%（即0.05），则计算公式如下：利息 = 本金 × 年利率 = 100,000 × 0.05 = 5,000 所以，十万块的一年利息为5,000元。

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信托赚利息靠谱吗
王一老师 | 提问时间：01/05 21:31

#会计实务#

信托赚取利息的可靠性取决于具体的信托安排和相关的风险管理措施。信托是一种金融工具，通过将资金委托给受托人管理和投资，以赚取利息和回报。以下是评估信托赚利息可靠性的一些因素： 1. 信托安排：信托的合同和法律文件应明确规定资金的用途、受托人的责任和义务，以及投资策略和风险管理措施。合理的信托安排可以提高利息赚取的可靠性。 2. 受托人的信誉和能力：选择信誉良好且经验丰富的受托人是确保信托赚利息可靠性的关键。受托人应具备专业知识和能力，能够有效管理和投资资金。 3. 投资策略和风险管理：信托的投资策略应当合理且风险可控。受托人应根据投资目标和风险承受能力，选择适当的投资组合，并定期进行风险评估和管理。 4. 市场环境和经济状况：利息赚取受市场环境和经济状况的影响。不同的市场和经济周期可能导致利息率的波动和变化，因此需要对市场环境进行全面分析和评估。 5. 监督和监管：信托行业通常受到监管机构的监督和监管。监管机构的存在可以提供监督和保护，确保信托资金的安全和合规性。尽管信托赚取利息的可靠性取决于上述因素，但仍然存在投资风险。投资者应根据自身的风险承受能力和投资目标，评估信托赚利息的可行性，并在投资前进行充分的尽职调查和风险评估。此外，建议咨询专业的金融顾问或会计师，以获得个性化的投资建议。

阅读 1554

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怎么处理数据
周老师 | 提问时间：01/05 21:28

#会计实务#

处理数据在会计实务中是非常重要的，以下是一些处理数据的基本步骤： 1. 收集数据：首先，需要收集相关的会计数据，包括财务报表、凭证、发票等。确保数据的准确性和完整性。 2. 分类和整理数据：将收集到的数据按照一定的分类标准进行整理和归类，例如按照账户、日期、类别等进行分类。 3. 记账和录入数据：根据会计准则和规定，将整理好的数据进行记账和录入。这包括将原始数据转化为会计科目，并进行借贷方的分录。 4. 核对和调整数据：核对录入的数据和原始数据的一致性，确保没有错误或遗漏。如有需要，进行调整以反映真实的财务状况。 5. 计算和分析数据：根据需要，进行各种会计计算和分析。例如，计算利润、利润率、资产负债表等。 6. 报告和展示数据：将处理后的数据进行报告和展示，例如制作财务报表、管理报告等。确保数据的准确性和可靠性。 7. 存档和保管数据：将处理后的数据进行存档和保管，确保数据的安全性和可追溯性。总之，处理数据是会计实务中的重要环节，需要严谨和准确地进行，以确保会计信息的准确性和可靠性。

阅读 1172

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1万存银行定期一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 21:27

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以假设利率为r，存款金额为1万。由于是定期一年，利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率。所以，利息 = 1万 × r。然而，题目没有提供具体的利率，因此无法得出准确的答案。一般来说，银行的定期存款利率在不同的银行和时期都有所不同。你可以咨询你所在的银行或者查阅相关的金融资讯来获取最新的利率信息。

阅读 2451

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一千万吃利息够养老吗
王一老师 | 提问时间：01/05 21:27

#会计实务#

根据提供的信息，我们可以对这个问题进行一些初步的分析。首先，我们需要了解一千万是以什么样的利率计算利息的，以及养老的年限和预期的生活水平。假设一千万以年利率5%计算利息，那么每年的利息收入将是500万。如果养老的年限是30年，那么总共的利息收入将是1.5亿。然而，仅仅依靠利息收入来养老可能是不够的。我们还需要考虑通货膨胀对购买力的影响，以及可能的额外支出，如医疗费用和其他生活费用。因此，一千万的利息收入可能无法满足长期的养老需求。为了更准确地评估是否足够，建议进行更详细的财务规划和预算分析，考虑到个人的具体情况和需求。这样可以更好地确定是否需要其他的养老规划和投资策略来确保充足的资金支持。

阅读 2423

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月销售10万免增值税会计分录怎么做
秦老师 | 提问时间：01/05 21:25

#会计实务#

根据题目描述，月销售额为10万元且免增值税，那么在会计实务中，我们需要进行以下会计分录：借：应收账款 10万元贷：销售收入 10万元解析： 1. 应收账款是指公司向客户销售商品或提供服务后尚未收到的款项，因此需要借方记录应收账款增加。 2. 销售收入是指公司通过销售商品或提供服务所获得的收入，根据题目要求免增值税，因此需要贷方记录销售收入增加。以上就是月销售10万元免增值税的会计分录。需要注意的是，具体的会计处理可能会因公司的具体情况而有所不同，建议在实际操作中遵循相关会计准则和法规，并咨询专业会计师的建议。

阅读 1456

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5万元存一年定期利息是多少
李老师 | 提问时间：01/05 21:24

#会计实务#

根据题目所提供的信息，我们可以计算出5万元存一年定期的利息。一般来说，定期存款的利率是根据银行所提供的利率来确定的。假设银行的年利率为r（以百分比表示），那么5万元存一年的利息可以通过以下公式计算：利息 = 存款金额 × 年利率利息 = 5万元 × r/100 所以，5万元存一年定期的利息就是5万元乘以年利率的百分比。请注意，具体的利率需要根据实际情况来确定。你可以参考银行的利率表或与银行咨询以获取准确的利率信息。

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怎么计算年利率
周老师 | 提问时间：01/05 21:22

#会计实务#

计算年利率的方法取决于具体的情况。以下是几种常见的计算年利率的方法： 1. 简单利率：使用简单利率计算年利率时，可以使用以下公式：年利率 = (利息 / 本金) × 100% 例如，如果你借了1000美元，利息是100美元，那么年利率为：年利率 = (100 / 1000) × 100% = 10% 2. 复利率：使用复利率计算年利率时，可以使用以下公式：年利率 = ((1 利率)^n - 1) × 100% 其中，利率表示每次计息的利率，n表示计息的次数。例如，如果你的银行账户每季度计息一次，利率为5%，那么年利率为：年利率 = ((1 0.05)^4 - 1) × 100% = 21.55% 3. 实际年利率：实际年利率是考虑到通货膨胀等因素后的利率。计算实际年利率时，可以使用以下公式：实际年利率 = ((1 名义年利率) / (1 通货膨胀率) - 1) × 100% 其中，名义年利率是不考虑通货膨胀的年利率，通货膨胀率是通货膨胀的百分比。例如，如果名义年利率为10%，通货膨胀率为3%，那么实际年利率为：实际年利率 = ((1 0.10) / (1 0.03) - 1) × 100% = 6.80% 请注意，不同的情况可能需要使用不同的计算方法。在实际应用中，应根据具体情况选择合适的计算方法来计算年利率。

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